Hess Corp. (NYSE:HES)

総資産は、2018年末の21433百万米ドルから2019年末には21782百万米ドルへと増加しました。しかし、2020年末には18821百万米ドルと大幅に減少し、2021年末には20515百万米ドルへと回復しました。2022年末には21695百万米ドルとなり、2018年末の水準にほぼ近づきました。

調整後総資産も、総資産と同様の傾向を示しています。2018年末の22174百万米ドルから2019年末には21702百万米ドルへと減少しました。2020年末には18762百万米ドルと大幅に減少し、2021年末には20444百万米ドルへと回復しました。2022年末には21562百万米ドルとなり、2018年末の水準に近づきました。

総資産の変動

総資産は、2019年にわずかに増加した後、2020年に大幅に減少しました。その後、2021年と2022年にかけて回復傾向にあり、2022年末にはほぼ2018年末の水準に戻りました。

調整後総資産の変動

調整後総資産も総資産と同様の変動を示しており、両者の動きは連動していると考えられます。調整後総資産は、総資産よりも若干高い水準で推移しています。

全体的な傾向

全体として、総資産および調整後総資産は、2020年に大きな減少を見せた後、回復傾向にあります。この変動の要因については、追加の財務データや事業環境に関する情報が必要となります。

総負債および調整後総負債は、2018年から2022年まで一貫して増加傾向を示しています。

総負債

2018年末の10545百万米ドルから、2021年末には13489百万米ドルまで増加しました。2022年末には若干減少し、13199百万米ドルとなりましたが、依然として高い水準を維持しています。

調整後総負債

調整後総負債も同様に、2018年末の10886百万米ドルから、2021年末には13106百万米ドルまで増加しました。2022年末には12781百万米ドルに減少し、総負債と同様に、増加傾向から転換を示唆しています。ただし、調整後総負債は常に総負債を上回っており、その差は期間を通じて一定程度維持されています。

2021年末をピークとして、2022年末には両方の負債項目で減少が見られます。これは、負債の削減、資産の売却、またはその他の財務戦略の結果である可能性があります。しかし、全体として、負債水準は依然として高く、継続的な監視が必要と考えられます。

調整後総負債が総負債よりも常に大きいことは、負債の定義の違いによるものであり、リース負債やその他のオフバランスシートの負債が含まれている可能性を示唆しています。この差を理解することは、企業の財務状況を正確に評価する上で重要です。

株主資本は、2018年から2019年にかけて減少傾向にあります。2018年末の9629百万米ドルから、2019年末には8732百万米ドルへと減少しました。その後、2020年末には5366百万米ドルと大幅な減少を見せましたが、2021年末には6300百万米ドルと回復傾向を示しました。2022年末には7855百万米ドルと、さらに増加しています。

株主資本の変動要因

株主資本の減少は、利益の減少、配当金の支払い、自社株買いなどが考えられます。2021年以降の回復は、利益の増加、株式の発行、または株価の上昇などが要因として考えられます。詳細な分析には、損益計算書やキャッシュフロー計算書との照合が必要です。

調整後総資本は、2018年から2019年にかけて減少しています。2018年末の11288百万米ドルから、2019年末には10041百万米ドルへと減少しました。2020年末には6618百万米ドルと大幅に減少しましたが、2021年末には7338百万米ドルと回復しました。2022年末には8781百万米ドルと、さらに増加しています。

調整後総資本の変動要因

調整後総資本の変動は、負債の増減、資産の売却、または評価損などが考えられます。調整後総資本の推移は、企業の財務レバレッジの変化を示す可能性があります。詳細な分析には、貸借対照表の各科目の変動を個別に分析する必要があります。

株主資本と調整後総資本の推移を比較すると、両者とも2020年まで減少傾向にあり、その後回復傾向にあるという共通点が見られます。ただし、調整後総資本の減少幅の方が大きく、回復のペースも株主資本の方が速い傾向にあります。このことは、企業の財務構造に変化が生じている可能性を示唆しています。

総負債は、2018年から2020年にかけて増加傾向にあり、6672百万米ドルから8534百万米ドルへと増加した。その後、2021年に8677百万米ドルでピークに達した後、2022年には8481百万米ドルにわずかに減少した。

株主資本は、2018年の9629百万米ドルから2019年の8732百万米ドルへと減少したが、2020年には大幅に減少し5366百万米ドルとなった。2021年には6300百万米ドルに回復し、2022年には7855百万米ドルへと増加した。

総資本金は、2018年の16301百万米ドルから2019年の16129百万米ドルへとわずかに減少した後、2020年には13900百万米ドルに減少した。2021年には14977百万米ドルに増加し、2022年には16336百万米ドルへと増加した。

調整後総負債は、2018年の7434百万米ドルから2020年の9075百万米ドルへと一貫して増加した。2021年には9141百万米ドルでほぼ横ばいとなり、2022年には9150百万米ドルにわずかに増加した。

調整後総資本は、2018年の11288百万米ドルから2020年の6618百万米ドルへと大幅に減少した。2021年には7338百万米ドルに回復し、2022年には8781百万米ドルへと増加した。

調整後総資本（別指標）は、2018年の18722百万米ドルから2020年の15693百万米ドルへと減少した。2021年には16479百万米ドルに増加し、2022年には17931百万米ドルへと増加した。

負債と資本の構成

総負債と調整後総負債の推移を比較すると、調整後総負債の方が常に高い値を示しており、負債の評価方法の違いが示唆される。株主資本の変動は大きく、特に2020年に顕著な減少が見られる。

資本構造の変化

総資本金と調整後総資本の推移を比較すると、調整後総資本の方が低い値を示しており、資本の評価方法の違いが示唆される。2020年から2022年にかけて、株主資本と総資本金の回復傾向が見られる。

当期純利益は、2018年から2020年にかけて一貫して減少傾向にありました。2018年の-282百万米ドルから、2019年には-408百万米ドル、2020年には-3093百万米ドルへと落ち込んでいます。しかし、2021年には状況が大きく転換し、559百万米ドルの利益を計上しました。この傾向は2022年にも続き、2096百万米ドルと大幅な利益増加を記録しています。

当期純利益の変動

2020年までの減少傾向は、原油価格の変動や、関連する減損損失などが影響した可能性があります。2021年以降の回復は、原油価格の上昇や、生産量の増加、コスト削減策などが寄与したと考えられます。

調整後当期純利益も、当期純利益と同様のパターンを示しています。2018年の290百万米ドルから、2019年には-634百万米ドル、2020年には-2949百万米ドルへと減少しました。2021年には1358百万米ドルの利益に転換し、2022年には3027百万米ドルと大幅に増加しています。

調整後当期純利益と当期純利益の比較

調整後当期純利益は、特定の非経常的な項目を除外して計算されるため、事業の持続的な収益性をより正確に反映していると考えられます。調整後当期純利益と当期純利益の乖離は、非経常的な項目の影響の大きさを表している可能性があります。2020年と2021年の乖離が特に大きいことから、これらの期間において、減損損失などの影響が大きかったと推測されます。

全体として、2021年以降、収益性は大幅に改善しており、調整後当期純利益は当期純利益を上回っています。これは、事業の基礎的な収益力が向上していることを示唆している可能性があります。