負債の分析
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総負債(帳簿価額)
Mosaic Co.、貸借対照表:負債
千米ドル
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 短期借入金 | ||||||
| 長期債務の現在の満期 | ||||||
| 仕組まれた買掛金の取り決め | ||||||
| 長期債務、現在の満期を差し引いたもの | ||||||
| 総負債(帳簿価額) |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
分析期間において、短期借入金は大きく変動している。2017年から2018年にかけて増加し、2019年に大幅に減少した後、2021年には大幅に増加している。この変動は、短期的な資金調達戦略の変化または事業運営上の必要性を示唆している可能性がある。
長期債務の現在の満期は、2017年から2018年にかけて大幅に減少し、その後2020年まで増加傾向にある。2020年以降はさらに増加し、2021年には最高水準に達している。これは、長期的な資金調達の戦略的なシフト、または債務構造の再編を示唆している可能性がある。
仕組まれた買掛金の取り決めは、2017年から2019年にかけて増加傾向にある。2020年には大幅に減少し、その後2021年には再び増加している。この変動は、特定のプロジェクトへの資金調達、または金融市場の状況の変化に対応した結果である可能性がある。
長期債務、現在の満期を差し引いたものは、2017年から2020年にかけて減少傾向にある。2020年以降は減少幅が縮小し、2021年にはさらに減少している。これは、債務の返済、または長期的な資金調達戦略の調整を示唆している可能性がある。
総負債(帳簿価額)は、2017年から2018年にかけて減少し、その後2019年まで増加傾向にある。2020年と2021年には減少しており、全体としては比較的安定している。これは、負債の管理、または事業運営上の変化による影響を示唆している可能性がある。
- 短期借入金
- 2017年から2018年にかけて増加、2019年に大幅減少、2021年に大幅増加。
- 長期債務の現在の満期
- 2017年から2018年にかけて減少、その後2020年まで増加、2020年以降は増加。
- 仕組まれた買掛金の取り決め
- 2017年から2019年にかけて増加、2020年に大幅減少、その後2021年に増加。
- 長期債務、現在の満期を差し引いたもの
- 2017年から2020年にかけて減少傾向。
- 総負債(帳簿価額)
- 2017年から2018年にかけて減少、その後2019年まで増加、2020年と2021年には減少。
総負債(公正価値)
| 2021/12/31 | |
|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |
| 仕組まれた買掛金の取り決め | |
| 短期借入金 | |
| 長期借入金(当期部分を含む) | |
| 総負債(公正価値) | |
| 財務比率 | |
| 負債、帳簿価額に対する公正価値の比率 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31).
債務の加重平均金利
債務に対する加重平均実効金利:
| 利率 | 借入金額1 | 利率 × 借入金額 | 加重平均金利2 |
|---|---|---|---|
| 合計値 | |||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 千米ドル
2 加重平均金利 = 100 × ÷ =
発生した利息費用
Mosaic Co.、発生した利息費用
千米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
分析期間において、利息関連の財務指標に一定の変動が見られる。
- 利息
- 利息は、2017年の171,300千米ドルから2018年に215,800千米ドルへと増加し、その後2019年は216,000千米ドルとほぼ横ばいを維持した。2020年には214,100千米ドルに若干減少したが、2021年には194,300千米ドルへとさらに減少した。全体として、分析期間を通じて利息は減少傾向にあると言える。
- 大型建設プロジェクトへの関心を資本化
- 大型建設プロジェクトへの関心を資本化する金額は、2017年の23,900千米ドルから2018年には22,100千米ドルに減少した。その後、2019年には28,500千米ドルへと増加し、2020年には33,300千米ドルとさらに増加した。2021年には30,100千米ドルに減少している。この項目は、プロジェクトへの投資活動の変動を反映している可能性がある。
- 発生した利息費用
- 発生した利息費用は、2017年の195,200千米ドルから2018年に237,900千米ドル、2019年には244,500千米ドル、2020年には247,400千米ドルと一貫して増加した。しかし、2021年には224,400千米ドルに減少し、増加傾向から転換した。利息費用の変動は、借入金の規模や金利の変動に影響を受けると考えられる。
利息と発生した利息費用を比較すると、発生した利息費用は利息よりも常に高い値を示している。これは、資本化された利息の存在を示唆している可能性がある。また、2021年には利息と発生した利息費用の両方が減少しており、財務状況の改善を示唆している可能性がある。
インタレスト・カバレッジ・レシオ(調整後)
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
2021 計算
1 インタレスト・カバレッジ・レシオ(資産計上利息なし) = EBIT ÷ 利息
= ÷ =
2 インタレスト・カバレッジ・レシオ(調整後)(資産計上利息あり) = EBIT ÷ 発生した利息費用
= ÷ =
インタレスト・カバレッジ・レシオ（資産計上利息なし）は、2017年から2021年にかけて変動しています。2017年の3.28から2018年には3.53にわずかに上昇しましたが、2019年には-5.09と大幅に低下しました。その後、2020年には1.41に回復し、2021年には12.49と大幅に上昇しました。このレシオは、企業が支払利息をどれだけ余裕を持って支払えるかを示しており、2019年のマイナスの値は、支払利息をカバーするだけの収益がない状態を示唆しています。2021年の大幅な上昇は、収益性の改善または利息費用の減少を示している可能性があります。
- インタレスト・カバレッジ・レシオ（調整後）（資産計上利息あり）
- このレシオも、2017年から2021年にかけて変動しています。2017年の2.88から2018年には3.21に上昇しましたが、2019年には-4.5と大幅に低下しました。2020年には1.22に回復し、2021年には10.82と大幅に上昇しました。調整後のレシオも、2019年にマイナスの値を示しており、支払利息をカバーするだけの収益がない状態を示唆しています。2021年の大幅な上昇は、収益性の改善または利息費用の減少を示している可能性があります。調整後のレシオは、資産計上利息を考慮しているため、資産計上利息なしのレシオよりも低い値を示す傾向があります。
両方のインタレスト・カバレッジ・レシオにおいて、2019年のマイナスの値は注目すべき点です。これは、その年に大きな損失が発生したか、または利息費用が異常に高かったことを示唆しています。2021年の大幅な改善は、事業環境の好転または財務戦略の変更によるものと考えられます。全体として、これらのレシオは、企業の財務健全性と債務返済能力の重要な指標であり、その変動は詳細な調査を必要とします。