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経済的利益
Newmont Corp.、経済的利益計算
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
- 税引後営業利益（NOPAT）の動向
- 2019年から2021年にかけて、税引後営業利益は一時的に増加し、2019年には3,486百万米ドルに達していたが、その後2020年に減少し、2021年には再び減少している。特に2022年以降は大幅な赤字に転じており、2023年の損失額は-2,520百万米ドルに達している。これにより、純粋な営業効率の悪化および収益性の低下が示唆される。
- 資本コストの変動と影響
- 資本コストは2019年の9%から徐々に上昇し、2021年には9.26%に達したが、その後2023年には8.69%に低下している。資本コストの上昇は、資金調達コストやリスク評価の変化を反映している可能性があり、その後の低下はコスト効率の改善または市場環境の変化に起因していると考えられる。
- 投下資本の推移
- 投下資本は2019年には28,943百万米ドルであったが、2020年にわずかに増加し、その後2021年に減少、2022年には更に大きく減少している。その後、2023年には36,379百万米ドルと大きく増加しており、資本投入の大幅な拡大が見られる。特に2023年の大幅な増加は、生産能力の拡張や新規資源の開発への投資を反映している可能性がある。
- 経済的利益の変化とその示唆
- 経済的利益は2019年に880百万米ドルと黒字であったが、その後は連続して赤字となり、2021年までに-2,278百万米ドルに達し、その後も改善せず、2023年には-5,680百万米ドルにまで拡大している。これらの数字は、資本コストを考慮した実質的な収益性の低下、及び投資回収の遅れや効率性の低下を示している。投資資本の拡大にも関わらず、経済的利益が狭まっている点は、投資効率の低下や財務戦略の見直しが必要である可能性を示唆している。
税引後営業利益 (NOPAT)
Newmont Corp., NOPAT計算
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 繰延税金費用の排除. 詳しく見る »
2 ニューモントの株主に帰属する当期純利益(損失)に対する株式換算物の増加(減少)を追加.
3 2023 計算
資産計上されたオペレーティング・リースの支払利息 = オペレーティングリースの負債 × 割引率
= × =
4 2023 計算
資産計上利息を差し引いた支払利息の税制上の優遇措置 = 調整後支払利息(資産計上利息控除後) × 法定所得税率
= × 21.00% =
5 ニューモントの株主に帰属する当期純利益(損失)に対する税引後支払利息の追加額.
6 2023 計算
投資収益の税金費用(利益) = 投資収益(税引前) × 法定所得税率
= × 21.00% =
7 税引き後の投資収益の排除。
8 非継続事業の廃止。
- 純利益の動向
- 2019年から2021年にかけて、ニューモントの株主に帰属する当期純利益は比較的一定の水準にあり、2019年には2805百万米ドル、2020年には2829百万米ドルで推移していた。2021年に大きく減少し、1166百万米ドルとなったが、それでも黒字を維持していた。しかし、2022年には赤字に転じ、-429百万米ドル、その後2023年には更に悪化し-2494百万米ドルに達している。こうした傾向は、赤字幅の拡大とともに、経営環境または財務状況の悪化を示唆している。
- 税引後営業利益（NOPAT）の推移
- 税引後営業利益も同様に、2019年の3486百万米ドルから2020年の2630百万米ドルへと減少した後、2021年には大きく縮小し274百万米ドルとなった。2022年にはマイナスの-555百万米ドルに下落し、2023年には更に悪化して-2520百万米ドルとなった。これらのデータは、営業活動の収益性が著しく低下し、損失が拡大していることを示している。特に2022年以降の負の値の増加は、企業の財務健全性に対して懸念を生じさせる要因となる。
現金営業税
Newmont Corp.、現金営業税計算
百万米ドル
| 12ヶ月終了 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 所得税および鉱業税の費用 | ||||||
| レス： 繰延法人税費用(利益) | ||||||
| もっとその： 資産計上利息を差し引いた支払利息からの節税 | ||||||
| レス： 投資所得に対する税金 | ||||||
| 現金営業税 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
- 総じて、当該期間の財務データは、所得税および鉱業税費用と現金営業税の両面において変動が観察される。
- 所得税および鉱業税の費用は、2019年から2020年にかけて増加し、その後2021年にピークに達した後、2022年にやや減少し、2023年には再び減少傾向にある。
- 特に、2021年の費用の増加は顕著であり、これはもしかすると税務負担の増加や税率の変更、あるいは課税ベースの拡大に起因すると考えられる。しかしながら、2022年以降は費用が減少しており、税務負担の軽減や経営戦略の見直しが反映されている可能性が示唆される。
-
- 現金営業税についても、同様に2019年から2020年にかけて増加し、その後2021年にピークに達したが、2022年以降は減少している。この傾向は、税負担の一部軽減または営業活動の収益性変動と関連している可能性がある。
- 現金営業税についても、同様に2019年から2020年にかけて増加し、その後2021年にピークに達したが、2022年以降は減少している。この傾向は、税負担の一部軽減または営業活動の収益性変動と関連している可能性がある。
- これらの変動は、企業の税務戦略や経営状況、または法規制の変化に起因するものであり、年度ごとの差異を理解するためには追加的な詳細分析が必要である。
投下資本
Newmont Corp.、投下資本計算 (資金調達アプローチ)
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 資産計上オペレーティング・リースの追加。
2 資産および負債からの繰延税金の排除. 詳しく見る »
3 ニューモントの株主資本総額に株式相当物を追加.
4 その他の包括利益の累計額の除去。
5 進行中の建設の減算.
6 有価証券および制限付き有価証券の減算.
- 負債とリースの合計
- 2019年から2021年にかけて、負債とリースの合計は減少傾向にあり、それに伴い2022年に再び増加しています。特に2023年には、過去最高の9541百万米ドルに上昇しており、負債水準が大きく拡大していることが示唆されます。
- 株主資本総額
- 株主資本は少し変動しながらも、2019年の21420百万米ドルから2020年に増加し、その後2021年に若干減少しています。2022年に再び減少していますが、2023年には最大の29027百万米ドルとなり、大幅に増加しています。これは、自己資本の増加または資産価値の上昇を反映している可能性があります。
- 投下資本
- 投下資本は2019年から2021年にかけて若干の変動を見せつつも、2022年に最低値の23044百万米ドルに達しています。その後2023年には大幅に36379百万米ドルへと増加しており、資本投資や資産拡大が積極的に行われていることを示しています。
- 総合的な傾向
- 2021年までの期間は、負債と投下資本がともに減少傾向にあったのに対し、2022年以降は負債と投下資本の両方が大きく増加しています。一方、株主資本は全体として増加傾向にあり、特に2023年の増加は同期間における資本構造の改善や資産価値の向上を示していると考えられます。これらの動きは、財務基盤の変動を示しており、企業の資金調達や投資活動の変化を反映している可能性があります。
資本コスト
Newmont Corp.、資本コスト計算
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 債務、ファイナンスリース、その他の融資債務3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 債務、ファイナンスリース、その他の融資債務3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 債務、ファイナンスリース、その他の融資債務3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 債務、ファイナンスリース、その他の融資債務3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 債務、ファイナンスリース、その他の融資債務3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31).
経済スプレッド比率
Newmont Corp.、経済普及率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 経済的利益1 | ||||||
| 投下資本2 | ||||||
| パフォーマンス比 | ||||||
| 経済スプレッド比率3 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 経済スプレッド比率競合 他社4 | ||||||
| Freeport-McMoRan Inc. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 経済的利益. 詳しく見る »
2 投下資本. 詳しく見る »
3 2023 計算
経済スプレッド比率 = 100 × 経済的利益 ÷ 投下資本
= 100 × ÷ =
4 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 経済的利益の推移
- 2019年には約880百万米ドルの経済的利益を記録し、その後2020年には利得が虚しくなるが、わずかにマイナス44百万米ドルにとどまった。2021年以降には大幅な赤字に転じ、2022年には約-2,661百万米ドル、2023年には約-5,680百万米ドルと、継続的に悪化している。これにより、経済的利益の状況は近年著しい悪化傾向にあると観察できる。
- 投下資本の推移
- 投下資本は2019年から2020年にかけて微増し、2019年には約28,943百万米ドル、2020年には約29,461百万米ドルに達している。その後、2021年に約27,566百万米ドルに減少し、2022年には約23,044百万米ドルまで減少したが、2023年には約36,379百万米ドルへと回復している。この変動は、投資戦略の変化や資本構成の調整を示唆している可能性がある。
- 経済スプレッド比率の推移
- 経済スプレッド比率は2019年の3.04%をピークに、その後は継続的に低下し、2020年にはほぼゼロ付近の-0.15%、2021年には-8.26%、2022年には-11.55%、2023年には-15.61%と、マイナス値が拡大している。これにより、資本コストに対して経済的利益が圧倒的に不足し、経済的価値の創出が難しい状況に陥っていることが示唆される。全体として、これらの指標は収益性の低下と効率性の悪化を反映していると考えられる。
経済利益率率
Newmont Corp.、経済利益率率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 経済的利益1 | ||||||
| セールス | ||||||
| パフォーマンス比 | ||||||
| 経済利益率率2 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 経済利益率率競合 他社3 | ||||||
| Freeport-McMoRan Inc. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
- 経済的利益
- 2019年度にはプラスの経済的利益を計上しており、約880百万米ドルの収益を示している。しかし、その後の年度では、2020年にマイナスの44百万米ドル、2021年以降は大幅な赤字に転じており、2023年度には約5680百万米ドルの損失に達している。この傾向は、財務状況が悪化している可能性を示しており、経営環境の変化やコスト増加、または市場の低迷が影響していると考えられる。
- セールス
- 売上高は2019年度に約9740百万米ドルであったが、その後一時的に増加し2021年度には12222百万米ドルのピークを示した。しかし、その後2022年度にやや減少し、2023年度には約11812百万米ドルへと減少している。この動きは売上が安定的に推移していることを示すとともに、一時的な成長や市場の変動も存在したことを示唆している。
- 経済利益率率
- 経済的利益率は2019年度に約9.03%と比較的良好な水準にあったが、その後大きく低下し、2020年度には-0.38%、2021年度には-18.64%、2022年度には-22.34%、2023年度には-48.08%と、継続してマイナスの値を示している。特に2023年度の損失割合は大きく、経済的効率の悪化やコスト構造の問題を反映している可能性がある。これらのデータからは、収益性の低下とともに経済的利益の圧迫が続いていることが読み取れる。