Mosaic Co.、貸借対照表:負債

千米ドル

	2021/12/31	2020/12/31	2019/12/31	2018/12/31	2017/12/31
短期借入金	302,800)	100)	41,600)	11,500)	6,100)
長期債務の現在の満期	596,600)	504,200)	47,200)	26,000)	343,500)
仕組まれた買掛金の取り決め	743,700)	640,000)	740,600)	572,800)	386,200)
長期債務、現在の満期を差し引いたもの	3,382,200)	4,073,800)	4,525,500)	4,491,500)	4,878,100)
総負債(帳簿価額)	5,025,300)	5,218,100)	5,354,900)	5,101,800)	5,613,900)

債務に対する加重平均実効金利: 5.08%

利率	借入金額¹	利率 × 借入金額
5.18%	3,543,400)	183,548)
7.19%	147,800)	10,627)
2.39%	213,000)	5,091)
4.08%	74,600)	3,044)
合計値	3,978,800)	202,309)
5.08%

¹ 千米ドル

² 加重平均金利 = 100 × 202,309 ÷ 3,978,800 = 5.08%

Mosaic Co.、発生した利息費用

千米ドル

12ヶ月終了	2021/12/31	2020/12/31	2019/12/31	2018/12/31	2017/12/31
利息	194,300)	214,100)	216,000)	215,800)	171,300)
大型建設プロジェクトへの関心を資本化	30,100)	33,300)	28,500)	22,100)	23,900)
発生した利息費用	224,400)	247,400)	244,500)	237,900)	195,200)

	2021/12/31	2020/12/31	2019/12/31	2018/12/31	2017/12/31
選択した財務データ (千米ドル)
モザイクに帰属する当期純利益(損失)	1,630,600)	666,100)	(1,067,400)	470,000)	(107,200)
もっとその：非支配持分に帰属する当期純利益	4,300)	(500)	(23,400)	(100)	3,000)
もっとその：所得税費用	597,700)	(578,500)	(224,700)	77,100)	494,900)
もっとその：利息	194,300)	214,100)	216,000)	215,800)	171,300)
利息・税引前利益 (EBIT)	2,426,900)	301,200)	(1,099,500)	762,800)	562,000)

発生した利息費用	224,400)	247,400)	244,500)	237,900)	195,200)
資本化金利がある場合とない場合の財務比率
インタレスト・カバレッジ・レシオ(資産計上利息なし)¹	12.49	1.41	-5.09	3.53	3.28
インタレスト・カバレッジ・レシオ(調整後)(資産計上利息あり)²	10.82	1.22	-4.50	3.21	2.88

2021 計算

¹ インタレスト・カバレッジ・レシオ(資産計上利息なし) = EBIT ÷ 利息
= 2,426,900 ÷ 194,300 = 12.49

² インタレスト・カバレッジ・レシオ(調整後)(資産計上利息あり) = EBIT ÷ 発生した利息費用
= 2,426,900 ÷ 224,400 = 10.82

Mosaic Co. (NYSE:MOS)

負債の分析