Mosaic Co. (NYSE:MOS)

財務データに基づき、流動資産の推移を分析します。

流動資産

2017年末の流動資産は4616500千米ドルでした。その後、2018年末には4237000千米ドル、2019年末には3718200千米ドル、2020年末には3521200千米ドルと一貫して減少傾向にあります。しかし、2021年末には5325300千米ドルと大幅に増加しました。

調整流動資産

調整流動資産は、流動資産と同様の傾向を示しています。2017年末は4618800千米ドル、2018年末は4238300千米ドル、2019年末は3721700千米ドル、2020年末は3521600千米ドルと減少しました。そして、2021年末には5325800千米ドルと大幅な増加を見せています。

流動資産と調整流動資産はほぼ同額であり、その推移は一致しています。2017年から2020年までの間、継続的な減少が見られましたが、2021年には顕著な増加が発生しました。この2021年の増加は、事業活動の改善、資産売却、またはその他の財務戦略の結果である可能性があります。

総資産は、2017年末の1863万3400千米ドルから2018年末には2011万9200千米ドルへと増加しました。しかし、2019年末には1929万8500千米ドルに減少し、2020年末には1978万9800千米ドルに若干増加しました。2021年末には、総資産は2203万6400千米ドルまで増加し、過去最高値を記録しました。

調整後総資産も、総資産と同様の傾向を示しています。2017年末の1864万6806千米ドルから2018年末には2006万1131千米ドルへと増加し、2019年末には1878万6600千米ドルに減少しました。2020年末には1861万0800千米ドルに減少し、2021年末には2103万9800千米ドルまで増加しました。調整後総資産は、総資産の変動を反映しており、両者の間に大きな乖離は見られません。

総資産の推移

2017年末から2018年末にかけて増加した後、2019年末に減少、2020年末に小幅な増加を経て、2021年末に大幅な増加を示しました。

調整後総資産の推移

総資産と同様の傾向を示し、2021年末に過去最高値を記録しました。調整後総資産は、総資産の変動と連動しています。

全体として、総資産および調整後総資産は、2017年から2021年にかけて変動しながらも、最終的には増加傾向にあります。特に2021年末の増加は顕著であり、事業拡大や資産の取得などが考えられます。調整後総資産の推移は、総資産の変動を裏付けており、財務状況の安定性を示唆している可能性があります。

総負債および調整後総負債は、2017年から2021年にかけて一貫して増加傾向を示しています。

総負債

2017年末の899万4300千米ドルから、2021年末には1128万7900千米ドルへと、約25.4%増加しました。増加率は、2018年から2019年にかけて鈍化し、2020年にはほぼ横ばいとなりましたが、2021年に再び加速しました。

調整後総負債

2017年末の814万2706千米ドルから、2021年末には1027万1700千米ドルへと、約26.1%増加しました。総負債と同様に、2018年から2019年にかけての増加率は鈍化し、2020年にはほぼ横ばいとなりましたが、2021年に再び増加しました。調整後総負債の増加率は、総負債の増加率とほぼ一致しています。

調整後総負債は、総負債から特定の項目を差し引いたものであり、企業の財務レバレッジをより正確に反映すると考えられます。両方の負債指標が継続的に増加していることは、企業が負債を利用して事業を拡大しているか、または収益性の低下を補うために負債に依存している可能性を示唆しています。2021年の増加幅の拡大は、今後の財務状況を注意深く監視する必要があることを示唆しています。

株主資本合計は、2017年末の961万7500千米ドルから、2018年末には1039万7300千米ドルへと増加しました。しかし、2019年末には918万5500千米ドルに減少し、2020年末には958万1400千米ドルと小幅な回復を見せました。2021年末には1060万4100千米ドルと、過去最高値を更新しました。

株主資本合計の変動要因

2018年の増加は、利益の増加や株式の発行などが考えられます。2019年の減少は、損失の計上、自社株買い、配当の支払いなどが考えられます。2021年の大幅な増加は、利益の増加、株式の発行、または資産価値の上昇などが考えられます。

調整後総資本は、2017年末の1050万4100千米ドルから、2018年末には1134万2800千米ドルへと増加しました。2019年末には989万6400千米ドルに減少し、2020年末には963万7000千米ドルとさらに減少しました。2021年末には1076万8100千米ドルと、再び増加しました。

調整後総資本の変動要因

調整後総資本の変動は、株主資本の変動に加えて、負債の変動にも影響を受けます。2019年と2020年の減少は、負債の減少や株主資本の減少などが考えられます。2021年の増加は、負債の増加や株主資本の増加などが考えられます。

株主資本合計と調整後総資本の推移を比較すると、両者とも2018年に増加し、2019年と2020年に減少した後、2021年に増加するという共通の傾向が見られます。ただし、調整後総資本の変動幅は、株主資本合計よりも大きい傾向があります。これは、負債の変動が調整後総資本に大きく影響していることを示唆しています。

2021年末において、株主資本合計は調整後総資本の約98.5%を占めています。これは、財務レバレッジが比較的低いことを示唆しています。

総負債は、2017年の5,613,900千米ドルから2018年に5,101,800千米ドルへと減少した後、2019年には5,354,900千米ドルに増加しました。その後、2020年には5,218,100千米ドルに減少し、2021年には5,025,300千米ドルへと減少傾向が継続しています。全体として、総負債は5年間の期間で変動しながらも、最終的には減少しています。

株主資本合計は、2017年の9,617,500千米ドルから2018年には10,397,300千米ドルへと増加しました。2019年には9,185,500千米ドルに減少し、2020年には9,581,400千米ドルに若干増加しました。2021年には10,604,100千米ドルへと大幅に増加しています。株主資本合計は、期間中に変動が見られますが、2021年にはピークに達しています。

総資本金は、2017年の15,231,400千米ドルから2018年には15,499,100千米ドルへと増加しました。2019年には14,540,400千米ドルに減少し、2020年には14,799,500千米ドルに若干増加しました。2021年には15,629,400千米ドルへと増加しています。総資本金は、全体的に見て比較的安定していますが、2019年と2021年に大きな変動が見られます。

調整後総負債は、2017年の5,879,606千米ドルから2018年には5,386,231千米ドルへと減少しました。2019年には5,549,000千米ドルに増加した後、2020年には5,391,700千米ドルに減少し、2021年には5,149,300千米ドルへと減少しています。調整後総負債は、全体的に減少傾向にあります。

調整後総資本は、2017年の10,504,100千米ドルから2018年には11,342,800千米ドルへと増加しました。2019年には9,896,400千米ドルに減少し、2020年には9,637,000千米ドルに減少しました。2021年には10,768,100千米ドルへと増加しています。調整後総資本は、期間中に変動が見られますが、2021年には増加しています。

調整後総資本（2行目の値）は、2017年の16,383,706千米ドルから2018年には16,729,031千米ドルへと増加しました。2019年には15,445,400千米ドルに減少し、2020年には15,028,700千米ドルに減少しました。2021年には15,917,400千米ドルへと増加しています。調整後総資本（2行目の値）も、期間中に変動が見られますが、2021年には増加しています。調整後総資本の2つの異なる値が存在することに注意が必要です。

当期純利益は、2017年から2021年にかけて変動しています。2017年には1億720万ドルの損失を計上しましたが、2018年には4億7000万ドルの利益に転換しました。しかし、2019年には再び10億6740万ドルの損失を計上し、2020年には6億6610万ドルの利益に回復しました。2021年には、当期純利益は16億3060万ドルと大幅に増加しました。

当期純利益の傾向

2017年から2018年にかけて大幅な改善が見られましたが、2019年に再び損失を計上しました。その後、2020年と2021年にかけて利益が回復し、特に2021年には顕著な増加を示しました。

非支配持分を含む調整後純利益(損失)も、当期純利益と同様の変動を示しています。2017年には7億6180万ドルの利益を計上しましたが、2018年には2億3340万ドルの損失に転換しました。2019年には12億9520万ドルの損失を計上し、2020年には2億3530万ドルの損失が継続しました。2021年には、調整後純利益は16億5370万ドルと大幅に増加しました。

調整後純利益の傾向

調整後純利益も、当期純利益と同様に、2017年から2018年にかけての改善、2019年と2020年の損失、そして2021年の大幅な増加というパターンを示しています。調整後純利益は、当期純利益よりも高い数値を示しており、非支配持分が利益に貢献していることが示唆されます。

両方の指標において、2021年の利益は過去5年間の最高水準を記録しており、収益性の著しい改善を示しています。ただし、2019年の大きな損失は、事業環境の変動や一時的な要因の影響を受けている可能性があります。調整後純利益と当期純利益の差は、非支配持分の影響を反映しており、その変動も考慮に入れる必要があります。