流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Johnson & Johnson、流動性比率
| 2024/12/29 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 1.11 | 1.16 | 0.99 | 1.35 | 1.21 | |
| 迅速な流動性比率 | 0.78 | 0.82 | 0.71 | 1.04 | 0.91 | |
| 現金流動性比率 | 0.49 | 0.50 | 0.42 | 0.70 | 0.59 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-29), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 流動性比率
- 2020年から2023年までの期間において、一時的に2022年に0.99まで低下したが、その後2023年には1.16に回復し、2024年末には1.11となっている。この比率は、流動資産が流動負債を上回る状態を示しており、財務の短期的な支払い能力において一定の安定性を維持していることを示唆している。ただし、2022年の値の低下は短期的な流動性の減退を示している可能性があり、注意が必要である。
- 迅速な流動性比率
- 2020年から2023年にかけて、2022年に0.71まで低下したが、その後2023年に0.82に回復し、2024年には0.78とやや下回っている。この比率は、より流動性の高い資産（現金及び売掛金等）による短期支払能力を示すものであり、2022年の低下は即時の支払いに対する供給能力の一時的な弱まりを示している。一方、回復基調にあることから、財務の短期的支払い能力は徐々に改善されていると考えられる。
- 現金流動性比率
- 2020年から2023年までの期間において、2022年に0.42まで大きく低下したが、その後2023年には0.5に改善し、2024年には0.49となっている。これは現金や即時換金可能な資産に対する流動負債の比率を示し、2022年には極めて低く短期支払い能力が著しく制約されていたことを反映している。2023年以降の改善は、短期の現金充実度の向上を示しているが、依然として十分な流動性ではないことには留意が必要である。
流動流動性比率
Johnson & Johnson、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/29 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 55,893) | 53,495) | 55,294) | 60,979) | 51,237) | |
| 流動負債 | 50,321) | 46,282) | 55,802) | 45,226) | 42,493) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | 1.11 | 1.16 | 0.99 | 1.35 | 1.21 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.66 | 0.87 | 0.96 | 0.79 | 0.84 | |
| Amgen Inc. | 1.26 | 1.65 | 1.41 | 1.59 | 1.81 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 1.25 | 1.43 | 1.25 | 1.52 | 1.58 | |
| Danaher Corp. | 1.40 | 1.68 | 1.89 | 1.43 | 1.86 | |
| Eli Lilly & Co. | 1.15 | 0.94 | 1.05 | 1.23 | 1.40 | |
| Gilead Sciences Inc. | 1.60 | 1.43 | 1.29 | 1.27 | 1.40 | |
| Merck & Co. Inc. | 1.36 | 1.25 | 1.47 | 1.27 | 1.02 | |
| Pfizer Inc. | 1.17 | 0.91 | 1.22 | 1.40 | 1.35 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 4.73 | 5.69 | 5.06 | 3.56 | 3.63 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 1.66 | 1.75 | 1.48 | 1.50 | 2.13 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 2.69 | 3.99 | 4.83 | 4.46 | 4.33 | |
| 流動流動性比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 1.24 | 1.27 | 1.30 | 1.36 | 1.37 | |
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | 1.21 | 1.23 | 1.23 | 1.31 | 1.30 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-29), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 55,893 ÷ 50,321 = 1.11
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の傾向
- 流動資産は2020年から2024年までの期間において、変動が見られるものの、全体的には増加傾向を示している。2020年の51237百万米ドルから2024年の55893百万米ドルにかけて、若干の増加を記録しており、企業の短期的資産基盤は比較的堅調に推移していることが示唆される。
- 流動負債の動向
- 流動負債は2020年の42493百万米ドルから2024年の50321百万米ドルに増加しているが、その増加の程度には変動が見られる。特に2022年には55802百万米ドルに達し、その後やや縮小する傾向が見られるものの、全体としては上昇基調にあると考えられる。
- 流動性比率の変化
- 流動性比率は2020年の1.21から2021年には1.35に上昇し、企業の短期支払い能力の改善を示した。その後、2022年には0.99と下落し、0.99という比率は短期支払い能力がほぼバランスしていることを示すが、それ以降は1.16と再び改善し、一時的な低下からの回復を示している。2024年には1.11とやや低めの水準で推移しているが、一般的には格付けの維持に十分な範囲内と見なされる。
迅速な流動性比率
Johnson & Johnson、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/29 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 24,105) | 21,859) | 14,127) | 14,487) | 13,985) | |
| 有価証券 | 417) | 1,068) | 9,392) | 17,121) | 11,200) | |
| 売掛金取引、引当金を差し引いた金額 | 14,842) | 14,873) | 16,160) | 15,283) | 13,576) | |
| クイックアセットの合計 | 39,364) | 37,800) | 39,679) | 46,891) | 38,761) | |
| 流動負債 | 50,321) | 46,282) | 55,802) | 45,226) | 42,493) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.78 | 0.82 | 0.71 | 1.04 | 0.91 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.43 | 0.63 | 0.69 | 0.56 | 0.60 | |
| Amgen Inc. | 0.81 | 0.99 | 0.95 | 1.06 | 1.30 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 0.91 | 1.04 | 0.87 | 1.20 | 1.28 | |
| Danaher Corp. | 0.83 | 1.18 | 1.30 | 0.89 | 1.36 | |
| Eli Lilly & Co. | 0.59 | 0.52 | 0.63 | 0.80 | 0.85 | |
| Gilead Sciences Inc. | 1.20 | 1.06 | 0.99 | 0.95 | 1.08 | |
| Merck & Co. Inc. | 0.84 | 0.68 | 0.93 | 0.73 | 0.58 | |
| Pfizer Inc. | 0.74 | 0.50 | 0.80 | 1.00 | 0.78 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 3.86 | 4.82 | 4.16 | 2.98 | 2.86 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 1.14 | 1.27 | 1.06 | 1.00 | 1.63 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 2.17 | 3.60 | 4.46 | 4.04 | 4.02 | |
| 迅速な流動性比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 0.82 | 0.85 | 0.91 | 0.98 | 0.98 | |
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | 0.88 | 0.90 | 0.93 | 1.00 | 0.99 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-29), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 39,364 ÷ 50,321 = 0.78
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動比率の推移について
- 2020年から2024年にかけて、流動比率は一時的に上昇した後、2022年に低下し、その後、2023年と2024年には再び上昇の傾向が見られる。特に、2021年に比べて2022年に流動比率が低下し、資産と負債のバランスが一時的に悪化したことを示唆している。
- クイックアセットの変動について
- クイックアセットは2020年から2021年にかけて顕著に増加し、その後2022年に減少しているものの、2023年と2024年には再び増加に転じている。これは、短期的な流動性の改善や資産運用の変化を反映している可能性がある。
- 流動負債の推移とその影響
- 流動負債は2020年の約42493百万米ドルから2022年まで増加し、2023年に一時的に減少したものの、2024年には再び増加している。この傾向は、短期的な負債の増加と資金調達の状況変化を示唆している。
- 総合的な分析
- これらのデータから、短期的な資産と負債のバランスは年々変動していることが分かる。特に、流動比率の変動は資産の流動性管理の課題や改善を示しており、クイックアセットと流動負債の動きは、企業の資金繰りの状況を反映している。全体的に、財務状況は一定の変動を見せているが、短期的な流動性の管理には注意が必要であると考えられる。
現金流動性比率
Johnson & Johnson、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/29 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 24,105) | 21,859) | 14,127) | 14,487) | 13,985) | |
| 有価証券 | 417) | 1,068) | 9,392) | 17,121) | 11,200) | |
| 現金資産総額 | 24,522) | 22,927) | 23,519) | 31,608) | 25,185) | |
| 流動負債 | 50,321) | 46,282) | 55,802) | 45,226) | 42,493) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | 0.49 | 0.50 | 0.42 | 0.70 | 0.59 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.14 | 0.34 | 0.31 | 0.28 | 0.30 | |
| Amgen Inc. | 0.52 | 0.60 | 0.59 | 0.66 | 0.91 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 0.46 | 0.55 | 0.42 | 0.78 | 0.83 | |
| Danaher Corp. | 0.31 | 0.71 | 0.71 | 0.32 | 0.82 | |
| Eli Lilly & Co. | 0.12 | 0.11 | 0.13 | 0.26 | 0.29 | |
| Gilead Sciences Inc. | 0.83 | 0.64 | 0.57 | 0.56 | 0.65 | |
| Merck & Co. Inc. | 0.48 | 0.28 | 0.54 | 0.34 | 0.30 | |
| Pfizer Inc. | 0.48 | 0.27 | 0.54 | 0.73 | 0.47 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 2.28 | 3.17 | 2.46 | 1.45 | 1.33 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 0.42 | 0.58 | 0.50 | 0.33 | 1.00 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 1.72 | 3.16 | 3.93 | 3.51 | 3.55 | |
| 現金流動性比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 0.45 | 0.47 | 0.52 | 0.58 | 0.59 | |
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | 0.46 | 0.50 | 0.54 | 0.60 | 0.60 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-29), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 24,522 ÷ 50,321 = 0.49
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の推移
- 2020年から2024年までの期間において、現金資産総額は一定の変動を示している。2021年には一時的に増加し、約316億ドルに達しているが、その後2022年には一度減少し、約235億ドルとなった。2023年と2024年には若干の回復傾向が見られ、2024年末には約245億ドルに上昇している。この動きは、キャッシュポジションの短期的な流動性維持に関連する可能性がある。
- 流動負債の傾向
- 流動負債は2020年の約425億ドルから2022年の約558億ドルまで増加し、その後2023年に約463億ドルに減少したものの、2024年には再び約503億ドルに増加している。この変動は、短期負債の管理状況や資金調達/返済のタイミングに影響を受けていると考えられる。
- 現金流動性比率の変動
- この比率は2020年の0.59から2021年にかけて0.7へ上昇し、最も高い値を示した。その後、2022年には0.42まで低下し、その後2023年と2024年には0.5および0.49と回復傾向を示している。比率の低下は流動負債の増加や現金資産の減少に起因すると考えられるが、その後の回復は流動性の改善を示唆している。全体として、短期負債と現金資産のバランスを管理しつつ、流動性の修復が進行していることがうかがえる。