短期的な活動比率の分析
四半期データ
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
短期活動比率(サマリー)
Las Vegas Sands Corp.、短期活動率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
在庫回転率は、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、201.26から184.65へと減少傾向を示しました。2020年にはさらに低下し、81.5まで落ち込みましたが、2021年には徐々に回復し、119.36まで上昇しました。2022年は109.3から87.86へと再び低下し、2023年には126.8まで回復しています。この変動は、需要の変化や在庫管理戦略の調整を示唆している可能性があります。
売掛金回転率は、2019年の18.72から2021年の26.18まで概ね上昇傾向にありましたが、2022年には24.39まで低下しました。2023年には21.98まで回復しています。売掛金の回収期間を示す売掛金のローテーション日数は、2019年の19日から2020年の34日まで増加しましたが、その後は2021年の14日まで大幅に短縮されました。2022年は15日、2023年は17日と、比較的安定した水準を維持しています。
買掛金回転率は、2019年の46.34から2020年の73.4まで増加し、その後2021年の33.21まで低下しました。2022年以降は20代後半で推移しています。買掛金のローテーション日数は、2020年に5日まで短縮されましたが、その後は10日から14日程度で推移しています。買掛金回転率とローテーション日数の変動は、サプライヤーとの交渉力や支払い条件の変化を反映している可能性があります。
運転資本回転率は、2020年の第1四半期に11.06というピークを記録しましたが、その後は変動し、2021年には0.96まで低下しました。2023年には4.14まで大幅に上昇しています。運転サイクルは、2020年の第4四半期に38日まで長期化しましたが、2021年には17日まで短縮され、その後は20日程度で推移しています。運転資本回転率と運転サイクルの変動は、運転資本管理の効率性を示唆しています。
キャッシュコンバージョンサイクルは、2020年の第4四半期に24日まで長期化しましたが、2021年には8日まで短縮されました。2022年は9日、2023年は8日と、比較的安定した水準を維持しています。キャッシュコンバージョンサイクルは、運転資本の効率的な管理とキャッシュフローの改善に貢献していると考えられます。
- 在庫のローテーション日数
- 2019年から2023年まで、概ね2日から3日程度で安定しています。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
Las Vegas Sands Corp.、在庫回転率、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||
| 収益コスト | 1,386) | 1,293) | 1,094) | 665) | 577) | 602) | 616) | 603) | 584) | 711) | 728) | 722) | 503) | 372) | 1,011) | 1,717) | 1,602) | 1,689) | 1,824) | ||||||
| 在庫 | 35) | 32) | 28) | 28) | 23) | 24) | 23) | 22) | 22) | 22) | 23) | 32) | 34) | 37) | 36) | 37) | 33) | 33) | 35) | ||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率1 | 126.80 | 113.41 | 104.93 | 87.86 | 104.26 | 100.21 | 109.30 | 119.36 | 124.77 | 121.09 | 101.09 | 81.50 | 105.97 | 127.08 | 167.19 | 184.65 | 209.30 | 212.94 | 201.26 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | 175.86 | 191.68 | 194.58 | 184.27 | 191.96 | 214.37 | 203.97 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| McDonald’s Corp. | 168.52 | 146.30 | 142.62 | 141.94 | 175.32 | 183.32 | 165.10 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Starbucks Corp. | 12.95 | 12.54 | 11.70 | 10.97 | 10.97 | 11.79 | 13.24 | 12.89 | 12.64 | 12.25 | 12.45 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q3 2023 計算
在庫回転率 = (収益コストQ3 2023
+ 収益コストQ2 2023
+ 収益コストQ1 2023
+ 収益コストQ4 2022)
÷ 在庫
= (1,386 + 1,293 + 1,094 + 665)
÷ 35 = 126.80
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
収益コストは、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、1824百万米ドルから1717百万米ドルへと減少傾向を示しました。2020年の第1四半期には大幅な減少（1011百万米ドル）が見られ、第2四半期にはさらに減少（372百万米ドル）しました。その後、2020年の第3四半期（503百万米ドル）と第4四半期（722百万米ドル）にかけて緩やかに回復しましたが、2019年の水準を下回りました。2021年には、728百万米ドルから603百万米ドルへと収益コストは変動し、その後、2022年には616百万米ドルから665百万米ドルへと増加しました。2023年には、1094百万米ドル、1293百万米ドル、1386百万米ドルと、継続的に増加しています。
- 在庫
- 在庫は、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、35百万米ドルから37百万米ドルへとわずかに増加しました。2020年には、36百万米ドルから32百万米ドルへと減少傾向を示し、2021年には23百万米ドルから22百万米ドルへとさらに減少しました。2022年には、23百万米ドルから28百万米ドルへと増加し、2023年には28百万米ドルから35百万米ドルへと増加しました。
- 在庫回転率
- 在庫回転率は、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、201.26から184.65へと低下しました。2020年の第1四半期には167.19まで低下し、第2四半期には大幅に減少（127.08）しました。その後、2020年の第3四半期（105.97）と第4四半期（81.5）にかけても低い水準が続きました。2021年には、101.09から126.8へと回復傾向を示し、2022年には109.3から87.86へと再び低下しました。2023年には、104.93から126.8へと上昇しています。収益コストの増加と在庫の増加が、在庫回転率に影響を与えていると考えられます。
売掛金回転率
Las Vegas Sands Corp.、売掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||
| 純売上高 | 2,795) | 2,542) | 2,120) | 1,117) | 1,005) | 1,045) | 943) | 1,008) | 857) | 1,173) | 1,196) | 1,146) | 586) | 98) | 1,782) | 3,509) | 3,250) | 3,334) | 3,646) | ||||||
| 売掛金(貸倒引当金控除後) | 390) | 336) | 328) | 267) | 210) | 158) | 147) | 202) | 167) | 160) | 205) | 338) | 382) | 567) | 653) | 844) | 757) | 767) | 737) | ||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率1 | 21.98 | 20.19 | 16.12 | 15.39 | 19.05 | 24.39 | 27.08 | 20.96 | 26.18 | 25.63 | 14.76 | 10.69 | 15.64 | 15.24 | 18.19 | 16.28 | 18.10 | 18.03 | 18.72 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Airbnb Inc. | 46.60 | 41.69 | 47.07 | 52.17 | 53.27 | 43.30 | 53.74 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Booking Holdings Inc. | 5.98 | 6.90 | 8.87 | 7.67 | 7.01 | 6.51 | 7.77 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | 134.08 | 152.24 | 136.37 | 80.79 | 118.06 | 97.41 | 87.64 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| DoorDash, Inc. | 19.54 | 20.07 | 18.75 | 16.46 | 18.66 | 16.30 | 16.41 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| McDonald’s Corp. | 4.22 | 4.12 | 4.18 | 4.14 | 4.80 | 5.20 | 5.93 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Starbucks Corp. | 30.71 | 28.67 | 28.30 | 27.44 | 27.91 | 31.27 | 29.45 | 30.92 | 29.76 | 27.09 | 26.09 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q3 2023 計算
売掛金回転率 = (純売上高Q3 2023
+ 純売上高Q2 2023
+ 純売上高Q1 2023
+ 純売上高Q4 2022)
÷ 売掛金(貸倒引当金控除後)
= (2,795 + 2,542 + 2,120 + 1,117)
÷ 390 = 21.98
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
純売上高は、2019年から2023年にかけて変動を示しています。2019年の3646百万米ドルから2020年には大幅に減少し、1782百万米ドル、98百万米ドル、586百万米ドルと落ち込みました。その後、2021年には回復傾向にあり、1196百万米ドル、1173百万米ドル、857百万米ドル、1008百万米ドルと増加しました。2022年には943百万米ドル、1045百万米ドル、1005百万米ドル、1117百万米ドルと比較的安定した水準を維持し、2023年には2120百万米ドル、2542百万米ドル、2795百万米ドルと大幅な増加を見せています。
- 売掛金(貸倒引当金控除後)
- 売掛金は、2019年の737百万米ドルから2019年末にかけて844百万米ドルに増加しました。2020年には653百万米ドル、567百万米ドル、382百万米ドル、338百万米ドルと減少傾向にありましたが、2021年には205百万米ドル、160百万米ドル、167百万米ドル、202百万米ドルと増加しました。2022年には147百万米ドル、158百万米ドル、210百万米ドル、267百万米ドルと増加し、2023年には328百万米ドル、336百万米ドル、390百万米ドルとさらに増加しています。
- 売掛金回転率
- 売掛金回転率は、2019年の18.72から2020年には18.19、15.24、15.64、10.69と低下しました。2021年には14.76、25.63、26.18、20.96と大きく変動し、2022年には27.08、24.39、19.05、15.39と再び低下しました。2023年には16.12、20.19、21.98と上昇傾向にあります。売掛金回転率の変動は、売上高と売掛金の変動に連動していると考えられます。
売上高の減少と売掛金の減少が同時に発生している期間（2020年）があり、これは事業活動の縮小を示唆している可能性があります。一方、売上高が回復し、売掛金も増加している期間（2021年以降）は、事業活動の回復と成長を示唆していると考えられます。売掛金回転率の変動は、売掛金の回収期間の変化を示しており、経営効率の指標として注目されます。
買掛金回転率
Las Vegas Sands Corp.、買掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||
| 収益コスト | 1,386) | 1,293) | 1,094) | 665) | 577) | 602) | 616) | 603) | 584) | 711) | 728) | 722) | 503) | 372) | 1,011) | 1,717) | 1,602) | 1,689) | 1,824) | ||||||
| 買掛金 | 150) | 135) | 108) | 89) | 91) | 76) | 69) | 77) | 74) | 69) | 70) | 98) | 70) | 64) | 82) | 149) | 170) | 138) | 152) | ||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率1 | 29.59 | 26.88 | 27.20 | 27.64 | 26.35 | 31.64 | 36.43 | 34.10 | 37.09 | 38.61 | 33.21 | 26.61 | 51.47 | 73.47 | 73.40 | 45.85 | 40.63 | 50.92 | 46.34 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Booking Holdings Inc. | 6.83 | 9.11 | 8.52 | 6.82 | 7.52 | 6.54 | 8.32 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | 34.04 | 42.59 | 36.87 | 35.61 | 38.60 | 39.82 | 36.05 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| DoorDash, Inc. | 29.36 | 23.98 | 18.72 | 22.85 | 13.48 | 13.83 | 12.50 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| McDonald’s Corp. | 9.30 | 9.50 | 9.05 | 7.53 | 9.57 | 10.74 | 11.40 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Starbucks Corp. | 17.11 | 17.49 | 18.12 | 16.57 | 15.70 | 17.03 | 16.81 | 17.06 | 17.36 | 17.82 | 17.44 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q3 2023 計算
買掛金回転率 = (収益コストQ3 2023
+ 収益コストQ2 2023
+ 収益コストQ1 2023
+ 収益コストQ4 2022)
÷ 買掛金
= (1,386 + 1,293 + 1,094 + 665)
÷ 150 = 29.59
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
収益コストは、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、1824百万米ドルから1717百万米ドルへと減少傾向を示しました。2020年の第1四半期には大幅な減少（1011百万米ドル）が見られ、第2四半期にはさらに減少（372百万米ドル）しました。その後、2020年の第3四半期から第4四半期にかけては、それぞれ503百万米ドル、722百万米ドルと緩やかな回復傾向が見られました。2021年には、728百万米ドルから603百万米ドルへと減少傾向が再び現れ、2022年には616百万米ドルから665百万米ドルへと増加しました。2023年の第1四半期には1094百万米ドルと大幅に増加し、第2四半期には1293百万米ドル、第3四半期には1386百万米ドルと継続的に増加しています。
- 買掛金
- 買掛金は、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、152百万米ドルから149百万米ドルへと小幅な変動を示しました。2020年の第1四半期には82百万米ドルまで減少し、第2四半期には64百万米ドルとさらに減少しました。その後、2020年の第3四半期から第4四半期にかけては、それぞれ70百万米ドル、98百万米ドルと増加しました。2021年には、70百万米ドルから77百万米ドルへと緩やかな増加傾向を示し、2022年には69百万米ドルから89百万米ドルへと増加しました。2023年の第1四半期には108百万米ドル、第2四半期には135百万米ドル、第3四半期には150百万米ドルと継続的に増加しています。
- 買掛金回転率
- 買掛金回転率は、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、46.34から45.85へとわずかに減少しました。2020年の第1四半期には73.4に急増し、第2四半期にも73.47を維持しました。しかし、2020年の第3四半期には51.47に減少し、第4四半期には26.61と大幅に減少しました。2021年には、33.21から34.1へと緩やかな回復傾向が見られ、2022年には36.43から26.35へと再び減少しました。2023年の第1四半期には27.2、第2四半期には26.88、第3四半期には29.59と変動しています。全体として、買掛金回転率は、2020年以降、不安定な動きを見せています。
運転資本回転率
Las Vegas Sands Corp.、運転資本回転率、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | 6,172) | 6,290) | 7,015) | 6,744) | 6,207) | 6,770) | 6,725) | 5,510) | 5,228) | 5,577) | 5,630) | 2,644) | 2,958) | 3,772) | 3,493) | 5,305) | 4,808) | 4,957) | 5,055) | ||||||
| レス： 流動負債 | 4,102) | 2,275) | 3,919) | 3,902) | 3,391) | 2,023) | 2,139) | 2,565) | 2,487) | 2,542) | 2,465) | 2,309) | 2,255) | 2,375) | 2,419) | 3,224) | 3,004) | 3,031) | 2,917) | ||||||
| 運転資本 | 2,070) | 4,015) | 3,096) | 2,842) | 2,816) | 4,747) | 4,586) | 2,945) | 2,741) | 3,035) | 3,165) | 335) | 703) | 1,397) | 1,074) | 2,081) | 1,804) | 1,926) | 2,138) | ||||||
| 純売上高 | 2,795) | 2,542) | 2,120) | 1,117) | 1,005) | 1,045) | 943) | 1,008) | 857) | 1,173) | 1,196) | 1,146) | 586) | 98) | 1,782) | 3,509) | 3,250) | 3,334) | 3,646) | ||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率1 | 4.14 | 1.69 | 1.71 | 1.45 | 1.42 | 0.81 | 0.87 | 1.44 | 1.60 | 1.35 | 0.96 | 10.78 | 8.50 | 6.18 | 11.06 | 6.60 | 7.60 | 7.18 | 6.45 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Airbnb Inc. | 1.25 | 1.41 | 1.31 | 1.22 | 1.17 | 1.13 | 1.10 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Booking Holdings Inc. | 3.65 | 2.82 | 2.77 | 2.33 | 4.14 | 3.16 | 2.32 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | 16.40 | 16.17 | 24.45 | 34.00 | 32.42 | 37.95 | 29.78 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| DoorDash, Inc. | 3.78 | 4.09 | 3.70 | 3.03 | 2.45 | 2.01 | 1.98 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| McDonald’s Corp. | 3.33 | 7.11 | 3.99 | 5.39 | 4.03 | 6.64 | 23.54 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Starbucks Corp. | — | — | — | — | — | — | — | 18.11 | 205.59 | 50.26 | 48.92 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q3 2023 計算
運転資本回転率 = (純売上高Q3 2023
+ 純売上高Q2 2023
+ 純売上高Q1 2023
+ 純売上高Q4 2022)
÷ 運転資本
= (2,795 + 2,542 + 2,120 + 1,117)
÷ 2,070 = 4.14
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運転資本は、2019年3月31日時点の2138百万米ドルから、2020年3月31日には1074百万米ドルまで減少しました。その後、2020年6月30日には1397百万米ドルに増加し、2020年12月31日には335百万米ドルまで再び減少しました。2021年には増加傾向に転じ、2021年12月31日には2945百万米ドルに達し、2022年3月31日には4586百万米ドル、2022年6月30日には4747百万米ドルと最高値を記録しました。しかし、2022年9月30日には2816百万米ドルに減少し、2023年6月30日には2070百万米ドルまで減少しました。
純売上高は、2019年3月31日時点の3646百万米ドルから、2019年12月31日には3509百万米ドルまで減少しました。2020年3月31日には1782百万米ドルに大幅に減少し、2020年6月30日には98百万米ドルと著しく低い水準となりました。その後、2020年12月31日には1146百万米ドルに回復し、2021年には1196百万米ドル、1173百万米ドルと緩やかな増加を見せました。2022年には943百万米ドル、1045百万米ドルと増加し、2023年3月31日には2120百万米ドル、2023年6月30日には2542百万米ドル、2023年9月30日には2795百万米ドルと大幅な増加を示しました。
- 運転資本回転率
- 運転資本回転率は、2019年に6.45から7.6まで変動しました。2020年には11.06と大幅に上昇しましたが、その後6.18、8.5、10.78と推移しました。2021年には0.96、1.35、1.6、1.44と低い水準にあり、2022年には0.87、0.81、1.42、1.45と変動しました。2023年には1.71、1.69、4.14と大幅に上昇しました。運転資本回転率の上昇は、運転資本の効率的な活用を示唆します。
純売上高の減少と運転資本回転率の変動は、事業環境の変化、特に2020年における外部要因の影響を受けている可能性があります。2023年における純売上高の顕著な増加と運転資本回転率の上昇は、事業活動の回復と効率化を示唆しています。
在庫のローテーション日数
Las Vegas Sands Corp.、在庫のローテーションの日数、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率 | 126.80 | 113.41 | 104.93 | 87.86 | 104.26 | 100.21 | 109.30 | 119.36 | 124.77 | 121.09 | 101.09 | 81.50 | 105.97 | 127.08 | 167.19 | 184.65 | 209.30 | 212.94 | 201.26 | ||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数1 | 3 | 3 | 3 | 4 | 4 | 4 | 3 | 3 | 3 | 3 | 4 | 4 | 3 | 3 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | ||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| McDonald’s Corp. | 2 | 2 | 3 | 3 | 2 | 2 | 2 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Starbucks Corp. | 28 | 29 | 31 | 33 | 33 | 31 | 28 | 28 | 29 | 30 | 29 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q3 2023 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ 126.80 = 3
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
財務データに基づき、在庫回転率と在庫のローテーション日数における四半期ごとの変動が観察されます。
- 在庫回転率
- 2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、在庫回転率は201.26から184.65へと減少傾向を示しました。
- 2020年には、第1四半期から第4四半期にかけて、在庫回転率は167.19から81.5へと大幅に低下しました。この低下は、おそらく事業活動への影響を示唆しています。
- 2021年には、在庫回転率は回復傾向にあり、第1四半期の101.09から第4四半期の119.36へと増加しました。
- 2022年には、在庫回転率は109.3から87.86へと再び低下し、その後、2023年には104.93から126.8へと上昇しました。
- 在庫のローテーション日数
- 在庫のローテーション日数は、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて一貫して2日間でした。
- 2020年には、第1四半期から第3四半期まで3日間、第4四半期には4日間と増加しました。
- 2021年には、第1四半期と第4四半期に4日間、第2四半期と第3四半期に3日間と変動しました。
- 2022年には、第1四半期から第4四半期まで4日間と一貫していました。
- 2023年には、第1四半期と第2四半期に3日間、第3四半期に3日間と変動しました。
在庫回転率と在庫のローテーション日数の間の関係は逆相関しており、在庫回転率が低下すると、在庫のローテーション日数は増加する傾向にあります。
売掛金のローテーション日数
Las Vegas Sands Corp.、売掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率 | 21.98 | 20.19 | 16.12 | 15.39 | 19.05 | 24.39 | 27.08 | 20.96 | 26.18 | 25.63 | 14.76 | 10.69 | 15.64 | 15.24 | 18.19 | 16.28 | 18.10 | 18.03 | 18.72 | ||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | 17 | 18 | 23 | 24 | 19 | 15 | 13 | 17 | 14 | 14 | 25 | 34 | 23 | 24 | 20 | 22 | 20 | 20 | 19 | ||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Airbnb Inc. | 8 | 9 | 8 | 7 | 7 | 8 | 7 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Booking Holdings Inc. | 61 | 53 | 41 | 48 | 52 | 56 | 47 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | 3 | 2 | 3 | 5 | 3 | 4 | 4 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| DoorDash, Inc. | 19 | 18 | 19 | 22 | 20 | 22 | 22 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| McDonald’s Corp. | 87 | 89 | 87 | 88 | 76 | 70 | 62 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Starbucks Corp. | 12 | 13 | 13 | 13 | 13 | 12 | 12 | 12 | 12 | 13 | 14 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q3 2023 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ 21.98 = 17
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
売掛金回転率は、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、18.72から16.28へと緩やかに低下しました。2020年の第1四半期には18.19に回復しましたが、その後、第2四半期から第4四半期にかけて15.24、15.64、10.69と大幅に減少しました。2021年には回復傾向が見られ、第1四半期の14.76から第2四半期の25.63、第3四半期の26.18、第4四半期の20.96と増加しました。2022年は、第1四半期の27.08をピークに、その後第2四半期の24.39、第3四半期の19.05、第4四半期の15.39と低下しました。2023年の第1四半期は16.12、第2四半期は20.19、第3四半期は21.98と、緩やかな上昇傾向を示しています。
- 売掛金回転率の傾向
- 全体として、売掛金回転率は変動しており、特に2020年第4四半期に大幅な低下が見られます。2021年には回復しましたが、2022年には再び低下し、2023年には緩やかな回復傾向を示しています。
売掛金のローテーション日数は、売掛金回転率の逆数として解釈できます。2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、19日から22日に増加しました。2020年の第1四半期には20日に減少しましたが、その後、第2四半期の24日、第3四半期の23日、第4四半期の34日と増加しました。2021年には大幅に減少しており、第1四半期の25日から第2四半期の14日、第3四半期の14日、第4四半期の17日に短縮されました。2022年は、第1四半期の13日を最低に、その後第2四半期の15日、第3四半期の19日、第4四半期の24日と増加しました。2023年の第1四半期は23日、第2四半期は18日、第3四半期は17日と、減少傾向を示しています。
- 売掛金のローテーション日数の傾向
- 売掛金のローテーション日数は、売掛金回転率の変動と相関関係にあります。2020年第4四半期にピークを迎え、2021年に大幅に減少しました。2022年には増加し、2023年には減少傾向を示しています。この変動は、売掛金の回収期間の変化を示唆しています。
運転サイクル
Las Vegas Sands Corp.、運転サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | 3 | 3 | 3 | 4 | 4 | 4 | 3 | 3 | 3 | 3 | 4 | 4 | 3 | 3 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | ||||||
| 売掛金のローテーション日数 | 17 | 18 | 23 | 24 | 19 | 15 | 13 | 17 | 14 | 14 | 25 | 34 | 23 | 24 | 20 | 22 | 20 | 20 | 19 | ||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル1 | 20 | 21 | 26 | 28 | 23 | 19 | 16 | 20 | 17 | 17 | 29 | 38 | 26 | 27 | 22 | 24 | 22 | 22 | 21 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | 5 | 4 | 5 | 7 | 5 | 6 | 6 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| McDonald’s Corp. | 89 | 91 | 90 | 91 | 78 | 72 | 64 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Starbucks Corp. | 40 | 42 | 44 | 46 | 46 | 43 | 40 | 40 | 41 | 43 | 43 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q3 2023 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= 3 + 17 = 20
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
在庫のローテーション日数は、2019年3月31日から2021年12月31日までの期間、一貫して2日または3日で推移しました。2022年6月30日以降は4日に増加し、その後2023年9月30日には3日に減少しています。全体として、この期間における変動は限定的であり、在庫管理の効率性は概ね安定していると考えられます。
- 売掛金のローテーション日数
- 2019年3月31日から2021年9月30日までの間、売掛金のローテーション日数は14日から25日の範囲で変動しました。2021年12月31日には17日に増加し、2022年12月31日には24日に増加しました。2023年6月30日には18日に減少し、2023年9月30日には17日となっています。この指標は、売掛金の回収期間の変動を示しており、顧客からの支払い状況や与信管理の方針の変化が影響している可能性があります。
運転サイクルは、2019年3月31日から2021年9月30日までの間、17日から29日の範囲で推移しました。2021年12月31日には20日に増加し、2022年12月31日には28日に増加しました。2023年6月30日には21日に減少し、2023年9月30日には20日となっています。運転サイクルは、在庫の回転と売掛金の回収期間の両方に影響を受けるため、全体的なキャッシュフローの効率性を示す指標となります。運転サイクルの変動は、事業運営における効率性の変化を反映していると考えられます。
全体的に見て、これらの指標は、2020年以降、特に2022年末にかけて変動の幅が大きくなっていることを示唆しています。これは、外部環境の変化や経営戦略の調整が、これらの財務指標に影響を与えている可能性を示唆しています。2023年に入ってからは、いくつかの指標で安定化の兆しが見られますが、継続的なモニタリングが必要です。
買掛金のローテーション日数
Las Vegas Sands Corp.、買掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率 | 29.59 | 26.88 | 27.20 | 27.64 | 26.35 | 31.64 | 36.43 | 34.10 | 37.09 | 38.61 | 33.21 | 26.61 | 51.47 | 73.47 | 73.40 | 45.85 | 40.63 | 50.92 | 46.34 | ||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | 12 | 14 | 13 | 13 | 14 | 12 | 10 | 11 | 10 | 9 | 11 | 14 | 7 | 5 | 5 | 8 | 9 | 7 | 8 | ||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Booking Holdings Inc. | 53 | 40 | 43 | 54 | 49 | 56 | 44 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | 11 | 9 | 10 | 10 | 9 | 9 | 10 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| DoorDash, Inc. | 12 | 15 | 19 | 16 | 27 | 26 | 29 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| McDonald’s Corp. | 39 | 38 | 40 | 48 | 38 | 34 | 32 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Starbucks Corp. | 21 | 21 | 20 | 22 | 23 | 21 | 22 | 21 | 21 | 20 | 21 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q3 2023 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ 29.59 = 12
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
買掛金回転率は、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、46.34から45.85へと緩やかに変動しました。その後、2020年の第1四半期に大幅に上昇し73.4に達しましたが、第2四半期も73.47と高い水準を維持しました。しかし、2020年の第3四半期には51.47に低下し、第4四半期には26.61へと大幅に減少しました。
2021年には、買掛金回転率は33.21から34.1へと緩やかな回復傾向を示し、その後38.61、37.09と推移しました。2022年には、36.43から26.35へと再び低下し、27.64、27.2と低い水準で推移しました。2023年の第1四半期は26.88、第2四半期は29.59と、わずかな回復が見られます。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金のローテーション日数は、買掛金回転率の逆数として計算されます。2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、8日から8日へとほぼ一定でした。2020年の第1四半期には5日に短縮されましたが、第2四半期も5日と維持されました。その後、2020年の第3四半期には7日に増加し、第4四半期には14日に大幅に増加しました。
- 2021年には、11日から9日、10日、11日と変動しました。2022年には、10日から12日、14日、13日と増加傾向が見られました。2023年の第1四半期は13日、第2四半期は12日と推移しています。
買掛金回転率とローテーション日数の推移から、2020年にかけて買掛金の支払いが加速したものの、その後は再び遅延する傾向が見られます。特に2020年末の買掛金回転率の低下とローテーション日数の増加は、支払条件の変化やサプライチェーンへの影響を示唆している可能性があります。2021年以降は、買掛金回転率の変動幅が縮小し、ローテーション日数も比較的安定していますが、全体としては2019年と比較して買掛金の支払いが遅延している状況が続いています。
キャッシュコンバージョンサイクル
Las Vegas Sands Corp.、現金換算サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | 3 | 3 | 3 | 4 | 4 | 4 | 3 | 3 | 3 | 3 | 4 | 4 | 3 | 3 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | ||||||
| 売掛金のローテーション日数 | 17 | 18 | 23 | 24 | 19 | 15 | 13 | 17 | 14 | 14 | 25 | 34 | 23 | 24 | 20 | 22 | 20 | 20 | 19 | ||||||
| 買掛金のローテーション日数 | 12 | 14 | 13 | 13 | 14 | 12 | 10 | 11 | 10 | 9 | 11 | 14 | 7 | 5 | 5 | 8 | 9 | 7 | 8 | ||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | 8 | 7 | 13 | 15 | 9 | 7 | 6 | 9 | 7 | 8 | 18 | 24 | 19 | 22 | 17 | 16 | 13 | 15 | 13 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | -6 | -5 | -5 | -3 | -4 | -3 | -4 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| McDonald’s Corp. | 50 | 53 | 50 | 43 | 40 | 38 | 32 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Starbucks Corp. | 19 | 21 | 24 | 24 | 23 | 22 | 18 | 19 | 20 | 23 | 22 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= 3 + 17 – 12 = 8
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
在庫のローテーション日数は、2019年3月期から2021年12月期まで一貫して2日または3日で推移しました。2022年6月期に4日に増加した後、2023年12月期まで3日に安定しました。全体として、在庫管理の効率性は概ね安定していると考えられます。
- 売掛金のローテーション日数
- 2019年3月期から2021年3月期にかけて、売掛金のローテーション日数は14日から34日にかけて変動しました。特に2020年12月期には34日と大幅に増加しました。2021年6月期には14日に低下し、その後17日から24日にかけて再び増加しました。2023年12月期には17日となり、比較的低い水準で推移しています。売掛金の回収期間は、期間によって大きく異なっており、顧客との取引条件や景気変動の影響を受けている可能性があります。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金のローテーション日数は、2019年3月期から2020年9月期まで比較的低い水準で推移しましたが、2020年12月期に14日に増加しました。その後、2023年6月期まで10日から14日の間で変動し、2023年12月期には12日となりました。サプライヤーとの支払い条件の変化や、資金繰りの状況が影響していると考えられます。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- キャッシュコンバージョンサイクルは、2019年3月期の13日から2020年12月期の24日まで増加しました。2021年6月期には8日に大幅に低下し、その後9日から15日の間で変動しました。2023年12月期には8日となり、比較的短いサイクルで推移しています。キャッシュコンバージョンサイクルの変動は、売掛金、在庫、買掛金のローテーション日数の変化に影響を受けています。全体的に、キャッシュの回収期間は、期間によって大きく異なっており、経営戦略や市場環境の変化に対応していると考えられます。