Stock Analysis on Net

Amazon.com Inc. (NASDAQ:AMZN)

財務報告の品質: 累計額 

Microsoft Excel

収益は、現金コンポーネントと見越/繰延コンポーネントに分解できます。発生主義要素(総計上)は現金要素よりも持続性が低いことがわかっているため、(1)発生主義要素が高い利益は、発生主義要素が小さい利益よりも持続性が低く、他のすべてが同じです。(2)収益の現金部分は、会社の業績を評価するより高い重み付けを受けるべきです。


貸借対照表ベースの発生率

Amazon.com Inc.、総計の貸借対照表計算

百万米ドル

Microsoft Excel
2024/12/31 2023/12/31 2022/12/31 2021/12/31 2020/12/31
営業資産
総資産 624,894 527,854 462,675 420,549 321,195
レス: 現金および現金同等物 78,779 73,387 53,888 36,220 42,122
レス: 有価証券 22,423 13,393 16,138 59,829 42,274
営業資産 523,692 441,074 392,649 324,500 236,799
営業負債
総負債 338,924 325,979 316,632 282,304 227,791
レス: リース負債の当座預金部分、ファイナンス・リース 1,375 2,032 4,397 8,083 10,374
レス: 長期借入金の当座預金残高 5,017 8,494 2,999 1,491 1,155
レス: 長期リース負債、ファイナンスリース(当期部分を除く) 9,227 10,077 11,386 15,670 18,060
レス: 長期借入金(当期部分を除く) 52,623 58,314 67,150 48,744 31,816
営業負債 270,682 247,062 230,700 208,316 166,386
 
純営業資産1 253,010 194,012 161,949 116,184 70,413
貸借対照表ベースの累計計2 58,998 32,063 45,765 45,771
財務比率
貸借対照表ベースの発生率3 26.40% 18.01% 32.91% 49.06%
ベンチマーク
貸借対照表ベースの発生率競合 他社4
Home Depot Inc. -1.45% 15.25% 9.91% 21.77%
Lowe’s Cos. Inc. 8.87% -2.92% 2.66% -12.39%
TJX Cos. Inc. 7.22% 30.23% 73.65% -109.84%
貸借対照表ベースの発生率セクター
消費者裁量流通・小売 20.94% 16.15% 26.47% 31.88%
貸借対照表ベースの発生率産業
消費者裁量 12.16% 12.17% 12.67% 12.65%

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).

1 2024 計算
純営業資産 = 営業資産 – 営業負債
= 523,692270,682 = 253,010

2 2024 計算
貸借対照表ベースの累計計 = 純営業資産2024 – 純営業資産2023
= 253,010194,012 = 58,998

3 2024 計算
貸借対照表ベースの発生率 = 100 × 貸借対照表ベースの累計計 ÷ 平均純営業資産
= 100 × 58,998 ÷ [(253,010 + 194,012) ÷ 2] = 26.40%

4 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。

財務比率 形容 会社概要
貸借対照表ベースの発生率 比率は、貸借対照表に基づく総計計上額を平均純営業資産で割ることによって求められます。 Amazon.com Inc.は、貸借対照表ベースの発生率を使用して、2023年から2024年にかけて利益の質を悪化させました。

キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率

Amazon.com Inc.、総計計のキャッシュフロー計算書の計算

百万米ドル

Microsoft Excel
2024/12/31 2023/12/31 2022/12/31 2021/12/31 2020/12/31
当期純利益(損失) 59,248 30,425 (2,722) 33,364 21,331
レス: 営業活動によるネットキャッシュ 115,877 84,946 46,752 46,327 66,064
レス: 投資活動に使用されたネットキャッシュ (94,342) (49,833) (37,601) (58,154) (59,611)
キャッシュフロー計算書ベースの集計見越計上 37,713 (4,688) (11,873) 45,191 14,878
財務比率
キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率1 16.87% -2.63% -8.54% 48.44%
ベンチマーク
キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率競合 他社2
Home Depot Inc. -3.12% 14.43% 8.24% 14.26%
Lowe’s Cos. Inc. 7.91% -4.62% -0.14% -17.28%
TJX Cos. Inc. 3.04% 23.97% 55.57% -121.39%
キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率セクター
消費者裁量流通・小売 13.19% 0.41% -4.02% 29.06%
キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率産業
消費者裁量 9.69% 4.57% 1.83% 11.33%

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).

1 2024 計算
キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率 = 100 × キャッシュフロー計算書ベースの集計見越計上 ÷ 平均純営業資産
= 100 × 37,713 ÷ [(253,010 + 194,012) ÷ 2] = 16.87%

2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。

財務比率 形容 会社概要
キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率 比率は、キャッシュフロー計算書に基づく総計計上を平均純営業資産で割ることによって求められます。 キャッシュフロー計算書ベースの発生率を使用すると、Amazon.com Inc.は2023年から2024年にかけて収益の質を悪化させました。