短期的な活動比率の分析
四半期データ
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
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短期活動比率(サマリー)
Caterpillar Inc.、短期活動率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
- 在庫回転率の傾向
- 2020年から2025年にかけて、在庫回転率は比較的安定して推移しているが、2024年から2025年にかけて若干の低下傾向が見られる。具体的には、2023年6月期までは2.4から2.58の範囲で推移していたが、2025年3月期以降は2.21や2.16と低下している。これは在庫が長期化傾向にある可能性を示しており、在庫管理の効率化の余地があることを示唆している。
- 売掛金回転率の傾向
- 売掛金回転率は全期間を通じて比較的高い水準を維持しており、6.1から6.95の範囲で推移している。特に2020年9月期から2022年9月期にかけて安定しており、顧客の回収効率が一定していることを示す。一方、2025年以降には6.14や6.56にやや低下する傾向も見られるが、全体的には高い回収効率を保っている。
- 買掛金回転率の傾向
- 買掛金回転率は概ね4.36から5.54の範囲内で推移しており、2023年までには安定した傾向が見られる。2025年には4.69とやや低下しているものの、買掛金の支払期間の伸縮傾向は限定的であり、供給先との支払条件は比較的一定と考えられる。
- 運転資本回転率の傾向
- 運転資本回転率は2020年から2025年にかけて、比較的堅調に推移している。特に2024年には5.73と高値を示し、運転資本の効率的な運用が行われていることを示す。しかし、2025年に若干の低下傾向も見られるため、運転資本の管理改善が求められる可能性がある。
- 在庫のローテーション日数の傾向
- 在庫のローテーション日数は、2020年から2025年にかけて146日から169日と上昇しており、在庫の滞留期間が長くなっていることを示している。特に、2024年9月期には165日と高値を記録し、在庫過多の懸念が示唆される。これにより、在庫管理の効率化が重要な課題となる可能性がある。
- 売掛金のローテーション日数の傾向
- 売掛金のローテーション日数は53日から72日にかけて増加傾向にあり、特に2024年の59日に注目される。支払いの遅延や信用管理の見直しが必要な可能性を示す一方、他の期間では比較的安定している。
- キャッシュコンバージョンサイクルの傾向
- キャッシュコンバージョンサイクルは2020年の134日から2025年には150日へと増加しており、資金回収までの期間が長くなっている。これは運転資金の効率性に影響を与える可能性があり、資金繰りの改善策の検討が必要となる場合がある。
- 総合的な分析
- 全体として、各財務指標は一定の安定性を維持しているものの、在庫の滞留期間やキャッシュコンバージョンサイクルの延長が示すように、運転資本の効率的管理に課題も浮き彫りになっている。特に在庫回転率と運転資本回転率の低下傾向は、需要変動や供給過剰の可能性を反映している可能性があり、これらの改善を通じて財務の健全性を高める余地が存在すると考えられる。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
Caterpillar Inc.、在庫回転率、計算式(四半期データ)
| 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 売上原価 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
在庫回転率 = (売上原価Q2 2025
+ 売上原価Q1 2025
+ 売上原価Q4 2024
+ 売上原価Q3 2024)
÷ 在庫
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価の動向と収益性の変化
- 2020年度の四半期を通じて売上原価は概ね増加傾向にあり、特に2022年度から2023年度にかけて顕著な伸びが見られる。この期間において売上原価はピークに達し、その後は若干の減少または横ばいの動きを示していることから、コスト管理の改善や売上構造の変化が影響している可能性がある。これにより、売上高に対する売上原価の割合の変動や、利益率の変動に注意が必要である。
- 在庫の増加とその管理状況
- 在庫は2020年度から2025年度にかけて継続的に増加し、特に2022年度以降は一層の拡大傾向を示している。2022年の在庫額は約16,860百万米ドルに達しており、その後も増加を続けていることから、在庫積増の傾向が続いていると見られる。これに伴い、在庫回転率の動きも重要な指標となり、2020年度には2.55の高い回転率を示していたが、その後徐々に低下し、2024年度には2.21まで落ち込んでいる。これらの動きは在庫管理の効率性の低下や、需要と供給の不均衡を示唆している可能性がある。
- 在庫回転率の変動と運用効率
- 在庫回転率は2020年度の高値から徐々に低下し、2024年度の2.21という水準に落ち着いている。これは在庫の回転が遅くなり、資金の拘束時間が長くなっていることを示している。回転率の低下は、過剰在庫や販売効率の低下を反映している可能性があり、将来的なコスト増や収益性の圧迫要因となることが考えられる。したがって、在庫管理の改善や需要予測の精度向上が求められる状況といえる。
- 総合的な収益性とコスト管理の見通し
- 売上原価の増加は総収益性に影響を与えるとともに、在庫の積増と回転率の低下は資金効率の悪化を示している。この状態は、効率的なコスト管理や在庫圧縮策の実施が必要であることを示唆している。さらに、売上原価の動向と在庫管理の改善により、収益性の向上やキャッシュフローの改善が期待できる一方で、現状の在庫滞留傾向はリスク要因となり得る。適切な資金運用とコストコントロールの戦略が、今後の財務状況の安定化に寄与すると考えられる。
売掛金回転率
Caterpillar Inc.、売掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 機械・エネルギー・輸送機器の販売 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 債権、商業およびその他の | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
売掛金回転率 = (機械・エネルギー・輸送機器の販売Q2 2025
+ 機械・エネルギー・輸送機器の販売Q1 2025
+ 機械・エネルギー・輸送機器の販売Q4 2024
+ 機械・エネルギー・輸送機器の販売Q3 2024)
÷ 債権、商業およびその他の
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高の推移
- 2020年3月期から2024年6月期までの期間において、売上高は一時的な増減はあるものの、全体的には上昇傾向を示している。特に、2020年12月期から2021年12月期にかけて顕著な増加が見られ、その後も一定の増加傾向を維持している。ただし、2025年3月期には若干の減少も見られるため、成長が鈍化している可能性も示唆される。
- 債権の変動
- 債権の総額は、2020年3月期の7834百万米ドルから2024年6月期の9406百万米ドルへと増加傾向にある。特に、2022年から2023年にかけては、一定の増加が確認でき、顧客からの未回収債権の増加が反映されている可能性がある。これにより、売掛金の管理や回収効率の向上が重要課題となる可能性が示唆される。
- 売掛金回転率の変動
- 売掛金回転率は、2020年6月期以降五期間にわたり概ね5.07から6.95の範囲内で推移しており、回収効率に一定の改善と安定性がみられる。特に2021年12月期には6.95とピークに達した後、やや低下しつつも6.56程度で推移しており、総じて回収効率は良好と判断できる。今後も効率的な資金回収のための管理が必要と考えられる。
- 総括
- 全体として、売上高の増加とともに債権規模も拡大しており、営業活動が拡大していることが示唆される。ただし、売掛金回転率の安定的な維持には注意が必要であり、キャッシュフローや資金管理の効率化が今後の重要課題となる。特に、今後の市場環境や資金調達状況による影響に注視しながら、財務の健全性を確保していく必要がある。
買掛金回転率
Caterpillar Inc.、買掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 売上原価 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
買掛金回転率 = (売上原価Q2 2025
+ 売上原価Q1 2025
+ 売上原価Q4 2024
+ 売上原価Q3 2024)
÷ 買掛金
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価の推移と傾向
- 2020年3月期から2024年6月期にかけて、売上原価は概ね増加傾向にあることが観察される。特に2022年12月期から2023年3月期にかけての増加が顕著であり、その後も高水準を維持している。ただし、2024年9月期以降はやや減少する局面もみられ、全体としては市場環境や生産コストの変動に伴う変動を示す結果となっている。
- 買掛金の推移
- 買掛金は2020年3月期には5769百万米ドルであったが、2021年以降、段階的に増加しており、2022年12月期には8689百万米ドルまで増加している。2023年に入り一時的に減少する傾向が見られるものの、その後再び増加し、2024年6月期には8563百万米ドルに達している。これは、仕入コストや購買活動の拡大に伴うものである可能性が示唆される。
- 買掛金回転率の推移
- 買掛金回転率は2020年5月期以降、概ね安定した範囲（4.36から5.54の間）で推移している。特に2022年12月期以降は5.0を超える水準で推移し、これにより支払サイクルの短縮や仕入先との取引条件の改善が進んでいる可能性が考えられる。回転率の増加は、資金繰りの効率化やコスト管理の改善を示すものと解釈される。
運転資本回転率
Caterpillar Inc.、運転資本回転率、計算式(四半期データ)
| 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||||||||||||||||||||
| レス： 流動負債 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 機械・エネルギー・輸送機器の販売 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
運転資本回転率 = (機械・エネルギー・輸送機器の販売Q2 2025
+ 機械・エネルギー・輸送機器の販売Q1 2025
+ 機械・エネルギー・輸送機器の販売Q4 2024
+ 機械・エネルギー・輸送機器の販売Q3 2024)
÷ 運転資本
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 運転資本の推移と変動傾向
- 2020年度は、運転資本はおおむね増加傾向にあり、2020年3月期の1億1070百万米ドルから2021年3月期には1億6003百万米ドルに増加している。一方、その後の期間では変動が見られ、2022年12月期には1億2254百万米ドルに減少し、その後も上下動を繰り返している。特に2024年度に入ると再び増加に転じ、2024年9月期には1億2728百万米ドルまで増加しているが、その後は再び減少傾向にあり、2025年度の3月期に1億2404百万米ドルとなっていることが観察される。
- 機械・エネルギー・輸送機器の販売額の推移
- 販売額については、2020年度から2022年度にかけて緩やかに増加している傾向が見られる。2020年3月期の9,914百万米ドルから2022年12月期には15,871百万米ドルに増加し、その後はやや横ばいまたは小幅な変動を示している。2023年度では販売額は引き続き高水準を維持しつつも、2024年度に若干の減少傾向を示しているが、2024年12月期には15,332百万米ドルとなり、比較的安定した状況を維持している。
- 運転資本回転率の変動と示唆
- 運転資本回転率は、2020年6月期の2.52から2025年6月期には5.64に上昇している。これは効率的な資産運用や売上に対する運転資本の効率性向上を示す指標と考えられる。一方で、2024年度後半には4.89まで低下しており、一定の変動が見られる。この変動は、営業キャッシュフローの変動や資産管理の調整に関連すると推測される。
- 総合的な見解
- 全体としては、運転資本と販売額ともに2020年度から2022年度にかけて増加傾向にあり、その後は一定の横ばいや変動を示している。運転資本の増加は生産・販売活動の拡大や在庫管理の変化の影響と考えられ、販売額の増加は事業規模や市場需要の拡大の一端を示唆していると考えられる。運転資本回転率の上昇は、資産効率の向上が一定程度進んでいることを示すものの、変動には注意が必要であり、今後の資産管理の改善や収益性向上が期待される。
在庫のローテーション日数
Caterpillar Inc.、在庫のローテーションの日数、計算式(四半期データ)
| 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫回転率の推移
- 2020年から2023年第3四半期までの期間において、在庫回転率は比較的安定した水準で推移していることが観察される。ただし、2024年第1四半期以降には若干の低下傾向が見られ、平均的な回転速度の鈍化を示唆している。これにより、在庫の販売効率が若干減少している可能性が示唆されるが、大きな変動は見られない。
- 在庫のローテーション日数の変動
- 在庫のローテーション日数は、おおむね140日台から150日台の範囲で推移しており、2024年に入ってからは比較的長期化する傾向が顕著である。特に2024年第4四半期（12月）には169日に達し、一時的に在庫の回転速度が低下していると考えられる。これは、在庫の過剰や販売停滞などの要因に起因する可能性があるが、詳細な原因分析は追加の情報が必要である。
- 総合的な分析と示唆
- これらの指標から、販売や在庫管理において一定の安定性が維持されている一方で、2024年にかけて在庫の回転速度の鈍化および日数の増加が観察される。これは、供給チェーンの問題や市場需要の鈍化に起因する可能性が考えられる。企業は在庫最適化や生産計画の見直しを検討する必要があると推察される。
売掛金のローテーション日数
Caterpillar Inc.、売掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売掛金回転率の傾向
- 2020年3月期以降、売掛金回転率は全体的に安定した上昇傾向を示している。特に2021年から2022年にかけて顕著な増加が見られ、その後も高水準を維持して推移している。これは、売掛金の回収効率が改善したことを示しており、資金運用の効率化が進んだ可能性が考えられる。2023年と2024年にかけては、やや横ばいの傾向も見られるが、引き続き85回転前後で推移し、効率の良好な維持が確認できる。
- 売掛金のローテーション日数の変動
- 売掛金のローテーション日数は、2020年3月期から2024年12月期まで概ね55日から72日までの範囲内で変動している。2020年6月の72日に比べると、2021年以降には徐々に短縮傾向があり、特に2021年6月から2022年12月にかけて約55日まで短縮している。これは、売掛金の回収にかかる時間が短縮し、資金回収の効率化が進んでいることを示唆している。2023年以降はやや安定しており、52日から56日の範囲で推移しているため、回収期間の効率化が継続していると考えられる。
運転サイクル
Caterpillar Inc.、運転サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= + =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数の傾向
- 2020年3月以前のデータは欠損しているが、2020年3月以降はおおむね154日から169日の範囲内で推移している。特に、2024年7月以降にかけて在庫のローテーション日数が増加傾向にあり、最も長い期間は2025年6月の169日となっている。これは在庫の回転が遅くなり、在庫保管期間が長期化している可能性を示唆している。
- 売掛金のローテーション日数の傾向
- 2020年3月以降、売掛金の回転日数は比較的一定であり、52日から72日の範囲内にとどまっている。全体的には、2020年6月の72日から、2023年頃には53日まで短縮し、その後2024年6月には56日へ増加していることから、売掛金の回収期間には一定の変動がみられるが、大きな変動は見られない。
- 運転サイクルの推移
- 運転サイクルはおおむね200日から228日の範囲内で推移し、少なくとも2020年3月以降のデータからは、短縮傾向や長期化傾向はそれほど顕著でない。2024年6月と2025年3月には最長の228日を記録しており、これは運転資本の効率に一定のばらつきが生じていることを示す。全体として、運転サイクルは比較的安定していると考えられる。
- 総合的な分析
- 在庫のローテーション日数の増加傾向は、在庫の回転効率が低下している可能性を示唆し、在庫管理や供給チェーンの最適化に焦点を当てる必要性がある。一方、売掛金の回転日数や運転サイクルは比較的一定であり、回収効率や運転資本の運用は概ね安定していると考えられる。今後も在庫の動向を注意深く監視し、効率的な運転資本管理を継続することが重要と考えられる。
買掛金のローテーション日数
Caterpillar Inc.、買掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 買掛金回転率の動向
- 2020年第1四半期の数値は明示されていないものの、その後の期間では4.36から5.54の範囲で推移している。2020年12月以降には一定の上昇傾向が見られ、2022年分ではおおむね5.0前後で安定している。2023年及び2024年にはやや変動しながらも、全体としては買掛金の回転率は比較的高い水準で推移しているといえる。
- 買掛金のローテーション日数の変動
- 2020年第2四半期の77日から2022年第3四半期の66日まで、買掛金のローテーション日数は徐々に短縮している。2022年以降は70日前後で安定した水準を示し、必要な資金管理の効率化や仕入先との支払条件の改善が示唆される。なお、2024年以降のデータでは78日前に再び若干の増加がみられるが、全体的には短縮傾向が続いている。
- 全体的な傾向と示唆
- 買掛金回転率の向上とローテーション日数の短縮は、現金回収と支払の効率化を示しており、資金サイクルの改善を反映している可能性がある。これらの動きは、コスト管理の最適化や供給チェーンの効率化を示唆しており、企業の財務の流動性や資金運用状況に積極的な改善傾向が見られると評価できる。
キャッシュコンバージョンサイクル
Caterpillar Inc.、現金換算サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= + – =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2020年以降、在庫のローテーション日数は一貫して増加傾向を示している。2020年3月から2024年6月にかけては、約143日から169日に増加しており、在庫の回転速度が遅くなっている可能性を示唆している。同期間において、一時的に150日前後で推移していたが、最終的にはより長い155日から169日の範囲へと推移している。これは在庫の滞留期間が長くなっていることを意味し、需給の変化や在庫管理の状況変化を反映していると考えられる。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回転期間は、期間を通じて比較的一定の範囲内に収まっている。2020年3月から2024年6月にかけて、約53日から72日の幅で変動している。特に、2020年6月に最大の72日を記録した後、2021年を通じて若干短縮する傾向が見られ、その後は約53日から59日の範囲で推移している。この動きは、回収効率の改善または管理の効率性向上を示す可能性がある。一方で、2024年12月時点での59日が最高値となっており、依然として回収期間の長期化の兆しも観察される。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金の支払期間は、2020年3月から2025年6月までおおむね77日から78日の間で推移している。特に2020年から2024年にかけて、約66日から82日の範囲で変動しており、支払期間の適応や取引条件の変化を示唆している。平均的な支払遅延期間はやや長めであり、これが資金繰りや取引先との関係に影響を与える可能性がある。全体として、支払期間は安定している一方で、やや長期にわたる傾向が継続していることが確認できる。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- キャッシュコンバージョンサイクル（CCC）は、2020年3月の134日から2024年9月の150日まで増加傾向を見せている。2023年度末に向けてやや長期化しており、特に2024年6月と9月にはそれぞれ150日と付近で推移している。この増加は、在庫回転期間の延長とともに、売掛金回収期間の変動も寄与していると考えられる。全体として、企業の資金運用効率は2020年と比べて悪化している可能性も示唆されている。この動向は、資金管理や運転資金の需要に影響を及ぼす重要な指標として注目される。