短期的な活動比率の分析
四半期データ
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
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短期活動比率(サマリー)
Caterpillar Inc.、短期活動率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31).
分析の結果、いくつかの財務指標において明確な傾向が観察された。在庫回転率は、2021年の2.46から2025年の2.2まで、緩やかに低下している。この傾向は、在庫のローテーション日数が増加していることからも裏付けられ、2021年の149日から2025年の166日まで増加している。これは、在庫の消化に時間がかかっている可能性を示唆する。
一方、売掛金回転率は、2021年の5.07から2023年の6.95まで一貫して上昇したが、2024年以降は低下傾向に転じ、2025年には6.02となった。売掛金のローテーション日数も同様に、2021年の72日から2023年の53日まで減少したが、その後は増加し、2025年には61日となっている。これは、売掛金の回収に時間がかかっている可能性を示唆する。
買掛金回転率は、2021年の4.46から2023年の5.54まで上昇傾向にあったが、2024年以降は低下し、2025年には4.78となった。買掛金のローテーション日数も、2021年の82日から2023年の66日まで減少したが、その後は増加し、2025年には76日となっている。これは、買掛金の支払いを遅らせている可能性を示唆する。
運転資本回転率は、2021年の2.52から2024年の6.61まで大幅に上昇したが、2025年には4.42に低下した。この変動は、運転資本の効率的な利用状況の変化を示唆する。運転サイクルは、2021年の221日から2023年の194日まで短縮されたが、その後は増加し、2025年には227日となっている。これは、運転資本のサイクルが長くなっていることを意味する。
キャッシュコンバージョンサイクルは、2021年の139日から2023年の124日まで短縮されたが、その後は増加し、2025年には151日となっている。これは、キャッシュの回収に時間がかかっている可能性を示唆する。全体として、これらの指標は、近年の財務状況に変化が生じていることを示唆している。
- 在庫回転率
- 緩やかな低下傾向。
- 売掛金回転率
- 上昇後に低下傾向。
- 買掛金回転率
- 上昇後に低下傾向。
- 運転資本回転率
- 大幅な上昇後に低下。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- 短縮後に増加傾向。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
Caterpillar Inc.、在庫回転率、計算式(四半期データ)
| 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||
| 売上原価 | |||||||||||||||||||||||||
| 在庫 | |||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率1 | |||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31).
1 Q3 2025 計算
在庫回転率 = (売上原価Q3 2025
+ 売上原価Q2 2025
+ 売上原価Q1 2025
+ 売上原価Q4 2024)
÷ 在庫
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
売上原価は、2021年の第1四半期から第4四半期にかけて、8012百万米ドルから10003百万米ドルへと増加しました。2022年には、9559百万米ドルから11614百万米ドルへとさらに増加し、その後2023年には10103百万米ドルから11016百万米ドルへと上昇しました。2024年は、9662百万米ドルから10321百万米ドルへと増加し、2025年には8965百万米ドルから10807百万米ドル、そして11673百万米ドルへと増加傾向が続いています。
- 在庫
- 在庫は、2021年の第1四半期から第4四半期にかけて、12149百万米ドルから14038百万米ドルへと増加しました。2022年には、15038百万米ドルから16860百万米ドルへと増加し、2023年には17633百万米ドルから16565百万米ドルへと減少しました。2024年は、16953百万米ドルから17312百万米ドルへと増加し、2025年には17862百万米ドルから18958百万米ドルへと増加傾向が続いています。
在庫回転率は、2021年の第1四半期から第4四半期にかけて、2.46から2.53へとわずかに上昇しました。2022年には、2.46から2.54へと上昇し、2023年には2.38から2.58へと変動しました。2024年は、2.50から2.39へと低下し、2025年には2.21から2.2へと低下傾向が続いています。売上原価の増加と在庫回転率の低下を比較すると、売上原価の増加が在庫の消化を上回っている可能性が示唆されます。
全体として、売上原価は一貫して増加傾向にありますが、在庫回転率は変動し、2024年以降は低下傾向にあります。この傾向は、需要の変化、サプライチェーンの課題、または在庫管理戦略の変更を反映している可能性があります。
売掛金回転率
Caterpillar Inc.、売掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||
| 機械・エネルギー・輸送機器の販売 | |||||||||||||||||||||||||
| 債権、商業およびその他の | |||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率1 | |||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31).
1 Q3 2025 計算
売掛金回転率 = (機械・エネルギー・輸送機器の販売Q3 2025
+ 機械・エネルギー・輸送機器の販売Q2 2025
+ 機械・エネルギー・輸送機器の販売Q1 2025
+ 機械・エネルギー・輸送機器の販売Q4 2024)
÷ 債権、商業およびその他の
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
機械・エネルギー・輸送機器の販売高は、2021年3月期から2022年12月期にかけて一貫して増加傾向を示しました。2022年12月期には15871百万米ドルというピークに達しましたが、その後は2023年3月期に一時的に減少し、その後は緩やかな変動を繰り返しています。2024年12月期には13378百万米ドルまで落ち込みましたが、2025年3月期には15674百万米ドル、2025年6月期には16726百万米ドルと回復傾向が見られます。
- 債権、商業およびその他の
- 債権、商業およびその他の残高は、2021年3月期から2022年3月期にかけて増加しました。その後、2022年6月期に一時的に減少し、2022年12月期には8856百万米ドルまで増加しました。2023年以降は、9000百万米ドルから10000百万米ドルの間で推移しており、2025年6月期には10146百万米ドルと最高値を記録しています。
売掛金回転率は、2021年3月期から2021年9月期にかけて上昇し、5.97というピークに達しました。その後、2021年12月期には若干低下しましたが、2022年6月期には6.1まで上昇しました。2022年9月期から2023年9月期にかけては、6.37から6.95の間で推移し、比較的高い水準を維持しました。2023年12月期以降は、徐々に低下傾向にあり、2025年6月期には6.02まで落ち込んでいます。
全体として、販売高は2022年まで増加傾向にありましたが、その後は変動が大きくなっています。債権残高は増加傾向にあり、売掛金回転率は2023年後半から低下傾向にあります。これらの動向は、収益の成長が鈍化し、債権回収に時間がかかっている可能性を示唆しています。
買掛金回転率
Caterpillar Inc.、買掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||
| 売上原価 | |||||||||||||||||||||||||
| 買掛金 | |||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率1 | |||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31).
1 Q3 2025 計算
買掛金回転率 = (売上原価Q3 2025
+ 売上原価Q2 2025
+ 売上原価Q1 2025
+ 売上原価Q4 2024)
÷ 買掛金
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
売上原価は、2021年第1四半期から2021年第4四半期にかけて、8012百万米ドルから10003百万米ドルへと増加しました。その後、2022年第1四半期に9559百万米ドルに減少しましたが、2022年第4四半期には11614百万米ドルまで増加しました。2023年第1四半期には10103百万米ドルに減少し、その後、2023年第2四半期には11065百万米ドルに増加しました。2023年第4四半期には11016百万米ドルとなり、2024年第1四半期には9662百万米ドルに減少しました。2024年第2四半期から第4四半期にかけては、それぞれ10150百万米ドル、10066百万米ドル、10321百万米ドルと比較的安定しています。2025年第1四半期には8965百万米ドルに減少し、第2四半期には10807百万米ドル、第3四半期には11673百万米ドルへと増加しています。
- 買掛金
- 買掛金は、2021年第1四半期の6694百万米ドルから2021年第4四半期の8154百万米ドルへと増加しました。2022年第1四半期には8361百万米ドルに増加し、2022年第4四半期には8689百万米ドルに増加しました。2023年第1四半期には8951百万米ドルに増加し、その後、2023年第3四半期には7827百万米ドルに減少しました。2023年第4四半期には7906百万米ドルとなり、2024年第1四半期には7778百万米ドルに減少しました。2024年第2四半期から第4四半期にかけては、それぞれ7575百万米ドル、7705百万米ドル、7675百万米ドルと比較的安定しています。2025年第1四半期には7792百万米ドルに増加し、第2四半期には8563百万米ドル、第3四半期には8729百万米ドルへと増加しています。
買掛金回転率は、2021年第1四半期の4.46から2021年第3四半期の4.61まで緩やかに増加し、2021年第4四半期には4.36に減少しました。2022年第2四半期には4.72に増加し、2022年第3四半期には4.81に増加しました。2022年第4四半期には4.76に減少しました。2023年第2四半期には5.09に増加し、2023年第3四半期には5.54に増加しました。2023年第4四半期には5.41に減少しました。2024年第1四半期には5.44に増加し、2024年第2四半期には5.47に増加しました。2024年第3四半期には5.31に減少しました。2024年第4四半期には5.24に減少しました。2025年第1四半期には5.07に減少、第2四半期には4.69、第3四半期には4.78へと減少しています。
買掛金回転率の推移は、売上原価の変動と買掛金の変動に影響を受けていると考えられます。買掛金回転率の上昇は、買掛金の支払いが迅速化していることを示唆し、資金効率の改善を示唆する可能性があります。一方、買掛金回転率の低下は、買掛金の支払いが遅延しているか、買掛金の残高が増加していることを示唆する可能性があります。
運転資本回転率
Caterpillar Inc.、運転資本回転率、計算式(四半期データ)
| 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||||||||||||||||
| レス： 流動負債 | |||||||||||||||||||||||||
| 運転資本 | |||||||||||||||||||||||||
| 機械・エネルギー・輸送機器の販売 | |||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率1 | |||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31).
1 Q3 2025 計算
運転資本回転率 = (機械・エネルギー・輸送機器の販売Q3 2025
+ 機械・エネルギー・輸送機器の販売Q2 2025
+ 機械・エネルギー・輸送機器の販売Q1 2025
+ 機械・エネルギー・輸送機器の販売Q4 2024)
÷ 運転資本
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
運転資本は、2021年3月31日の16003百万米ドルから、2024年12月31日には9532百万米ドルまで減少しました。その後、2025年3月31日には11821百万米ドル、2025年6月30日には13827百万米ドルと増加傾向にあります。
機械・エネルギー・輸送機器の販売高は、2021年3月31日の11191百万米ドルから、2022年12月31日には15871百万米ドルまで増加しました。2023年3月31日には15099百万米ドルに減少し、その後2024年12月31日には15840百万米ドルまで回復しました。2025年3月31日には15674百万米ドル、2025年6月30日には16726百万米ドルと増加しています。
- 運転資本回転率
- 2021年3月31日の2.52から、2022年12月31日には4.62まで上昇しました。2023年6月30日には5.29とピークに達し、その後は2024年12月31日に6.61まで上昇しました。2025年3月31日には5.73、2025年6月30日には5.04と低下しています。全体として、運転資本回転率は上昇傾向にあり、効率的な運転資本管理を示唆しています。
運転資本の減少と運転資本回転率の上昇は、資産の効率的な活用と収益性の向上を示唆しています。特に2024年12月31日の運転資本回転率は高く、運転資本の効率的な運用が継続されていることを示しています。しかし、2025年6月30日には運転資本回転率が低下しており、今後の動向を注視する必要があります。
機械・エネルギー・輸送機器の販売高は、全体的に安定した水準を維持しており、2025年6月30日には増加傾向にあります。販売高の増加は、収益の増加に貢献していると考えられます。
在庫のローテーション日数
Caterpillar Inc.、在庫のローテーションの日数、計算式(四半期データ)
| 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率 | |||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数1 | |||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31).
1 Q3 2025 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
財務データに基づき、在庫回転率および在庫のローテーション日数における四半期ごとの変動が観察される。
- 在庫回転率
- 2021年の第1四半期から第4四半期にかけて、在庫回転率は2.46から2.53へと緩やかな上昇傾向を示した。2022年も同様の傾向が続き、2.46から2.54へと増加している。しかし、2023年に入ると、在庫回転率は2.38から2.58の間で変動し、全体としては横ばいの状態を維持した。2024年以降は、2.50から2.21へと低下傾向が明確になっている。特に2025年の第1四半期と第2四半期には、それぞれ2.16と2.2という低い水準に落ち込んでいる。
- 在庫のローテーション日数
- 在庫のローテーション日数は、在庫回転率と逆の関係にある。2021年の第1四半期から第4四半期にかけて、149日から144日に減少している。2022年も同様に、148日から144日に減少傾向が見られる。2023年には、154日から141日にかけて変動し、全体としては減少傾向にある。2024年以降は、146日から169日に増加傾向が顕著になっている。2025年の第1四半期と第2四半期には、それぞれ169日と166日と、最も長いローテーション日数を示している。
これらの指標から、2021年から2023年までは在庫効率が比較的安定していたものの、2024年以降は在庫の回転が鈍化し、在庫の滞留期間が長期化していることが示唆される。この傾向は、需要の減少、在庫管理戦略の変更、または外部環境の変化など、複数の要因によって引き起こされている可能性がある。
売掛金のローテーション日数
Caterpillar Inc.、売掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率 | |||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | |||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31).
1 Q3 2025 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
売掛金回転率は、2021年の第1四半期から第4四半期にかけて、5.07から5.68へと一貫して上昇しました。この傾向は、2022年の第1四半期まで続き、5.46に達しました。その後、2022年の第2四半期から第4四半期にかけて、6.1から6.39へとさらに上昇しました。
2023年に入り、売掛金回転率は6.37から6.86へと上昇し、2023年の第4四半期には6.69に達しました。2024年の第1四半期から第3四半期にかけては、6.85から6.61へとわずかな変動が見られました。2024年の第4四半期には6.56に低下し、2025年の第1四半期には6.14、第2四半期には6.02へと減少しました。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金のローテーション日数は、売掛金回転率の逆数として計算されます。2021年の第1四半期には72日でしたが、その後、2021年の第4四半期には64日へと減少しました。2022年には、67日から55日へとさらに短縮されました。
- 2023年には、57日から53日へと減少傾向が継続しました。2024年の第1四半期から第3四半期にかけては、55日から55日とほぼ一定でした。2024年の第4四半期には56日に増加し、2025年の第1四半期には59日、第2四半期には61日へと増加しました。
全体として、売掛金回転率は2021年から2023年にかけて上昇し、売掛金のローテーション日数は減少しました。これは、売掛金の回収が効率化されたことを示唆しています。しかし、2024年の第4四半期以降、売掛金回転率は低下し、ローテーション日数は増加しており、売掛金の回収効率が低下している可能性が示唆されます。この傾向は、今後の四半期においても継続しているようです。
運転サイクル
Caterpillar Inc.、運転サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | |||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数 | |||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル1 | |||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31).
1 Q3 2025 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= + =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
在庫のローテーション日数は、概ね140日から155日の範囲で推移している。2021年を通じて比較的安定していたが、2022年後半から2023年上半期にかけて若干増加する傾向が見られた。2023年下半期には再び低下し、2024年を通じて146日から155日の間で変動した。2025年に入り、増加傾向が顕著になり、2025年3月には165日、6月には169日、9月には166日に達している。
売掛金のローテーション日数は、全体的に低下傾向にある。2021年の72日から始まり、2022年には60日から67日の範囲で推移した。2023年には53日から57日の範囲に収まり、2024年も同様の範囲で推移した。2025年に入り、再び上昇傾向に転じ、2025年3月には56日、6月には59日、9月には61日に増加している。
運転サイクルは、2021年の221日から2023年の194日へと全体的に縮小傾向にある。2021年を通じて211日から221日の範囲で変動し、2022年には201日から215日の範囲に収まった。2023年には194日から201日の範囲で推移し、2024年には206日から208日の範囲で安定していた。2025年に入り、運転サイクルは再び拡大傾向にあり、2025年3月には221日、6月には228日、9月には227日に増加している。
- 在庫のローテーション日数
- 2025年に入り、在庫の回転速度が鈍化していることを示唆している。これは、需要の減速、在庫の過剰、またはサプライチェーンの問題が原因である可能性がある。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回収期間が長くなっていることを示唆している。これは、顧客の支払い遅延、または与信管理の緩和が原因である可能性がある。
- 運転サイクル
- 運転サイクルが拡大していることは、現金回収までの期間が長くなっていることを示唆している。これは、売掛金の増加、在庫の増加、または仕入への支払い期間の短縮が原因である可能性がある。
買掛金のローテーション日数
Caterpillar Inc.、買掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率 | |||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | |||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31).
1 Q3 2025 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
買掛金回転率は、2021年の第1四半期から第4四半期にかけて、4.46から4.36へと緩やかに低下しました。その後、2022年の第1四半期から第4四半期にかけて、4.43から4.76へと上昇傾向を示しました。この上昇傾向は、2023年の第1四半期から第4四半期にかけても続き、4.68から5.47へと加速しました。2024年の第1四半期から第2四半期にかけては、5.44から5.31へと小幅な低下が見られましたが、その後、2024年の第3四半期と第4四半期にかけて、5.24から5.07へと緩やかに減少しました。2025年の第1四半期と第2四半期では、4.69から4.78へとわずかな上昇が見られます。全体として、買掛金回転率は2021年から2023年にかけて上昇し、その後2024年以降は安定傾向を示しています。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金のローテーション日数は、買掛金回転率の逆数として計算されます。2021年の第1四半期から第4四半期にかけて、82日から84日に増加しました。2022年の第1四半期から第4四半期にかけては、82日から77日に減少しました。2023年の第1四半期から第4四半期にかけては、78日から66日に大幅に減少しました。2024年の第1四半期から第2四半期にかけては、67日から69日に増加し、その後、2024年の第3四半期と第4四半期にかけて、70日から72日に増加しました。2025年の第1四半期と第2四半期では、78日から76日に減少しています。買掛金のローテーション日数は、買掛金回転率とは逆の傾向を示しており、2021年から2023年にかけては減少傾向にあり、その後2024年以降は増加傾向にあります。
買掛金回転率の上昇と買掛金のローテーション日数の減少は、買掛金の支払いをより迅速に行っていることを示唆しています。2023年に見られた買掛金回転率の顕著な上昇と買掛金のローテーション日数の大幅な減少は、サプライヤーとの交渉力の向上、または支払条件の改善によるものと考えられます。2024年以降の買掛金回転率の安定と買掛金のローテーション日数の増加は、支払いのペースが鈍化している可能性を示唆していますが、その変動幅は比較的小さいです。全体として、買掛金管理は比較的効率的に行われていると考えられます。
キャッシュコンバージョンサイクル
Caterpillar Inc.、現金換算サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | |||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数 | |||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数 | |||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | |||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31).
1
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= + – =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
在庫のローテーション日数は、2021年の第1四半期から第4四半期にかけて149日から144日に減少した後、2022年には148日から144日にかけて変動し、その後2023年には154日から141日に減少しました。2024年は146日から153日に増加し、2025年には165日から169日にかけてさらに増加する傾向が見られます。
売掛金のローテーション日数は、2021年の第1四半期から第4四半期にかけて72日から64日に減少しました。2022年には67日から57日にかけて減少傾向が続き、2023年には57日から53日にかけてさらに減少しました。2024年は53日から55日にかけて増加し、2025年には56日から61日にかけて増加しています。
買掛金のローテーション日数は、2021年の第1四半期から第4四半期にかけて82日から84日に変動しました。2022年には82日から77日に減少した後、2023年には78日から66日にかけて減少しました。2024年は67日から70日に増加し、2025年には72日から78日にかけて増加しています。
キャッシュコンバージョンサイクルは、2021年の第1四半期から第4四半期にかけて139日から124日に減少しました。2022年には133日から124日にかけて減少傾向が続き、2023年には133日から127日にかけて減少しました。2024年は132日から139日に増加し、2025年には149日から151日にかけて増加しています。
- 在庫のローテーション日数
- 長期的に増加傾向にあります。2024年後半から2025年にかけて、その増加が顕著になっています。
- 売掛金のローテーション日数
- 2023年まで一貫して減少傾向にありましたが、2024年以降は増加に転じています。
- 買掛金のローテーション日数
- 2023年まで減少傾向にありましたが、2024年以降は増加に転じています。売掛金のローテーション日数と同様の傾向を示しています。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- 2023年まで一貫して減少傾向にありましたが、2024年以降は増加に転じています。これは、売掛金の回収期間が長くなり、買掛金の支払期間が短くなっていることを示唆しています。