Stock Analysis on Net
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Mosaic Co. (NYSE:MOS)

この会社は アーカイブに移されました! 財務データは2022年8月2日以降更新されていません。

デュポン分析: ROE、ROA、純利益率の内訳 

Microsoft Excel

ROE分解では、純利益を株主資本で割ったものを構成比率の積として表します。

ROEを2つのコンポーネントに分解

Mosaic Co.、ROEの分解

Microsoft Excel
ROE = ROA × 財務レバレッジ比率
2021/12/31 15.38% = 7.40% × 2.08
2020/12/31 6.95% = 3.37% × 2.07
2019/12/31 -11.62% = -5.53% × 2.10
2018/12/31 4.52% = 2.34% × 1.94
2017/12/31 -1.11% = -0.58% × 1.94

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).

2021年の株主資本利益率(ROE)が増加した主な理由は、総資産利益率(ROA)で測定される収益性の向上です。

ROEを3つの要素に分解

Mosaic Co.、ROEの分解

Microsoft Excel
ROE = 純利益率 × 資産回転率 × 財務レバレッジ比率
2021/12/31 15.38% = 13.20% × 0.56 × 2.08
2020/12/31 6.95% = 7.67% × 0.44 × 2.07
2019/12/31 -11.62% = -11.98% × 0.46 × 2.10
2018/12/31 4.52% = 4.90% × 0.48 × 1.94
2017/12/31 -1.11% = -1.45% × 0.40 × 1.94

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).

2021年の株主資本利益率(ROE)が増加した主な理由は、純利益率で測定される収益性の向上です。

ROEを5つの要素に分解

Mosaic Co.、ROEの分解

Microsoft Excel
ROE = 税負担 × 利息負担 × EBITマージン × 資産回転率 × 財務レバレッジ比率
2021/12/31 15.38% = 0.73 × 0.92 × 19.60% × 0.56 × 2.08
2020/12/31 6.95% = 7.60 × 0.29 × 3.48% × 0.44 × 2.07
2019/12/31 -11.62% = — × — × -12.08% × 0.46 × 2.10
2018/12/31 4.52% = 0.86 × 0.72 × 7.96% × 0.48 × 1.94
2017/12/31 -1.11% = -0.28 × 0.69 × 7.54% × 0.40 × 1.94

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).

2021年度の株主資本利益率(ROE)が増加した主な理由は、EBITマージン率で測定した営業利益率の増加です。

ROAを2つのコンポーネントに分解

Mosaic Co.、ROAの分解

Microsoft Excel
ROA = 純利益率 × 資産回転率
2021/12/31 7.40% = 13.20% × 0.56
2020/12/31 3.37% = 7.67% × 0.44
2019/12/31 -5.53% = -11.98% × 0.46
2018/12/31 2.34% = 4.90% × 0.48
2017/12/31 -0.58% = -1.45% × 0.40

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).

2021年の総資産利益率(ROA)が上昇した主な理由は、純利益率で測定した収益性の向上です。

ROAを4つの要素に分解

Mosaic Co.、ROAの分解

Microsoft Excel
ROA = 税負担 × 利息負担 × EBITマージン × 資産回転率
2021/12/31 7.40% = 0.73 × 0.92 × 19.60% × 0.56
2020/12/31 3.37% = 7.60 × 0.29 × 3.48% × 0.44
2019/12/31 -5.53% = — × — × -12.08% × 0.46
2018/12/31 2.34% = 0.86 × 0.72 × 7.96% × 0.48
2017/12/31 -0.58% = -0.28 × 0.69 × 7.54% × 0.40

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).

2021年度の総資産利益率(ROA)が上昇した主な理由は、EBITマージン率で測定した営業利益率の増加です。

純利益率の分解

Mosaic Co.、純利益率の分解

Microsoft Excel
純利益率 = 税負担 × 利息負担 × EBITマージン
2021/12/31 13.20% = 0.73 × 0.92 × 19.60%
2020/12/31 7.67% = 7.60 × 0.29 × 3.48%
2019/12/31 -11.98% = — × — × -12.08%
2018/12/31 4.90% = 0.86 × 0.72 × 7.96%
2017/12/31 -1.45% = -0.28 × 0.69 × 7.54%

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).

2021年度比で純利益率が上昇した主な理由は、EBITマージン率で測定した営業利益率の増加です。