流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Johnson & Johnson、流動性比率
| 2025/12/28 | 2024/12/29 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 1.03 | 1.11 | 1.16 | 0.99 | 1.35 | |
| 迅速な流動性比率 | 0.69 | 0.78 | 0.82 | 0.71 | 1.04 | |
| 現金流動性比率 | 0.37 | 0.49 | 0.50 | 0.42 | 0.70 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-28), 10-K (報告日: 2024-12-29), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
近年の財務データから、流動性比率に一連の変動が見られます。流動流動性比率は、2021年の1.35から2022年には0.99まで低下しましたが、その後2023年には1.16に回復しました。しかし、2024年には1.11にわずかに低下し、2025年には1.03まで減少しています。この傾向は、短期的な債務を履行する能力が全体的に安定しているものの、若干の低下傾向にあることを示唆しています。
- 流動流動性比率
- 2021年から2025年にかけて、流動流動性比率は1.35から1.03へと一貫して低下しています。この減少は、流動資産が短期負債をカバーする能力が徐々に低下していることを示しています。特に、2021年から2022年の減少幅が大きく、その後は緩やかな減少傾向が続いています。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率は、2021年の1.04から2022年には0.71まで大幅に低下しました。2023年には0.82に若干回復しましたが、2024年には0.78、2025年には0.69と、継続的に低下しています。この比率は、在庫を考慮しない短期的な支払い能力を示しており、その低下は、より迅速に現金化できる資産の割合が減少していることを示唆しています。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率は、2021年の0.7から2022年には0.42まで大幅に低下し、最も低い水準に達しました。2023年には0.5に回復しましたが、2024年には0.49、2025年には0.37と、再び低下しています。この比率は、最も流動性の高い資産（現金および現金同等物）のみを考慮しており、その低下は、直ちに債務を履行できる現金資産の割合が減少していることを示しています。他の流動性比率と同様に、この比率も継続的な低下傾向を示しています。
全体として、これらの流動性比率の傾向は、短期的な支払い能力が徐々に低下していることを示唆しています。特に、現金流動性比率の低下は、現金ポジションの管理に注意が必要であることを示しています。これらの比率の継続的な監視と、流動性ポジションを改善するための戦略の検討が推奨されます。
流動流動性比率
Johnson & Johnson、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/28 | 2024/12/29 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 55,624) | 55,893) | 53,495) | 55,294) | 60,979) | |
| 流動負債 | 54,126) | 50,321) | 46,282) | 55,802) | 45,226) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | 1.03 | 1.11 | 1.16 | 0.99 | 1.35 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.67 | 0.66 | 0.87 | 0.96 | 0.79 | |
| Amgen Inc. | 1.14 | 1.26 | 1.65 | 1.41 | 1.59 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 1.26 | 1.25 | 1.43 | 1.25 | 1.52 | |
| Danaher Corp. | 1.87 | 1.40 | 1.68 | 1.89 | 1.43 | |
| Eli Lilly & Co. | 1.58 | 1.15 | 0.94 | 1.05 | 1.23 | |
| Gilead Sciences Inc. | 1.55 | 1.60 | 1.43 | 1.29 | 1.27 | |
| Merck & Co. Inc. | 1.54 | 1.36 | 1.25 | 1.47 | 1.27 | |
| Pfizer Inc. | 1.16 | 1.17 | 0.91 | 1.22 | 1.40 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 4.13 | 4.73 | 5.69 | 5.06 | 3.56 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 1.89 | 1.66 | 1.75 | 1.48 | 1.50 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 2.90 | 2.69 | 3.99 | 4.83 | 4.46 | |
| 流動流動性比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 1.30 | 1.24 | 1.27 | 1.30 | 1.36 | |
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | 1.23 | 1.21 | 1.23 | 1.23 | 1.31 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-28), 10-K (報告日: 2024-12-29), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 55,624 ÷ 54,126 = 1.03
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、流動資産は変動を示しています。2021年の60,979百万米ドルから2022年には55,294百万米ドルへと減少しましたが、その後2023年には53,495百万米ドル、2024年には55,893百万米ドルと若干の回復傾向が見られます。2025年には55,624百万米ドルとなり、ほぼ横ばいとなっています。
一方、流動負債は一貫して増加傾向にあります。2021年の45,226百万米ドルから2022年には55,802百万米ドルへと大幅に増加し、2023年には46,282百万米ドルに減少したものの、2024年には50,321百万米ドル、2025年には54,126百万米ドルと再び増加しています。
- 流動流動性比率
- 流動流動性比率は、2021年の1.35から2022年には0.99へと低下しました。その後、2023年には1.16に改善しましたが、2024年には1.11、2025年には1.03と、徐々に低下傾向にあります。この比率の低下は、短期的な債務履行能力の低下を示唆する可能性があります。
全体として、流動資産は比較的安定しているものの、流動負債の増加により、流動流動性比率は低下傾向にあります。この傾向は、短期的な財務リスクの増大を示唆しており、今後の資金調達や債務管理において注意が必要です。
迅速な流動性比率
Johnson & Johnson、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/28 | 2024/12/29 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 19,709) | 24,105) | 21,859) | 14,127) | 14,487) | |
| 有価証券 | 393) | 417) | 1,068) | 9,392) | 17,121) | |
| 売掛金取引、引当金を差し引いた金額 | 17,178) | 14,842) | 14,873) | 16,160) | 15,283) | |
| クイックアセットの合計 | 37,280) | 39,364) | 37,800) | 39,679) | 46,891) | |
| 流動負債 | 54,126) | 50,321) | 46,282) | 55,802) | 45,226) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.69 | 0.78 | 0.82 | 0.71 | 1.04 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.41 | 0.43 | 0.63 | 0.69 | 0.56 | |
| Amgen Inc. | 0.73 | 0.81 | 0.99 | 0.95 | 1.06 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 0.94 | 0.91 | 1.04 | 0.87 | 1.20 | |
| Danaher Corp. | 1.25 | 0.83 | 1.18 | 1.30 | 0.89 | |
| Eli Lilly & Co. | 0.78 | 0.58 | 0.52 | 0.62 | 0.79 | |
| Gilead Sciences Inc. | 1.06 | 1.20 | 1.06 | 0.99 | 0.95 | |
| Merck & Co. Inc. | 0.93 | 0.84 | 0.68 | 0.93 | 0.73 | |
| Pfizer Inc. | 0.69 | 0.74 | 0.50 | 0.80 | 1.00 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 3.28 | 3.86 | 4.82 | 4.16 | 2.98 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 1.36 | 1.14 | 1.27 | 1.06 | 1.00 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 2.24 | 2.17 | 3.60 | 4.46 | 4.04 | |
| 迅速な流動性比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 0.83 | 0.82 | 0.85 | 0.91 | 0.98 | |
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | 0.88 | 0.88 | 0.90 | 0.93 | 1.00 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-28), 10-K (報告日: 2024-12-29), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 37,280 ÷ 54,126 = 0.69
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、迅速な流動性比率は変動を示しています。2021年には1.04と比較的高い水準にありましたが、2022年には0.71まで低下しました。その後、2023年には0.82に回復し、2024年には0.78に若干低下、そして2025年には0.69とさらに低下しています。
- 迅速な流動性比率の推移
- 2021年から2022年にかけての比率の低下は、流動負債の増加と、クイックアセットの合計の減少が主な要因と考えられます。2023年の回復は、クイックアセットの合計が若干増加したことによるものです。しかし、2024年以降は、流動負債の増加ペースがクイックアセットの合計の増加ペースを上回っており、比率の低下傾向が再燃しています。
クイックアセットの合計は、2021年の46891百万米ドルから2022年には39679百万米ドルへと減少しました。2023年には37800百万米ドルとさらに減少しましたが、2024年には39364百万米ドルと若干増加しました。2025年には37280百万米ドルと再び減少しています。全体として、クイックアセットの合計は、分析期間を通じて不安定な動きを見せています。
- クイックアセットの合計の推移
- クイックアセットの合計の変動は、短期的な財務戦略や事業運営の変化を反映している可能性があります。例えば、在庫の圧縮や売掛金の回収努力などが影響していると考えられます。
流動負債は、2021年の45226百万米ドルから2022年には55802百万米ドルへと大幅に増加しました。その後も増加傾向は続き、2023年には46282百万米ドル、2024年には50321百万米ドル、そして2025年には54126百万米ドルと増加しています。流動負債の継続的な増加は、短期的な資金調達の増加や、支払期日の短縮などを反映している可能性があります。
- 流動負債の推移
- 流動負債の増加は、短期的な財務リスクを高める可能性があります。特に、迅速な流動性比率が低下している状況においては、流動性の維持に注意を払う必要があります。
現金流動性比率
Johnson & Johnson、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/28 | 2024/12/29 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 19,709) | 24,105) | 21,859) | 14,127) | 14,487) | |
| 有価証券 | 393) | 417) | 1,068) | 9,392) | 17,121) | |
| 現金資産総額 | 20,102) | 24,522) | 22,927) | 23,519) | 31,608) | |
| 流動負債 | 54,126) | 50,321) | 46,282) | 55,802) | 45,226) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | 0.37 | 0.49 | 0.50 | 0.42 | 0.70 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.12 | 0.14 | 0.34 | 0.31 | 0.28 | |
| Amgen Inc. | 0.36 | 0.52 | 0.60 | 0.59 | 0.66 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 0.46 | 0.46 | 0.55 | 0.42 | 0.78 | |
| Danaher Corp. | 0.68 | 0.31 | 0.71 | 0.71 | 0.32 | |
| Eli Lilly & Co. | 0.21 | 0.12 | 0.10 | 0.12 | 0.25 | |
| Gilead Sciences Inc. | 0.65 | 0.83 | 0.64 | 0.57 | 0.56 | |
| Merck & Co. Inc. | 0.51 | 0.48 | 0.28 | 0.54 | 0.34 | |
| Pfizer Inc. | 0.37 | 0.48 | 0.27 | 0.54 | 0.73 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 1.97 | 2.28 | 3.17 | 2.46 | 1.45 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 0.67 | 0.42 | 0.58 | 0.50 | 0.33 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 1.71 | 1.72 | 3.16 | 3.93 | 3.51 | |
| 現金流動性比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 0.41 | 0.45 | 0.47 | 0.52 | 0.58 | |
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | 0.43 | 0.46 | 0.50 | 0.54 | 0.60 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-28), 10-K (報告日: 2024-12-29), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 20,102 ÷ 54,126 = 0.37
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、現金資産総額は変動を示しています。2021年の31,608百万米ドルから2022年には23,519百万米ドルへと減少した後、2023年には22,927百万米ドルとさらに減少しました。しかし、2024年には24,522百万米ドルと増加に転じましたが、2025年には20,102百万米ドルと再び減少しています。全体として、現金資産総額は不安定な傾向を示しています。
一方、流動負債は一貫して増加傾向にあります。2021年の45,226百万米ドルから、2022年には55,802百万米ドル、2023年には46,282百万米ドル、2024年には50,321百万米ドル、そして2025年には54,126百万米ドルへと増加しています。この傾向は、短期的な債務の増加を示唆しています。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率は、2021年の0.7から、2022年には0.42へと大幅に低下しました。その後、2023年には0.5、2024年には0.49と若干の改善が見られましたが、2025年には0.37と再び低下しています。この比率の低下は、短期的な債務を現金で支払う能力が低下していることを示唆しています。現金資産総額の変動と流動負債の増加が、この比率の低下に寄与していると考えられます。
総合的に見ると、現金資産総額の不安定な動きと流動負債の継続的な増加、そしてそれに伴う現金流動性比率の低下は、短期的な財務の健全性に対する潜在的な懸念を示唆しています。特に、現金流動性比率の低下は、流動性の管理に注意を払う必要があることを示しています。