ソルベンシー比率の分析
ソルベンシー比率は、長期負債比率とも呼ばれ、企業が長期債務を履行する能力を測定します。
ソルベンシー比率(サマリー)
Mosaic Co.、ソルベンシーレシオ
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
- 負債資本比率
- 2017年から2021年にかけて、負債資本比率は一時的に上昇した後、全体的には低下傾向を示している。特に2021年には0.47となり、リスクの軽減と財務の健全化が進行した可能性がある。
- 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)
- この指標も概ね同様の動きを示し、2019年に一時的に上昇した後、2021年にかけて低下している。オペレーティングリース負債を含めた比率の改善は、負債の圧縮やリース負債の適正化を反映していると推測される。
- 総資本に対する負債比率
- 総資本に対する負債比率は、2017年から2018年にかけて減少し、その後は緩やかに上昇したが、2021年には低水準に回帰している。これにより、企業の自己資本比率が向上する傾向が読み取れる。
- 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)
- この比率も全体的に同様の動きで推移し、特に2021年には0.33となり、負債圧縮と財務の健全性向上が示唆される。
- 負債総資産比率
- 負債総資産比率は2017年から2021年まで一貫して低下し、2021年には0.23と、資産に対する負債の比率が抑えられていることが示されている。これにより、資産の健全性が維持されていると考えられる。
- 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)
- この比率も継続的に低下し、リース負債の圧縮が進んでいることを示唆している。2021年の数値は特に低く、負債負担の軽減が進行中であることがうかがえる。
- 財務レバレッジ比率
- 財務レバレッジ比率は2017年と2018年は一定だったが、2019年に上昇し、その後はほぼ横ばいで推移している。2021年には2.08となり、負債を利用した資本構成の安定性が示されている。
- インタレスト・カバレッジ・レシオ
- この指標は2017年と2018年に安定していたが、2019年に大きくマイナスに落ち込み、経営の支払能力に問題が生じた可能性がある。2020年に若干の回復を見せ、2021年には12.49と著しく向上している。これは、利払能力の改善と収益性の向上を示唆している。
- 固定料金カバー率
- この比率も2017年から2018年には比較的安定していたが、2019年には大きくマイナスに落ち込んだ。しかし、2020年以降急激に改善し、2021年には6.5に達するなど、固定費のカバー能力が大きく向上したことが窺える。
負債比率
カバレッジ率
負債資本比率
Mosaic Co.、負債資本比率計算、ベンチマークとの比較
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 短期借入金 | 302,800) | 100) | 41,600) | 11,500) | 6,100) | |
| 長期債務の現在の満期 | 596,600) | 504,200) | 47,200) | 26,000) | 343,500) | |
| 仕組まれた買掛金の取り決め | 743,700) | 640,000) | 740,600) | 572,800) | 386,200) | |
| 長期債務、現在の満期を差し引いたもの | 3,382,200) | 4,073,800) | 4,525,500) | 4,491,500) | 4,878,100) | |
| 総負債 | 5,025,300) | 5,218,100) | 5,354,900) | 5,101,800) | 5,613,900) | |
| Mosaic の株主資本合計 | 10,604,100) | 9,581,400) | 9,185,500) | 10,397,300) | 9,617,500) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 負債資本比率1 | 0.47 | 0.54 | 0.58 | 0.49 | 0.58 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 負債資本比率競合 他社2 | ||||||
| Linde plc | 0.33 | 0.34 | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | 3.95 | 2.30 | — | — | — | |
| 負債資本比率セクター | ||||||
| 化学薬品 | 0.52 | 0.48 | — | — | — | |
| 負債資本比率産業 | ||||||
| 料 | 0.55 | 0.56 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
1 2021 計算
負債資本比率 = 総負債 ÷ Mosaic の株主資本合計
= 5,025,300 ÷ 10,604,100 = 0.47
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移と債務負担の変化
- 2017年から2021年にかけて、総負債は一時的に増加した後、全体的に減少傾向を示している。具体的には、2018年に最も高い水準に達し、その後2020年と2021年にかけて減少している。これにより、負債負担の軽減を図るために債務圧縮や負債の管理が進められた可能性がある。
- 株主資本の変動と資本構成の安定性
- 株主資本は2017年から増加傾向を示し、2020年に一時的に減少したものの、2021年には再び増加している。この動きは、自己資本の拡大戦略や利益の蓄積による資本増強の意図を示唆している。特に、2021年には過去最高水準に達しており、資本基盤の強化が進んでいると考えられる。
- 負債資本比率の変動と財務の安定性
- 負債資本比率は2017年の0.58から2018年の0.49に低下し、その後やや上昇したものの、2021年には0.47まで低下している。これにより、総負債に対する株主資本の割合が改善し、財務の安定性が向上していることがうかがえる。総じて、負債と資本のバランスの見直しが奏功しているようだ。
負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)
Mosaic Co.、負債資本比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 短期借入金 | 302,800) | 100) | 41,600) | 11,500) | 6,100) | |
| 長期債務の現在の満期 | 596,600) | 504,200) | 47,200) | 26,000) | 343,500) | |
| 仕組まれた買掛金の取り決め | 743,700) | 640,000) | 740,600) | 572,800) | 386,200) | |
| 長期債務、現在の満期を差し引いたもの | 3,382,200) | 4,073,800) | 4,525,500) | 4,491,500) | 4,878,100) | |
| 総負債 | 5,025,300) | 5,218,100) | 5,354,900) | 5,101,800) | 5,613,900) | |
| 短期オペレーティングリース義務 | 59,700) | 64,000) | 67,100) | —) | —) | |
| 長期オペレーティングリース債務 | 64,300) | 109,600) | 127,000) | —) | —) | |
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | 5,149,300) | 5,391,700) | 5,549,000) | 5,101,800) | 5,613,900) | |
| Mosaic の株主資本合計 | 10,604,100) | 9,581,400) | 9,185,500) | 10,397,300) | 9,617,500) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)1 | 0.49 | 0.56 | 0.60 | 0.49 | 0.58 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)競合 他社2 | ||||||
| Linde plc | 0.35 | 0.36 | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | 4.72 | 2.80 | — | — | — | |
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)セクター | ||||||
| 化学薬品 | 0.57 | 0.54 | — | — | — | |
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)産業 | ||||||
| 料 | 0.60 | 0.61 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
1 2021 計算
負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ Mosaic の株主資本合計
= 5,149,300 ÷ 10,604,100 = 0.49
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 2017年から2021年にかけて、総負債は一度減少した2018年から再び増加し、その後の年次では全体的に横ばいまたはわずかに減少傾向を示している。特に2019年にはピークに近い水準に達しているが、その後は緩やかに縮小している。
- 株主資本の変動
- 株主資本は2017年から順調に増加しており、2021年には10億6041万米ドルに達している。特に2018年に顕著な増加が見られ、その後も安定した増加傾向を維持している。これは企業の資本構造が改善しつつあることを示唆している。
- 負債資本比率の動き
- 負債資本比率は2017年に0.58と高めだったが、その後2018年には0.49へと低下し、その後の年度も比較的安定して0.49から0.6の範囲内を推移している。ただし、2020年には一時0.56に上昇している点に留意が必要である。これにより、総負債の増減に伴い、資本構成のバランスが変動していることが示されている。
総資本に対する負債比率
Mosaic Co.、総資本に対する負債比率計算、ベンチマークとの比較
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 短期借入金 | 302,800) | 100) | 41,600) | 11,500) | 6,100) | |
| 長期債務の現在の満期 | 596,600) | 504,200) | 47,200) | 26,000) | 343,500) | |
| 仕組まれた買掛金の取り決め | 743,700) | 640,000) | 740,600) | 572,800) | 386,200) | |
| 長期債務、現在の満期を差し引いたもの | 3,382,200) | 4,073,800) | 4,525,500) | 4,491,500) | 4,878,100) | |
| 総負債 | 5,025,300) | 5,218,100) | 5,354,900) | 5,101,800) | 5,613,900) | |
| Mosaic の株主資本合計 | 10,604,100) | 9,581,400) | 9,185,500) | 10,397,300) | 9,617,500) | |
| 総資本金 | 15,629,400) | 14,799,500) | 14,540,400) | 15,499,100) | 15,231,400) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 総資本に対する負債比率1 | 0.32 | 0.35 | 0.37 | 0.33 | 0.37 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 総資本に対する負債比率競合 他社2 | ||||||
| Linde plc | 0.25 | 0.26 | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | 0.80 | 0.70 | — | — | — | |
| 総資本に対する負債比率セクター | ||||||
| 化学薬品 | 0.34 | 0.33 | — | — | — | |
| 総資本に対する負債比率産業 | ||||||
| 料 | 0.36 | 0.36 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
1 2021 計算
総資本に対する負債比率 = 総負債 ÷ 総資本金
= 5,025,300 ÷ 15,629,400 = 0.32
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 総負債は2017年から2021年にかけて大きな変動が見られる。最も高い値は2017年の5,613,900千米ドルで、その後2018年には5,101,800千米ドルに減少。その後は若干の増減を経て2020年に5,218,100千米ドル、2021年に5,025,300千米ドルといった変動を示しているが、全体的には2017年に比べて減少傾向にある。
- 総資本金の推移
- 総資本金は2017年の15,231,400千米ドルから2018年にやや増加し、154,991,000千米ドルとなった。その後2019年に一旦減少し、14,540,400千米ドルとなるも、2020年に若干回復し、14,799,500千米ドルを記録。2021年には15,629,400千米ドルと、再び増加傾向を示している。全体として一定の増加傾向が認められる。
- 総資本に対する負債比率
- この比率は、2017年の0.37から2018年の0.33へ低下し、その後2019年には再び0.37に回復。2020年は0.35にやや減少し、2021年には0.32と最も低い値を示している。これにより、全期間を通じて負債比率は概ね低下傾向にあり、企業のレバレッジの軽減や財務の安定化が示唆される。
- 総括
- これらの財務指標から、総負債は一定の減少傾向にあり、企業の負債負担が軽減している可能性があることが示唆される。一方、総資本金は全体として増加しており、株主資本の増強が進行していると考えられる。また、負債比率の低下は財務構造の改善を示し、リスクの軽減に寄与していると評価できる。これらの動きは、企業が財務の安定性と健全な資本構成を志向しながら経営を行っている兆候として解釈できる。
総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)
Mosaic Co.、総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 短期借入金 | 302,800) | 100) | 41,600) | 11,500) | 6,100) | |
| 長期債務の現在の満期 | 596,600) | 504,200) | 47,200) | 26,000) | 343,500) | |
| 仕組まれた買掛金の取り決め | 743,700) | 640,000) | 740,600) | 572,800) | 386,200) | |
| 長期債務、現在の満期を差し引いたもの | 3,382,200) | 4,073,800) | 4,525,500) | 4,491,500) | 4,878,100) | |
| 総負債 | 5,025,300) | 5,218,100) | 5,354,900) | 5,101,800) | 5,613,900) | |
| 短期オペレーティングリース義務 | 59,700) | 64,000) | 67,100) | —) | —) | |
| 長期オペレーティングリース債務 | 64,300) | 109,600) | 127,000) | —) | —) | |
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | 5,149,300) | 5,391,700) | 5,549,000) | 5,101,800) | 5,613,900) | |
| Mosaic の株主資本合計 | 10,604,100) | 9,581,400) | 9,185,500) | 10,397,300) | 9,617,500) | |
| 総資本金(オペレーティング・リース負債を含む) | 15,753,400) | 14,973,100) | 14,734,500) | 15,499,100) | 15,231,400) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)1 | 0.33 | 0.36 | 0.38 | 0.33 | 0.37 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)競合 他社2 | ||||||
| Linde plc | 0.26 | 0.27 | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | 0.83 | 0.74 | — | — | — | |
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)セクター | ||||||
| 化学薬品 | 0.36 | 0.35 | — | — | — | |
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)産業 | ||||||
| 料 | 0.38 | 0.38 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
1 2021 計算
総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 総資本金(オペレーティング・リース負債を含む)
= 5,149,300 ÷ 15,753,400 = 0.33
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移について
- 2017年から2021年にかけて、総負債は一時的に増加した期間もあるものの、全体的には減少傾向にある。特に2019年に最大値を記録した後、その後の年次で減少が見られるため、負債の圧縮に努めている可能性が示唆される。
- 資本金の変動動向
- 総資本金は、2017年から2021年の間でやや変動しながらも、2021年には増加している。特に2021年には前年度よりも大きく伸びており、資本の拡充や資本調達策が実施されたと推察できる。
- 負債比率の動きとその意味合い
- 総資本に対する負債比率は、2017年の0.37から2021年の0.33にかけて、全体として低下している。これは、負債の相対的比率が低下し、財務の安定性や健全性が改善している可能性を示している。特に、2018年と2021年に比べて比率が低下しており、負債依存度の抑制が進行していると考えられる。
- 総括
- 総負債は年々減少傾向にあり、負債比率も低下していることから、財務体質の改善が図られていると評価できる。資本金の増加は、企業の成長や資本政策の一環として位置付けられる。これらの動きは、経営戦略の一環として財務の安定化や自己資本比率の改善に焦点を当てている可能性が高い。
負債総資産比率
Mosaic Co.、負債総資産比率計算、ベンチマークとの比較
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 短期借入金 | 302,800) | 100) | 41,600) | 11,500) | 6,100) | |
| 長期債務の現在の満期 | 596,600) | 504,200) | 47,200) | 26,000) | 343,500) | |
| 仕組まれた買掛金の取り決め | 743,700) | 640,000) | 740,600) | 572,800) | 386,200) | |
| 長期債務、現在の満期を差し引いたもの | 3,382,200) | 4,073,800) | 4,525,500) | 4,491,500) | 4,878,100) | |
| 総負債 | 5,025,300) | 5,218,100) | 5,354,900) | 5,101,800) | 5,613,900) | |
| 総資産 | 22,036,400) | 19,789,800) | 19,298,500) | 20,119,200) | 18,633,400) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 負債総資産比率1 | 0.23 | 0.26 | 0.28 | 0.25 | 0.30 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 負債総資産比率競合 他社2 | ||||||
| Linde plc | 0.18 | 0.18 | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | 0.47 | 0.41 | — | — | — | |
| 負債総資産比率セクター | ||||||
| 化学薬品 | 0.23 | 0.23 | — | — | — | |
| 負債総資産比率産業 | ||||||
| 料 | 0.22 | 0.23 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
1 2021 計算
負債総資産比率 = 総負債 ÷ 総資産
= 5,025,300 ÷ 22,036,400 = 0.23
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 2017年から2021年にかけて総負債は減少傾向にあり、特に2018年と2021年に顕著な減少が見られる。これにより、負債の管理が改善され、財務の安定性が向上している可能性が示唆される。
- 総資産の推移
- 総資産は2017年から2021年にかけて着実に増加している。特に2020年以降の増加率が高まり、約2,202万米ドルの資産規模拡大がみられる。これは事業拡張や資産構成の見直しによるものと考えられる。
- 負債総資産比率
- この比率は2017年の0.3から2021年には0.23へと低下しており、総資産に対する負債の比率が減少している。これにより、財務のレバレッジが縮小し、自己資本比率の向上や財務健全性の改善が示唆される。
- 総負債と総資産の関係性
- 総負債の減少と総資産の増加は併存しており、企業は負債過多の状態からの脱却を進め、資産の積み増しによって財務基盤を強化してきたと考えられる。
- 総じての評価
- これらのデータから、一定期間にわたり負債圧縮と資産拡大を両立させる戦略がとられ、財務の健全性と財務基盤の強化が進められていることがうかがえる。今後もこの傾向が持続すれば、企業の財務リスク低減と長期的な安定成長に寄与すると見込まれる。
負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)
Mosaic Co.、負債総資産比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 短期借入金 | 302,800) | 100) | 41,600) | 11,500) | 6,100) | |
| 長期債務の現在の満期 | 596,600) | 504,200) | 47,200) | 26,000) | 343,500) | |
| 仕組まれた買掛金の取り決め | 743,700) | 640,000) | 740,600) | 572,800) | 386,200) | |
| 長期債務、現在の満期を差し引いたもの | 3,382,200) | 4,073,800) | 4,525,500) | 4,491,500) | 4,878,100) | |
| 総負債 | 5,025,300) | 5,218,100) | 5,354,900) | 5,101,800) | 5,613,900) | |
| 短期オペレーティングリース義務 | 59,700) | 64,000) | 67,100) | —) | —) | |
| 長期オペレーティングリース債務 | 64,300) | 109,600) | 127,000) | —) | —) | |
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | 5,149,300) | 5,391,700) | 5,549,000) | 5,101,800) | 5,613,900) | |
| 総資産 | 22,036,400) | 19,789,800) | 19,298,500) | 20,119,200) | 18,633,400) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)1 | 0.23 | 0.27 | 0.29 | 0.25 | 0.30 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)競合 他社2 | ||||||
| Linde plc | 0.19 | 0.20 | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | 0.56 | 0.50 | — | — | — | |
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)セクター | ||||||
| 化学薬品 | 0.26 | 0.25 | — | — | — | |
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)産業 | ||||||
| 料 | 0.24 | 0.25 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
1 2021 計算
負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 総資産
= 5,149,300 ÷ 22,036,400 = 0.23
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の動向
- 総負債は2017年から2021年にかけて一定の変動を示している。2017年と比較して、2018年には負債が減少し、その後2020年まで若干の増加傾向が見られるものの、2021年には再び減少している。これにより、負債水準は比較的安定して推移していると考えられる。
- 総資産の推移
- 総資産は2017年から2021年にかけて堅調に増加している。特に2021年には約220億千米ドルに達しており、過去5年間で大きな成長を示していることが確認できる。この傾向は、資産拡大に積極的な経営戦略が示唆される。
- 負債比率の傾向
- 負債比率は2017年から2019年にかけて上昇し、その後2020年にはやや低下しているが、2021年には再び低下している。この比率は2017年の0.3から2021年には0.23まで減少し、負債の比率が徐々に縮小していることを示している。これにより、財務の健全性の向上や自己資本比率の改善傾向が推察できる。
- 総まとめ
- 全体的に見て、企業は総資産の拡大を進める一方で、負債の割合を抑制し、財務の健全性を強化していると考えられる。負債比率の低下は、財務リスクの軽減や長期的な安定性の向上に寄与している可能性が高い。今後も資産拡大を維持しつつ、負債の適切な管理を継続することが企業の持続的成長にとって重要となるだろう。
財務レバレッジ比率
Mosaic Co.、財務レバレッジ比率計算、ベンチマークとの比較
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 総資産 | 22,036,400) | 19,789,800) | 19,298,500) | 20,119,200) | 18,633,400) | |
| Mosaic の株主資本合計 | 10,604,100) | 9,581,400) | 9,185,500) | 10,397,300) | 9,617,500) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 財務レバレッジ比率1 | 2.08 | 2.07 | 2.10 | 1.94 | 1.94 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 財務レバレッジ比率競合 他社2 | ||||||
| Linde plc | 1.85 | 1.86 | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | 8.48 | 5.65 | — | — | — | |
| 財務レバレッジ比率セクター | ||||||
| 化学薬品 | 2.20 | 2.13 | — | — | — | |
| 財務レバレッジ比率産業 | ||||||
| 料 | 2.49 | 2.47 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
1 2021 計算
財務レバレッジ比率 = 総資産 ÷ Mosaic の株主資本合計
= 22,036,400 ÷ 10,604,100 = 2.08
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産の推移
- 2017年から2021年にかけて、総資産は継続的に増加している。特に、2020年以降の上昇が顕著であり、2021年には約22,036,400千米ドルに達している。これにより、企業の規模拡大と資産の積み増しが進んでいることが示唆される。
- 株主資本の推移
- 株主資本は2017年から2021年まで一貫して増加している。2017年の9,617,500千米ドルから2021年には10,604,100千米ドルに拡大しており、資本の蓄積と財務の安定性が一定の改善を示している。一方で、2018年と比較して2019年には一時的に減少しているが、その後回復している。
- 財務レバレッジ比率
- 財務レバレッジ比率は、2017年から2021年まで連続してほぼ横ばいの範囲で推移し、2019年の2.1をピークに、2020年と2021年にはそれよりやや低い水準（2.07および2.08）となっている。これは、負債に対して資本の比率が比較的安定していることを示しており、財務リスクの変動は限定的であると考えられる。
- 総じて
- これらのデータは、同期間において企業規模が拡大し、資本の積み増しが進んでいること、財務レバレッジの水準が比較的安定していることを示している。総資産の増加は業績や資金調達活動の結果とみられ、株主資本の増加は将来の成長及び投資余力の向上に寄与していると考えられる。財務の安定性は一定に保たれており、リスク管理上も良好な状況にあると推測される。
インタレスト・カバレッジ・レシオ
Mosaic Co.、インタレスト・カバレッジ・レシオ計算、ベンチマークとの比較
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| モザイクに帰属する当期純利益(損失) | 1,630,600) | 666,100) | (1,067,400) | 470,000) | (107,200) | |
| もっとその： 非支配持分に帰属する当期純利益 | 4,300) | (500) | (23,400) | (100) | 3,000) | |
| もっとその： 所得税費用 | 597,700) | (578,500) | (224,700) | 77,100) | 494,900) | |
| もっとその： 利息 | 194,300) | 214,100) | 216,000) | 215,800) | 171,300) | |
| 利息・税引前利益 (EBIT) | 2,426,900) | 301,200) | (1,099,500) | 762,800) | 562,000) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ1 | 12.49 | 1.41 | -5.09 | 3.53 | 3.28 | |
| ベンチマーク | ||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ競合 他社2 | ||||||
| Linde plc | 45.60 | 21.41 | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | 7.72 | 8.40 | — | — | — | |
| インタレスト・カバレッジ・レシオセクター | ||||||
| 化学薬品 | 17.53 | 12.73 | — | — | — | |
| インタレスト・カバレッジ・レシオ産業 | ||||||
| 料 | 15.36 | 8.03 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
1 2021 計算
インタレスト・カバレッジ・レシオ = EBIT ÷ 利息
= 2,426,900 ÷ 194,300 = 12.49
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 利益状況の変動
- 2017年から2019年にかけて、利息・税引前利益（EBIT）は増加傾向にあり、2018年には762,800千米ドルに達した。一方、2019年には大きく減少し、-1,099,500千米ドルと赤字に転じた。この赤字は2018年の利益水準からの大幅な悪化を示している。
- 2020年からの回復
- 2020年にはEBITが再びプラスに戻り、301,200千米ドルとなった。2021年には大きく増加し、2,426,900千米ドルに達しており、2017年の水準を大きく上回る好調なパフォーマンスを示している。
- 利息とその負担
- 利息の支出は2017年から2021年まで比較的安定しており、2018年には215,800千米ドル、2020年は214,100千米ドル、2021年は194,300千米ドルとなっている。2019年の利息も216,000千米ドルとほぼ横ばいだが、他年度と比べて特に変動は見られない。
- 財務の安全性とレバレッジ
- インタレスト・カバレッジ・レシオは、2017年には3.28、2018年には3.53と比較的良好な水準を維持していた。しかし、2019年には-5.09と著しく低下し、支払利息に対して利益が圧倒的に低い状態に陥った。2020年には1.41へと回復し、2021年に大きく改善して12.49となった。これは、2021年に利益が大きく増加し、利息支払いに対して十分なカバレッジを確保していることを示している。
固定料金カバー率
Mosaic Co.、固定料金カバー率計算、ベンチマークとの比較
| 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| モザイクに帰属する当期純利益(損失) | 1,630,600) | 666,100) | (1,067,400) | 470,000) | (107,200) | |
| もっとその： 非支配持分に帰属する当期純利益 | 4,300) | (500) | (23,400) | (100) | 3,000) | |
| もっとその： 所得税費用 | 597,700) | (578,500) | (224,700) | 77,100) | 494,900) | |
| もっとその： 利息 | 194,300) | 214,100) | 216,000) | 215,800) | 171,300) | |
| 利息・税引前利益 (EBIT) | 2,426,900) | 301,200) | (1,099,500) | 762,800) | 562,000) | |
| もっとその： レンタル費用 | 211,800) | 226,900) | 249,100) | 270,300) | 114,000) | |
| 固定費・税引前利益 | 2,638,700) | 528,100) | (850,400) | 1,033,100) | 676,000) | |
| 利息 | 194,300) | 214,100) | 216,000) | 215,800) | 171,300) | |
| レンタル費用 | 211,800) | 226,900) | 249,100) | 270,300) | 114,000) | |
| 定額料金 | 406,100) | 441,000) | 465,100) | 486,100) | 285,300) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 固定料金カバー率1 | 6.50 | 1.20 | -1.83 | 2.13 | 2.37 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 固定料金カバー率競合 他社2 | ||||||
| Linde plc | 13.02 | 7.79 | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | 3.77 | 4.13 | — | — | — | |
| 固定料金カバー率セクター | ||||||
| 化学薬品 | 6.99 | 5.55 | — | — | — | |
| 固定料金カバー率産業 | ||||||
| 料 | 8.75 | 4.84 | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
1 2021 計算
固定料金カバー率 = 固定費・税引前利益 ÷ 定額料金
= 2,638,700 ÷ 406,100 = 6.50
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 傾向の概要
-
2017年から2021年にかけて、固定費・税引前利益は全体として増加傾向にあり、特に2021年には2,638,700千米ドルと顕著な増加を示している。これに伴い、定額料金も同期間内で堅調に推移し、2021年には406,100千米ドルとなっているが、2019年には一時的に減少し、マイナスの状態が見られる年もあった。
固定費・税引前利益の変動は大きく、2018年には前年度比で大きく増加した一方、2019年にはマイナスに落ち込み、超えられないコストや損失要因があった可能性を示唆している。その後、2020年に再び回復基調を辿り、2021年には最高値を記録した。この動きは、市場や事業環境の変動、コスト構造の変化や収益構造の改善と関連している可能性がある。
- 財務比率の分析
-
固定料金カバー率は、2017年から2021年までに大きく変動しており、2017年の2.37から2019年の-1.83まで低下し、収益性の悪化を反映している。特に2019年にはマイナスに落ち込み、事業の収益性が著しく低下したことが示されている。その後、2020年の1.2に改善し、2021年には6.5と大きく上昇しており、事業の収益性とコスト回収能力が回復・強化されたことを示唆している。
これらの推移は、収益構造の改善、コスト管理の効率化、または価格設定の見直しによるものと考えられる。特に2021年の高いカバー率は、事業の健全性と収益性の回復を示す重要な指標である。