Johnson & Johnson (NYSE:JNJ)

無形固定資産の総額は、2020年から2024年まで一貫して高い水準を維持している。2021年には減少が見られたものの、その後は増加傾向に転じている。

特許と商標

2020年から2021年にかけて減少したが、2022年に増加し、2023年にわずかに減少した後、2024年には再び増加している。全体としては、比較的安定した水準を維持している。

顧客関係およびその他の無形資産

2020年から2021年にかけて横ばい状態であったが、2022年以降は緩やかに減少している。減少幅は限定的である。

一定の寿命を持つ無形資産、総資産

2020年から2021年にかけて減少したが、2022年に大幅に増加し、2023年に減少した後、2024年には再び増加している。変動幅が大きい。

償却累計額

一貫して増加しており、無形固定資産の価値を減少させている。増加率は安定している。

一定の寿命を持つ無形資産、純額

2020年から2021年にかけて大幅に減少したが、2022年に増加し、2023年に大幅に減少した後、2024年には増加している。償却累計額の増加の影響を受けていると考えられる。

商標

2020年から2021年、2021年から2022年にかけて減少したが、2023年には大幅に減少している。2024年のデータは欠損している。

インプロセス研究開発の購入

2020年から2022年にかけて減少したが、2024年には増加している。変動幅は比較的大きい。

無期限の無形資産

2020年から2023年にかけて一貫して減少したが、2024年には増加している。減少幅は徐々に小さくなっている。

無形固定資産、純額

2020年から2021年にかけて大幅に減少したが、2022年に増加し、2023年に大幅に減少した後、2024年には増加している。全体的な傾向は、一定の寿命を持つ無形資産、純額と類似している。

好意

2020年から2021年にかけて減少したが、2022年に大幅に増加し、2023年に減少した後、2024年には再び増加している。変動幅が大きい。

無形資産とのれん

2020年から2021年にかけて減少したが、2022年に増加し、2023年に減少した後、2024年には再び増加している。全体としては、比較的安定した水準を維持している。

無形固定資産の構成比率を見ると、無形資産とのれんが全体の大部分を占めている。好意も大きな割合を占めている。これらの項目は、企業の買収活動と関連していると考えられる。

全体として、無形固定資産の価値は、償却の影響や買収活動によって変動している。無形固定資産の純額は、償却累計額の増加により、徐々に減少している傾向がある。しかし、新たな無形資産の取得や評価額の変動により、一時的に増加することもある。

総資産は、2020年から2022年まで一貫して増加傾向にありましたが、2023年には大幅に減少しました。その後、2024年には再び増加に転じました。この変動は、事業戦略の変更、資産の売却、または市場環境の変化を反映している可能性があります。

調整後総資産も、総資産と同様の傾向を示しています。2020年から2021年にかけて増加し、2022年にわずかに減少した後、2023年に大幅に減少しました。2024年には増加に転じていますが、2021年の水準には達していません。調整後総資産の変動は、特定の資産の評価方法の変更や、特定の事業部門の業績に影響されている可能性があります。

株主資本は、2020年から2021年にかけて大幅に増加しましたが、2022年には増加幅が縮小し、2023年には減少しました。2024年には再び増加に転じていますが、2021年の水準を下回っています。株主資本の変動は、利益の蓄積、配当の支払い、自社株買い、またはその他の資本取引に影響されている可能性があります。

調整後株主資本は、株主資本とは異なる傾向を示しています。2020年から2021年にかけて大幅に増加し、2022年には減少しましたが、2023年にはわずかに増加しました。2024年には再び減少しています。調整後株主資本の変動は、評価損益の計上や、特定の資本構成要素の変更に影響されている可能性があります。

総資産の傾向

2020年から2022年まで増加、2023年に大幅減少、2024年に増加。

調整後総資産の傾向

総資産と同様の傾向。2023年に大幅減少、2024年に増加。

株主資本の傾向

2020年から2021年にかけて増加、2023年に減少、2024年に増加。

調整後株主資本の傾向

2020年から2021年にかけて増加、2022年に減少、2023年にわずかな増加、2024年に減少。

全体として、これらの財務指標は、過去数年間で事業運営と資本構造に大きな変化があったことを示唆しています。特に、2023年の総資産と調整後総資産の大幅な減少は、詳細な調査を必要とする可能性があります。調整後株主資本の変動は、会計上の処理や資本構成の変化を反映している可能性があります。

総資産回転率は、2020年から2021年にかけて上昇傾向にありましたが、その後は横ばい、そして2024年にはわずかに低下しています。調整後の総資産回転率は、一貫して高い水準を維持し、2021年から2023年にかけて上昇し、その後は安定しています。この差異は、資産の評価方法の違いを示唆している可能性があります。

財務レバレッジ比率

財務レバレッジ比率は、2020年から2021年にかけて低下しましたが、その後は安定していました。2024年には若干の上昇が見られます。調整後の財務レバレッジ比率は、2020年から2021年にかけて大幅に低下し、その後は上昇傾向にあります。調整後の比率の方が高い値を示しており、負債の構成や会計処理の違いが影響していると考えられます。

自己資本利益率は、2021年に大幅に上昇した後、2022年に低下し、2023年には顕著な増加を見せました。しかし、2024年には大幅に低下しています。調整後の自己資本利益率は、一貫して高い水準を維持し、2023年に特に高い値を示しましたが、2024年には低下しています。調整後の自己資本利益率と調整前の自己資本利益率の乖離は、2023年に特に大きくなっており、特殊な要因が影響した可能性があります。

総資産利益率

総資産利益率は、2020年から2021年にかけて上昇し、2023年に大幅に増加しましたが、2024年には低下しています。調整後の総資産利益率は、調整前の総資産利益率と同様の傾向を示しており、2023年に特に高い値を示し、2024年には低下しています。調整後の比率の方が高い値を示しており、資産の評価方法の違いが影響していると考えられます。

全体として、2023年は収益性の指標（自己資本利益率、総資産利益率）において顕著な改善が見られましたが、2024年にはその改善が後退しています。負債水準を示す財務レバレッジ比率は、調整の有無によって異なる傾向を示しており、詳細な分析が必要です。総資産回転率は、安定した水準を維持しているものの、2024年にはわずかな低下が見られます。

分析期間において、総資産は変動を示しています。2020年末の174,894百万米ドルから2021年末には182,018百万米ドルに増加し、2022年末には187,378百万米ドルでピークに達しました。しかし、2023年末には167,558百万米ドルに減少し、2024年末には180,104百万米ドルに回復しています。

調整後総資産も同様の傾向を示しています。2020年末の138,501百万米ドルから2021年末には146,772百万米ドルに増加し、2022年末には142,147百万米ドルに減少しました。2023年末には131,000百万米ドルに減少し、2024年末には135,904百万米ドルに増加しています。調整後総資産は、総資産よりも低い水準で推移しています。

総資産回転率

総資産回転率は、2020年の0.47から2021年の0.52に増加し、2022年には0.51に若干低下しました。2023年も0.51で横ばいでしたが、2024年には0.49に減少しています。この指標は、資産をどれだけ効率的に売上高を生み出すかに使用されているかを示しており、全体的に見て、わずかな低下傾向が見られます。

調整後総資産回転率

調整後総資産回転率は、2020年の0.6から2021年の0.64に増加し、2022年には0.67でピークに達しました。2023年には0.65に低下し、2024年も0.65で横ばいとなっています。調整後総資産回転率は、総資産回転率よりも一貫して高い水準で推移しており、調整後の資産を活用して売上高を生み出す効率が高いことを示唆しています。調整後総資産回転率は、2022年をピークに、その後横ばいとなっています。

総資産回転率と調整後総資産回転率の比較から、調整後の資産構成が、売上高の創出に貢献している可能性が示唆されます。調整後総資産回転率の方が高い水準で推移していることは、調整後の資産がより効率的に活用されていることを示唆しています。しかし、2024年の総資産回転率の低下は、資産効率の低下を示唆しており、今後の動向を注視する必要があります。

総資産は、2020年から2022年まで一貫して増加傾向にありましたが、2023年には大幅に減少しました。その後、2024年には再び増加に転じました。この変動は、事業戦略の変更や資産の売却などが影響している可能性があります。

調整後総資産も、総資産と同様の傾向を示しています。2020年から2021年にかけて増加し、2022年にわずかに減少した後、2023年に減少しました。2024年には増加に転じていますが、総資産の増加幅よりも小さいです。

株主資本は、2020年から2022年まで増加傾向にありましたが、2023年には減少しました。2024年には再び増加に転じています。株主資本の変動は、利益の蓄積、配当の支払い、自社株買いなどの要因によって影響を受けます。

調整後株主資本は、2020年から2021年にかけて大幅に増加しましたが、2022年以降は減少傾向にあります。調整後株主資本の減少は、特定の会計処理や評価変更が影響している可能性があります。

財務レバレッジ比率

財務レバレッジ比率は、2020年の2.76から2021年の2.46に低下し、2022年と2023年には2.44で横ばいでした。2024年には2.52にわずかに上昇しました。この比率は、負債を利用して収益を拡大する能力を示しており、全体的に見て安定した水準を維持しています。

財務レバレッジ比率(調整後)

調整後の財務レバレッジ比率は、2020年の5.15から2021年の3.79に大幅に低下し、2022年には4.5に上昇しました。2023年には4.07に低下し、2024年には4.98に上昇しました。調整後の比率は、調整後の数値に基づいて計算されており、より詳細な財務構造を反映している可能性があります。変動幅が大きく、より慎重な分析が必要です。

全体として、総資産と株主資本は変動しているものの、財務レバレッジ比率は比較的安定しています。ただし、調整後の財務レバレッジ比率は変動が大きく、詳細な分析が必要です。これらの傾向は、事業環境の変化や経営戦略の調整が影響している可能性があります。

分析期間において、株主資本は全体的に増加傾向にある。2020年から2021年にかけて大幅な増加を示し、その後2022年に若干増加、2023年に減少、そして2024年に再び増加している。ただし、2023年の減少幅は大きく、その後の回復は限定的である。

株主資本

2020年の63,278百万米ドルから2024年には71,490百万米ドルへと増加。しかし、2023年には68,774百万米ドルと減少している。

調整後株主資本も、株主資本と同様の傾向を示す。2020年から2021年にかけて大幅に増加し、2022年に増加、2023年に増加、そして2024年に減少している。調整後株主資本の変動幅は、株主資本よりも大きい傾向にある。

調整後株主資本

2020年の26,885百万米ドルから2024年には27,290百万米ドルへと増加。2021年には38,777百万米ドルと大きく増加しているが、2024年は減少している。

自己資本利益率は、分析期間を通じて大きく変動している。2020年の23.25%から2021年に28.2%へと上昇し、2022年には23.36%に低下、2023年には51.11%と大幅に上昇、そして2024年には19.68%へと大きく低下している。この変動は、収益性における大きな変化を示唆している可能性がある。

自己資本利益率

2023年に51.11%とピークに達したが、2024年には19.68%と大幅に低下。2020年から2024年の間に大きな変動が見られる。

調整後自己資本利益率は、自己資本利益率よりも高い水準で推移しており、変動幅も大きい。2020年の54.73%から2021年に53.84%に若干低下、2022年には56.82%に上昇、2023年には109.12%と大幅に上昇、そして2024年には51.54%へと大きく低下している。調整後自己資本利益率の変動は、調整後の株主資本の変動に大きく影響を受けていると考えられる。

調整後自己資本利益率

2023年に109.12%と非常に高い水準に達したが、2024年には51.54%と大幅に低下。自己資本利益率と同様に、大きな変動を示している。

全体として、収益性は2023年に大きく改善されたものの、2024年には大幅に低下している。株主資本は増加傾向にあるものの、収益性の低下は懸念材料となりうる。調整後株主資本と調整後自己資本利益率の変動は、会計上の調整が収益性に与える影響を示唆している可能性がある。

財務データに基づき、過去5年間の財務状況を分析します。総資産は、2020年から2022年まで一貫して増加傾向にありましたが、2023年には大幅に減少しました。その後、2024年には再び増加に転じました。調整後総資産も同様の傾向を示しており、2023年に減少した後、2024年に回復しています。

総資産

2020年の1748億9400万米ドルから2022年には1873億7800万米ドルまで増加しましたが、2023年には1675億5800万米ドルに減少し、2024年には1801億400万米ドルに増加しました。

調整後総資産

2020年の1385億100万米ドルから2021年には1467億7200万米ドルに増加し、2022年には1421億4700万米ドルに減少しました。2023年には1310億米ドルに減少し、2024年には1359億400万米ドルに増加しました。

総資産利益率は、2020年の8.41%から2021年には11.47%に上昇し、2023年には20.98%と大幅に増加しました。しかし、2024年には7.81%に低下しました。調整後総資産利益率も同様に、2023年に26.83%とピークに達し、2024年には10.35%に減少しました。

総資産利益率

2020年の8.41%から2021年には11.47%に増加し、2022年には9.57%に減少しました。2023年には20.98%に急増し、2024年には7.81%に低下しました。

総資産利益率(調整後)

2020年の10.62%から2021年には14.22%に増加し、2022年には12.62%に減少しました。2023年には26.83%に急増し、2024年には10.35%に低下しました。

利益率は2023年に顕著な上昇を見せましたが、2024年には大幅に低下しており、資産効率の変動が示唆されます。総資産と調整後総資産の推移を比較すると、調整後の数値の方が変動幅が小さく、より安定した資産基盤を示唆しています。全体として、過去5年間で資産規模と収益性に変動が見られ、特に2023年から2024年にかけての利益率の変動が注目されます。