短期的な活動比率の分析
四半期データ
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
短期活動比率(サマリー)
Hubbell Inc.、短期活動率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
在庫回転率は、2019年3月期から2021年3月期にかけて緩やかに上昇し、5.43まで増加しました。その後、2021年後半から2023年3月期にかけて一貫して低下し、4.37まで減少しています。この傾向は、在庫の消化が遅れているか、在庫レベルが高まっている可能性を示唆しています。
売掛金回転率は、2019年3月期から2019年12月期にかけて変動した後、2020年3月期に6.49まで上昇しました。その後、2021年9月期に5.18まで低下し、2022年12月期に6.67まで回復しました。2023年3月期には6.15まで低下しています。全体的に、売掛金の回収期間は変動しており、顧客の支払い状況や与信管理に影響を受けていると考えられます。
買掛金回転率は、2019年3月期から2019年12月期にかけて上昇し、9.31まで増加しました。その後、2021年3月期にかけて一貫して低下し、6.87まで減少しました。2022年12月期には6.56まで回復しましたが、2023年3月期には6.22まで低下しています。買掛金の支払い期間は、サプライヤーとの交渉力や支払い条件に影響を受けていると考えられます。
運転資本回転率は、2019年3月期から2019年12月期にかけて変動した後、2020年3月期に5.51まで低下しました。その後、2020年12月期に6.55まで上昇しましたが、2021年後半から2023年3月期にかけて一貫して低下し、4.21まで減少しています。この傾向は、運転資本の効率的な活用が難しくなっている可能性を示唆しています。
在庫のローテーション日数は、2019年3月期から2021年3月期にかけて74日で安定していましたが、2021年9月期に86日まで増加しました。その後、2022年12月期に78日まで減少しましたが、2023年3月期には83日まで増加しています。在庫の回転速度が低下していることを示しています。
売掛金のローテーション日数は、2019年3月期から2021年3月期にかけて変動した後、2021年9月期に71日まで増加しました。その後、2022年12月期に55日まで減少しましたが、2023年3月期には59日まで増加しています。売掛金の回収期間が長期化していることを示しています。
運転サイクルは、2019年3月期から2021年3月期にかけて131日から141日まで増加し、その後2021年9月期に157日まで増加しました。2022年12月期には133日まで減少しましたが、2023年3月期には142日まで増加しています。運転サイクルが長期化していることは、運転資本の効率性が低下していることを示唆しています。
買掛金のローテーション日数は、2019年3月期から2021年3月期にかけて変動した後、2021年9月期に60日まで増加しました。その後、2022年12月期に56日まで減少しましたが、2023年3月期には59日まで増加しています。買掛金の支払い期間が長期化していることを示しています。
キャッシュコンバージョンサイクルは、2019年3月期から2021年3月期にかけて86日から88日まで増加し、その後2021年9月期に97日まで増加しました。2022年12月期には74日まで減少しましたが、2023年3月期には83日まで増加しています。キャッシュコンバージョンサイクルが長期化していることは、キャッシュフローの効率性が低下していることを示唆しています。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
Hubbell Inc.、在庫回転率、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||
| 売上原価 | 888,400) | 869,700) | 837,100) | 852,800) | 917,700) | 872,800) | 833,000) | 810,200) | 782,300) | 756,000) | 694,100) | 752,200) | 779,000) | 668,700) | 776,800) | 777,300) | 842,000) | 839,000) | 780,000) | ||||||
| 棚卸資産、純 | 788,400) | 794,100) | 779,600) | 740,700) | 739,000) | 719,500) | 708,800) | 662,100) | 700,700) | 638,300) | 616,400) | 607,300) | 584,900) | 604,200) | 595,700) | 633,000) | 662,000) | 661,900) | 663,000) | ||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率1 | 4.37 | 4.38 | 4.46 | 4.69 | 4.65 | 4.58 | 4.49 | 4.60 | 4.26 | 4.67 | 4.70 | 4.90 | 5.13 | 5.07 | 5.43 | 5.12 | 4.96 | 4.95 | 4.91 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 0.87 | 0.88 | 0.83 | 0.81 | 0.78 | 0.74 | 0.74 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 2.47 | 2.42 | 2.38 | 2.54 | 2.36 | 2.40 | 2.46 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 3.93 | 3.93 | 3.94 | 4.04 | 3.95 | 3.87 | 4.03 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 3.02 | 3.15 | 3.32 | 3.19 | 3.10 | 3.04 | 3.25 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 3.76 | 3.82 | 3.90 | 4.04 | 4.09 | 4.06 | 4.20 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 17.88 | 16.82 | 16.63 | 18.68 | 18.09 | 16.20 | 18.12 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 4.60 | 4.68 | 4.81 | 5.03 | 5.03 | 5.14 | 5.33 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q3 2023 計算
在庫回転率 = (売上原価Q3 2023
+ 売上原価Q2 2023
+ 売上原価Q1 2023
+ 売上原価Q4 2022)
÷ 棚卸資産、純
= (888,400 + 869,700 + 837,100 + 852,800)
÷ 788,400 = 4.37
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
売上原価は、2019年の第2四半期にピークに達した後、第4四半期にかけて減少傾向を示しました。2020年には、第2四半期に大幅な減少が見られましたが、その後は緩やかに回復し、2020年第4四半期には2019年第4四半期に近い水準に戻りました。2021年に入ると、売上原価は再び増加傾向に転じ、2021年第4四半期には2019年のピーク水準を上回りました。2022年には、売上原価は一貫して増加し、第4四半期には最高値を記録しました。2023年には、売上原価は第2四半期まで増加傾向が続きましたが、その後は減少傾向に転じました。
- 棚卸資産、純
- 棚卸資産、純額は、2019年の第1四半期から第3四半期にかけてほぼ横ばいでした。2019年第4四半期には減少しましたが、2020年の第1四半期から第4四半期にかけては、緩やかな増加傾向を示しました。2021年には、棚卸資産、純額は大幅に増加し、第3四半期にピークに達しました。その後、2021年第4四半期には減少しましたが、2022年には再び増加傾向に転じ、2022年第4四半期には最高値を記録しました。2023年には、棚卸資産、純額は第1四半期から第3四半期にかけて増加傾向が続きましたが、その後は減少傾向に転じました。
- 在庫回転率
- 在庫回転率は、2019年の第1四半期から第3四半期にかけてほぼ横ばいでした。2019年第4四半期には上昇し、2020年第1四半期にはさらに上昇しました。2020年第2四半期には一時的に低下しましたが、その後は回復し、2020年第4四半期には2019年第4四半期に近い水準に戻りました。2021年には、在庫回転率は低下傾向にあり、特に2021年第3四半期には最低値を記録しました。2022年には、在庫回転率は緩やかに回復しましたが、2021年の水準を下回りました。2023年には、在庫回転率は一貫して低下し、2023年第3四半期には最低値を更新しました。
売上原価の増加と棚卸資産、純額の増加が組み合わさることで、在庫回転率の低下が観察されました。特に2021年以降、この傾向が顕著であり、在庫管理の効率化が課題となっている可能性が示唆されます。売上原価の変動は、市場の需要や原材料価格の変化、生産効率の変動など、様々な要因によって影響を受けていると考えられます。
売掛金回転率
Hubbell Inc.、売掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||
| 売り上げ 高 | 1,375,800) | 1,365,900) | 1,285,400) | 1,219,600) | 1,316,200) | 1,256,000) | 1,156,100) | 1,100,100) | 1,083,400) | 1,054,300) | 956,300) | 1,037,900) | 1,108,600) | 949,200) | 1,090,300) | 1,103,300) | 1,204,000) | 1,196,400) | 1,087,300) | ||||||
| 売掛金(引当金控除後) | 852,900) | 811,200) | 778,300) | 741,600) | 800,500) | 780,500) | 777,900) | 675,300) | 798,300) | 762,300) | 703,100) | 634,700) | 711,400) | 644,100) | 707,700) | 683,000) | 787,100) | 785,500) | 716,200) | ||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率1 | 6.15 | 6.39 | 6.52 | 6.67 | 6.03 | 5.89 | 5.65 | 6.21 | 5.18 | 5.45 | 5.76 | 6.60 | 5.98 | 6.75 | 6.49 | 6.72 | 5.88 | 5.87 | 6.39 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 24.99 | 24.99 | 24.65 | 26.46 | 22.98 | 20.27 | 25.37 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 6.95 | 6.56 | 6.37 | 6.39 | 6.59 | 6.10 | 5.46 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 5.07 | 5.01 | 5.05 | 5.09 | 5.28 | 5.15 | 5.39 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 4.61 | 4.67 | 5.00 | 4.09 | 4.19 | 4.39 | 4.43 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 4.65 | 4.52 | 4.57 | 4.77 | 4.74 | 4.45 | 4.82 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 28.14 | 19.67 | 25.61 | 26.34 | 26.06 | 18.87 | 26.02 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 6.67 | 7.13 | 6.81 | 7.36 | 7.15 | 6.28 | 7.15 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q3 2023 計算
売掛金回転率 = (売り上げ 高Q3 2023
+ 売り上げ 高Q2 2023
+ 売り上げ 高Q1 2023
+ 売り上げ 高Q4 2022)
÷ 売掛金(引当金控除後)
= (1,375,800 + 1,365,900 + 1,285,400 + 1,219,600)
÷ 852,900 = 6.15
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
売り上げ高は、2019年3月期から2019年6月期にかけて増加し、その後2019年12月期まで減少傾向を示しました。2020年3月期は比較的安定していますが、2020年6月期には大幅な減少が見られます。その後、2020年9月期に回復し、2020年12月期にかけて再び減少しています。2021年を通して緩やかな増加傾向が確認され、2022年に入るとさらに加速し、2022年6月期にピークを迎えました。2022年9月期には一時的に減少しましたが、2022年12月期には再び増加し、2023年6月期、9月期も継続して増加しています。
- 売掛金(引当金控除後)
- 売掛金は、売り上げ高の変動と概ね連動して推移しています。2019年3月期から2019年6月期にかけて増加し、その後2019年12月期まで減少しています。2020年6月期に売り上げ高が減少した際にも、売掛金も減少しています。2021年以降は、売り上げ高の増加に伴い、売掛金も増加傾向にあります。2022年6月期に売掛金がピークを迎え、その後は売り上げ高の変動に追随する形で推移しています。
- 売掛金回転率
- 売掛金回転率は、2019年3月期から2019年6月期にかけて低下し、その後2019年12月期に上昇しています。2020年6月期には上昇し、2020年9月期に低下しています。2021年を通して、回転率は低下傾向にあり、2021年9月期に最も低い水準に達しました。2022年に入り、回転率は回復傾向に転じ、2022年3月期から2022年6月期にかけて上昇しています。2022年9月期には一時的に低下しましたが、その後は安定した水準で推移しています。2023年を通して、回転率は概ね安定しています。
売掛金回転率の低下は、売掛金の回収に時間がかかっている可能性を示唆しています。しかし、売り上げ高の増加と合わせて見ると、売掛金の絶対額が増加していることが主な要因である可能性も考えられます。全体として、売り上げ高は成長傾向にありますが、売掛金回転率の動向を注視し、売掛金の管理状況を継続的に評価することが重要です。
買掛金回転率
Hubbell Inc.、買掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||
| 売上原価 | 888,400) | 869,700) | 837,100) | 852,800) | 917,700) | 872,800) | 833,000) | 810,200) | 782,300) | 756,000) | 694,100) | 752,200) | 779,000) | 668,700) | 776,800) | 777,300) | 842,000) | 839,000) | 780,000) | ||||||
| 買掛金 | 554,700) | 554,800) | 545,300) | 529,900) | 569,900) | 550,700) | 548,500) | 532,800) | 491,900) | 465,700) | 421,300) | 378,000) | 387,600) | 354,400) | 358,400) | 347,700) | 414,700) | 428,700) | 403,700) | ||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率1 | 6.22 | 6.27 | 6.38 | 6.56 | 6.03 | 5.99 | 5.80 | 5.71 | 6.07 | 6.40 | 6.87 | 7.87 | 7.74 | 8.65 | 9.03 | 9.31 | 7.92 | 7.64 | 8.06 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 6.18 | 6.28 | 6.37 | 6.18 | 6.36 | 6.17 | 6.73 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 5.54 | 5.09 | 4.68 | 4.76 | 4.81 | 4.72 | 4.43 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 4.48 | 4.52 | 4.55 | 4.51 | 4.61 | 4.43 | 4.67 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 3.26 | 3.41 | 3.57 | 2.98 | 3.14 | 3.14 | 3.32 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 3.51 | 3.49 | 3.50 | 3.53 | 3.68 | 3.63 | 3.66 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 15.51 | 16.97 | 17.65 | 27.25 | 21.48 | 24.07 | 21.92 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 5.37 | 5.54 | 5.42 | 5.40 | 5.82 | 5.36 | 6.28 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q3 2023 計算
買掛金回転率 = (売上原価Q3 2023
+ 売上原価Q2 2023
+ 売上原価Q1 2023
+ 売上原価Q4 2022)
÷ 買掛金
= (888,400 + 869,700 + 837,100 + 852,800)
÷ 554,700 = 6.22
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
売上原価は、2019年3月31日時点の780,000千米ドルから、2023年9月30日時点の888,400千米ドルへと、全体的に増加傾向を示しています。ただし、2019年12月31日には一時的に777,300千米ドルまで減少しています。2020年6月30日には668,700千米ドルと大幅に減少し、その後は緩やかな回復を見せています。
- 買掛金
- 買掛金は、2019年3月31日時点の403,700千米ドルから、2023年9月30日時点の554,700千米ドルへと、一貫して増加しています。特に2021年3月31日以降、増加のペースが加速していることが観察されます。
- 買掛金回転率
- 買掛金回転率は、2019年3月31日時点の8.06から、2023年9月30日時点の6.22へと、継続的に低下しています。2019年から2021年にかけての減少幅は比較的緩やかですが、2021年以降は減少のペースが鈍化しています。この低下は、買掛金の増加に比べて売上原価の増加が少ないことを示唆しています。
買掛金回転率の低下は、支払期間の長期化、または仕入先との交渉力の変化を示唆する可能性があります。売上原価の変動と買掛金の増加傾向を総合的に考慮すると、原材料費の増加や、在庫管理戦略の変化などが影響している可能性も考えられます。
運転資本回転率
Hubbell Inc.、運転資本回転率、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | 2,318,400) | 2,205,800) | 2,098,700) | 2,021,400) | 1,994,500) | 2,034,200) | 1,927,100) | 1,879,300) | 1,833,200) | 1,745,100) | 1,827,500) | 1,587,600) | 1,640,400) | 1,793,600) | 1,675,000) | 1,574,200) | 1,809,900) | 1,729,000) | 1,650,600) | ||||||
| レス： 流動負債 | 1,071,400) | 1,069,800) | 1,052,100) | 1,088,500) | 1,062,500) | 1,002,900) | 962,100) | 1,065,200) | 1,035,400) | 999,400) | 1,148,700) | 948,200) | 792,700) | 880,700) | 841,300) | 844,900) | 866,200) | 874,100) | 847,900) | ||||||
| 運転資本 | 1,247,000) | 1,136,000) | 1,046,600) | 932,900) | 932,000) | 1,031,300) | 965,000) | 814,100) | 797,800) | 745,700) | 678,800) | 639,400) | 847,700) | 912,900) | 833,700) | 729,300) | 943,700) | 854,900) | 802,700) | ||||||
| 売り上げ 高 | 1,375,800) | 1,365,900) | 1,285,400) | 1,219,600) | 1,316,200) | 1,256,000) | 1,156,100) | 1,100,100) | 1,083,400) | 1,054,300) | 956,300) | 1,037,900) | 1,108,600) | 949,200) | 1,090,300) | 1,103,300) | 1,204,000) | 1,196,400) | 1,087,300) | ||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率1 | 4.21 | 4.57 | 4.85 | 5.30 | 5.18 | 4.46 | 4.55 | 5.15 | 5.18 | 5.57 | 5.97 | 6.55 | 5.02 | 4.76 | 5.51 | 6.30 | 4.91 | 5.39 | 5.70 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 5.46 | 4.80 | 4.61 | 3.42 | 3.13 | 2.87 | 2.51 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 4.27 | 5.29 | 4.25 | 4.62 | 4.35 | 3.93 | 3.83 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 6.61 | 6.16 | 7.01 | 8.70 | 10.69 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 8.11 | 5.70 | 5.87 | 7.93 | 13.29 | 10.55 | 7.14 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 5.98 | 5.16 | 7.79 | 7.03 | 7.91 | 8.84 | 8.07 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 11.04 | 10.56 | 12.81 | 12.93 | 14.03 | 14.28 | 15.14 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 44.25 | 16.99 | 12.76 | 20.15 | 19.15 | 17.77 | 11.41 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q3 2023 計算
運転資本回転率 = (売り上げ 高Q3 2023
+ 売り上げ 高Q2 2023
+ 売り上げ 高Q1 2023
+ 売り上げ 高Q4 2022)
÷ 運転資本
= (1,375,800 + 1,365,900 + 1,285,400 + 1,219,600)
÷ 1,247,000 = 4.21
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
運転資本は、2019年3月31日時点の802,700千米ドルから、2023年3月31日時点の1,247,000千米ドルへと、全体的に増加傾向を示しています。ただし、その過程で変動が見られます。2019年9月30日には943,700千米ドルまで増加した後、2019年12月31日には729,300千米ドルまで減少しています。2020年以降も、四半期ごとに増減を繰り返しながらも、全体としては増加傾向が継続しています。
売上高は、2019年3月31日時点の1,087,300千米ドルから、2023年3月31日時点の1,375,800千米ドルへと増加しています。2019年6月30日には1,196,400千米ドルとピークを迎えましたが、その後は一時的に減少しています。2022年6月30日には1,316,200千米ドルと再びピークを更新し、その後も増加傾向を維持しています。
- 運転資本回転率
- 運転資本回転率は、2019年の5.7から2023年の4.21へと低下傾向にあります。2020年12月31日には6.55と一時的に上昇しましたが、その後は一貫して低下しています。この低下は、売上高の増加に比べて運転資本の増加がより大きいことを示唆しています。
売上高と運転資本の推移を比較すると、売上高は増加している一方で、運転資本回転率は低下していることがわかります。これは、売上高を維持または増加させるために、より多くの運転資本が必要になっている可能性を示唆しています。運転資本の効率的な管理が、今後の収益性向上にとって重要な課題となる可能性があります。
2020年3月31日以降、運転資本回転率は概ね5.0を下回る傾向にあります。2022年以降は4.5を下回る水準で推移しており、運転資本の利用効率が低下していることが示唆されます。この傾向は、在庫管理、売掛金の回収期間、買掛金の支払い期間などの要因を分析することで、より詳細に把握できる可能性があります。
在庫のローテーション日数
Hubbell Inc.、在庫のローテーションの日数、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率 | 4.37 | 4.38 | 4.46 | 4.69 | 4.65 | 4.58 | 4.49 | 4.60 | 4.26 | 4.67 | 4.70 | 4.90 | 5.13 | 5.07 | 5.43 | 5.12 | 4.96 | 4.95 | 4.91 | ||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数1 | 83 | 83 | 82 | 78 | 79 | 80 | 81 | 79 | 86 | 78 | 78 | 74 | 71 | 72 | 67 | 71 | 74 | 74 | 74 | ||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 419 | 416 | 438 | 452 | 468 | 494 | 493 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 148 | 151 | 154 | 144 | 155 | 152 | 148 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 93 | 93 | 93 | 90 | 92 | 94 | 90 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 121 | 116 | 110 | 114 | 118 | 120 | 112 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 97 | 96 | 94 | 90 | 89 | 90 | 87 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 20 | 22 | 22 | 20 | 20 | 23 | 20 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 79 | 78 | 76 | 73 | 73 | 71 | 69 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q3 2023 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ 4.37 = 83
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
在庫回転率は、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、4.91から5.12へと緩やかに増加しました。2020年の第1四半期には5.43まで上昇し、最も高い水準に達しましたが、その後は第2四半期から第4四半期にかけて4.90まで低下しました。2021年には、4.70から4.26へと一貫して低下傾向が見られ、第4四半期には4.60に若干回復しました。2022年には、4.49から4.69まで小幅な変動が見られましたが、全体としては低い水準で推移しました。2023年には、4.46から4.37へとさらに低下し、最も低い水準に達しました。
- 在庫回転率の傾向
- 全体として、在庫回転率は2020年の第1四半期をピークとして、その後一貫して低下傾向にあります。この傾向は、在庫管理の効率低下、または需要の変化を示唆している可能性があります。
在庫のローテーション日数は、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、74日から71日へと減少しました。2020年の第1四半期には67日と最も低い水準に達しましたが、その後は第2四半期から第4四半期にかけて74日まで増加しました。2021年には、78日から86日へと一貫して増加傾向が見られ、第4四半期には79日に若干減少しました。2022年には、81日から78日へと小幅な変動が見られましたが、全体としては高い水準で推移しました。2023年には、82日から83日へとわずかに増加し、最も高い水準に達しました。
- 在庫のローテーション日数の傾向
- 在庫のローテーション日数は、2020年の第1四半期を底に、その後一貫して増加傾向にあります。この傾向は、在庫回転率の低下と一致しており、在庫の滞留期間が長くなっていることを示唆しています。
在庫回転率と在庫のローテーション日数の両方のデータから、在庫管理の効率が低下している可能性が示唆されます。特に、2021年以降、これらの指標は悪化しており、今後の改善策を検討する必要があると考えられます。
売掛金のローテーション日数
Hubbell Inc.、売掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率 | 6.15 | 6.39 | 6.52 | 6.67 | 6.03 | 5.89 | 5.65 | 6.21 | 5.18 | 5.45 | 5.76 | 6.60 | 5.98 | 6.75 | 6.49 | 6.72 | 5.88 | 5.87 | 6.39 | ||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | 59 | 57 | 56 | 55 | 61 | 62 | 65 | 59 | 71 | 67 | 63 | 55 | 61 | 54 | 56 | 54 | 62 | 62 | 57 | ||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 15 | 15 | 15 | 14 | 16 | 18 | 14 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 53 | 56 | 57 | 57 | 55 | 60 | 67 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 72 | 73 | 72 | 72 | 69 | 71 | 68 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 79 | 78 | 73 | 89 | 87 | 83 | 82 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 79 | 81 | 80 | 77 | 77 | 82 | 76 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 13 | 19 | 14 | 14 | 14 | 19 | 14 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 55 | 51 | 54 | 50 | 51 | 58 | 51 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q3 2023 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ 6.15 = 59
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
売掛金回転率は、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、6.39から6.72へと緩やかに増加しました。その後、2020年の第1四半期には6.49に低下しましたが、第2四半期には6.75に上昇し、年間を通して概ね6から7の範囲で推移しました。2021年には、5.76から6.21へと変動し、全体的に回転率が低下する傾向が見られました。2022年には、5.65から6.67へと再び上昇し、2023年には6.52から6.15へと若干の減少が見られます。
- 売掛金回転率の傾向
- 全体として、売掛金回転率は期間中に変動を繰り返していますが、2019年から2020年にかけては比較的安定した水準を維持していました。2021年には低下傾向が見られましたが、2022年には回復し、2023年には若干の減少が見られます。この変動は、売上高の変動、信用政策の変更、または顧客の支払い行動の変化を反映している可能性があります。
売掛金のローテーション日数は、売掛金回転率と逆の動きを示します。2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、57日から54日に減少しました。2020年には、56日から54日に減少した後、61日に増加し、その後55日に減少しました。2021年には、63日から71日に増加し、売掛金の回収に時間がかかっていることを示唆しています。2022年には、65日から55日に大幅に減少しましたが、2023年には56日から59日に増加しました。
- 売掛金のローテーション日数の傾向
- 売掛金のローテーション日数は、2021年にかけて増加傾向にあり、売掛金の回収期間が長期化していることを示唆しています。2022年には大幅に改善しましたが、2023年には再び増加傾向に転じています。この傾向は、売掛金回転率の変動と一致しており、売上高の変動や信用政策の変化が影響していると考えられます。
売掛金回転率と売掛金のローテーション日数の両方のデータから、売掛金の管理状況に一定の変動が見られることが示唆されます。特に2021年の売掛金のローテーション日数の増加は、売掛金の回収効率の低下を示している可能性があります。2022年の改善は、売掛金管理の改善または売上高の構成の変化によるものと考えられます。2023年の傾向は、今後の動向を注視する必要があることを示唆しています。
運転サイクル
Hubbell Inc.、運転サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | 83 | 83 | 82 | 78 | 79 | 80 | 81 | 79 | 86 | 78 | 78 | 74 | 71 | 72 | 67 | 71 | 74 | 74 | 74 | ||||||
| 売掛金のローテーション日数 | 59 | 57 | 56 | 55 | 61 | 62 | 65 | 59 | 71 | 67 | 63 | 55 | 61 | 54 | 56 | 54 | 62 | 62 | 57 | ||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル1 | 142 | 140 | 138 | 133 | 140 | 142 | 146 | 138 | 157 | 145 | 141 | 129 | 132 | 126 | 123 | 125 | 136 | 136 | 131 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 434 | 431 | 453 | 466 | 484 | 512 | 507 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 201 | 207 | 211 | 201 | 210 | 212 | 215 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 165 | 166 | 165 | 162 | 161 | 165 | 158 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 200 | 194 | 183 | 203 | 205 | 203 | 194 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 176 | 177 | 174 | 167 | 166 | 172 | 163 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 33 | 41 | 36 | 34 | 34 | 42 | 34 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 134 | 129 | 130 | 123 | 124 | 129 | 120 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q3 2023 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= 83 + 59 = 142
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
在庫のローテーション日数は、2019年の四半期を通じて71日から74日の間で推移しました。2020年には67日と最低値を記録した後、四半期ごとに71日から74日の範囲で変動しました。2021年には、78日から86日に増加し、その後79日に減少しました。2022年は80日から81日の間で推移し、2023年には82日から83日に増加しました。全体として、この期間を通じて緩やかな増加傾向が見られます。
売掛金のローテーション日数は、2019年の四半期を通じて54日から62日の間で変動しました。2020年には54日から61日の範囲で推移しました。2021年には63日から71日に増加し、その後59日に減少しました。2022年は61日から65日の間で推移し、2023年には56日から59日に変動しました。全体的に見て、この期間を通じて変動が見られ、明確なトレンドは認められません。
運転サイクルは、2019年の四半期を通じて125日から136日の間で推移しました。2020年には123日から132日の範囲で変動しました。2021年には138日から157日に増加し、その後141日に減少しました。2022年は138日から146日の間で推移し、2023年には140日から142日に変動しました。全体として、運転サイクルは徐々に長期化する傾向にあります。特に2021年には顕著な増加が見られます。
- 在庫のローテーション日数
- 2019年から2023年にかけて、緩やかな増加傾向が見られます。
- 売掛金のローテーション日数
- 期間を通じて変動が大きく、明確なトレンドは認められません。
- 運転サイクル
- 2021年に増加した後、安定していますが、全体的に長期化する傾向が見られます。
買掛金のローテーション日数
Hubbell Inc.、買掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率 | 6.22 | 6.27 | 6.38 | 6.56 | 6.03 | 5.99 | 5.80 | 5.71 | 6.07 | 6.40 | 6.87 | 7.87 | 7.74 | 8.65 | 9.03 | 9.31 | 7.92 | 7.64 | 8.06 | ||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | 59 | 58 | 57 | 56 | 61 | 61 | 63 | 64 | 60 | 57 | 53 | 46 | 47 | 42 | 40 | 39 | 46 | 48 | 45 | ||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 59 | 58 | 57 | 59 | 57 | 59 | 54 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 66 | 72 | 78 | 77 | 76 | 77 | 82 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 82 | 81 | 80 | 81 | 79 | 82 | 78 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 112 | 107 | 102 | 123 | 116 | 116 | 110 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 104 | 105 | 104 | 103 | 99 | 101 | 100 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 24 | 22 | 21 | 13 | 17 | 15 | 17 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 68 | 66 | 67 | 68 | 63 | 68 | 58 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q3 2023 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ 6.22 = 59
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
買掛金回転率は、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、8.06から9.31へと概ね上昇傾向を示しました。その後、2020年の第1四半期から第4四半期にかけては、9.03から7.87へと減少しました。2021年には、6.87から5.71へと一貫して低下し、2022年には5.8から6.56へと小幅な回復が見られました。2023年の第1四半期から第3四半期にかけては、6.38から6.22へと緩やかな減少傾向が認められます。
- 買掛金回転率の傾向
- 全体として、買掛金回転率は2019年から2021年にかけて低下傾向にあります。2022年には若干の回復が見られましたが、2023年には再び減少傾向に転じています。
買掛金のローテーション日数は、買掛金回転率の逆数として解釈できます。2019年の第1四半期から第4四半期にかけては、45日から39日へと減少しました。2020年の第1四半期から第4四半期にかけては、40日から46日へと増加しました。2021年には、53日から64日へと一貫して増加し、2022年には63日から56日へと減少しました。2023年の第1四半期から第3四半期にかけては、57日から59日へと緩やかな増加傾向が認められます。
- 買掛金ローテーション日数の傾向
- 買掛金ローテーション日数は、2019年から2021年にかけて増加傾向にあります。2022年には若干の減少が見られましたが、2023年には再び増加傾向に転じています。これは、買掛金回転率の傾向と一致します。
買掛金回転率の低下と買掛金ローテーション日数の増加は、支払期日の長期化、または仕入先との交渉力の低下を示唆する可能性があります。2022年の回復は、これらの要因が一時的に改善されたことを示唆している可能性がありますが、2023年の傾向は、再び悪化している可能性を示唆しています。
キャッシュコンバージョンサイクル
Hubbell Inc.、現金換算サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | 83 | 83 | 82 | 78 | 79 | 80 | 81 | 79 | 86 | 78 | 78 | 74 | 71 | 72 | 67 | 71 | 74 | 74 | 74 | ||||||
| 売掛金のローテーション日数 | 59 | 57 | 56 | 55 | 61 | 62 | 65 | 59 | 71 | 67 | 63 | 55 | 61 | 54 | 56 | 54 | 62 | 62 | 57 | ||||||
| 買掛金のローテーション日数 | 59 | 58 | 57 | 56 | 61 | 61 | 63 | 64 | 60 | 57 | 53 | 46 | 47 | 42 | 40 | 39 | 46 | 48 | 45 | ||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | 83 | 82 | 81 | 77 | 79 | 81 | 83 | 74 | 97 | 88 | 88 | 83 | 85 | 84 | 83 | 86 | 90 | 88 | 86 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 375 | 373 | 396 | 407 | 427 | 453 | 453 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 135 | 135 | 133 | 124 | 134 | 135 | 133 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 83 | 85 | 85 | 81 | 82 | 83 | 80 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 88 | 87 | 81 | 80 | 89 | 87 | 84 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 72 | 72 | 70 | 64 | 67 | 71 | 63 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 9 | 19 | 15 | 21 | 17 | 27 | 17 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 66 | 63 | 63 | 55 | 61 | 61 | 62 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= 83 + 59 – 59 = 83
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
在庫のローテーション日数は、2019年を通じて71日から74日の間で推移しました。2020年には67日と最低値を記録した後、徐々に増加し、2021年には78日から86日の範囲となりました。2022年は80日から81日の間で安定しており、2023年には82日から83日に増加しています。全体として、2019年から2023年にかけて、在庫のローテーション日数には緩やかな増加傾向が見られます。
売掛金のローテーション日数は、2019年の54日から62日の間で変動しました。2020年には54日から67日の範囲で推移し、2021年には63日から71日に増加しました。2022年は55日から65日の範囲で変動し、2023年には56日から59日に安定しています。売掛金のローテーション日数には、期間を通じて変動が見られ、特に2020年から2021年にかけて増加傾向が顕著です。
買掛金のローテーション日数は、2019年の39日から48日の間で推移しました。2020年には40日から47日の範囲で変動し、2021年には53日から60日に増加しました。2022年は56日から64日の範囲で変動し、2023年には57日から59日に安定しています。買掛金のローテーション日数も、売掛金と同様に、2020年から2021年にかけて増加傾向が見られます。
キャッシュコンバージョンサイクルは、2019年の86日から90日の間で推移しました。2020年には83日から85日の範囲で変動し、2021年には74日から97日の範囲で大きく変動しました。2022年は77日から83日の範囲で推移し、2023年には81日から83日に安定しています。キャッシュコンバージョンサイクルは、特に2021年に大きな変動を示しており、売掛金と買掛金のローテーション日数の変化に影響を受けていると考えられます。全体的に、キャッシュコンバージョンサイクルは、2019年から2023年にかけて、80日台を中心に推移しています。
- 在庫のローテーション日数
- 緩やかな増加傾向
- 売掛金のローテーション日数
- 変動が大きく、2020年から2021年にかけて増加
- 買掛金のローテーション日数
- 変動が大きく、2020年から2021年にかけて増加
- キャッシュコンバージョンサイクル
- 2021年に大きな変動、全体的に80日台で推移