流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Newmont Corp.、流動性比率
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 1.25 | 2.23 | 2.90 | 2.52 | 2.63 | |
| 迅速な流動性比率 | 0.71 | 1.52 | 2.04 | 1.86 | 1.20 | |
| 現金流動性比率 | 0.50 | 1.28 | 1.91 | 1.73 | 1.04 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
- 流動比率
- 2019年から2021年にかけて比較的高い水準を維持しており、2019年の2.63から2021年の2.9にかけて上昇傾向が見られる。その後、2022年と2023年には大きく低下し、2023年には1.25にまで縮小している。これは、短期的な資産と負債の関係性が前年に比べて悪化したことを示唆している。
- 迅速な流動比率
- 2019年から2021年にかけて上昇し、2021年の2.04がピークとなっている。その後、2022年と2023年にかけて徐々に低下しており、2023年には0.71にまで落ち込んでいる。これは、即時に現金化可能な資産の比率が有意に減少したことを意味し、短期支払能力の低下を示唆している。
- 現金流動性比率
- 2019年の1.04から2021年にかけて上昇し、2021年には1.91となっている。しかし、2022年と2023年には急激に低下し、2023年には0.5にまで減少している。このトレンドは、現金や現金同等物の流動性資産の減少を反映しており、流動性の危機的状況を示す可能性がある。
- 総じて
- これらの指標から、2019年から2021年にかけては流動性比率が比較的良好であったが、2022年以降は著しく低下している。特に、2023年には流動性の指標が全般的に低下しており、短期的な支払い能力の低下と資金繰りの厳しさが示唆される。これにより、資金面のリスクが高まっている可能性があり、経営の慎重な見直しや資産の最適化が求められる。
流動流動性比率
Newmont Corp.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 7,512) | 6,515) | 7,696) | 8,505) | 6,272) | |
| 流動負債 | 5,998) | 2,926) | 2,654) | 3,369) | 2,385) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | 1.25 | 2.23 | 2.90 | 2.52 | 2.63 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Freeport-McMoRan Inc. | 2.42 | 2.46 | 2.52 | 2.72 | — | |
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| 料 | 1.14 | 1.20 | 1.19 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 2023 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 7,512 ÷ 5,998 = 1.25
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 流動資産は2019年から2020年にかけて増加し、その後2021年に減少したものの、2022年に再増加し、2023年には再び増加しています。全体として、各期を通じて流動資産は較拙な増減を繰り返しながらも、概ね高い水準を維持していることがわかります。
- 流動負債の推移
- 流動負債は2019年から2020年にかけて増加傾向を示し、その後2021年に減少したものの、2022年に再度増加し、2023年には大きく上昇しています。特に2023年には大幅な増加が見られ、負債圧力の増大を示唆しています。
- 流動比率の変動
- 流動比率は2019年の2.63から2020年にはやや低下しましたが、その後2021年には上昇し、2022年に再び低下しています。2023年には著しく低下し、1.25となっています。これは、流動負債の増加に対して流動資産が追いついていない可能性を示しており、短期的な支払い能力に懸念が生じていることを反映しています。
- 総合的な所見
- 過去5年間にわたり、流動資産は比較的安定的に推移している一方、流動負債の増加が目立ち、これに伴い流動比率は徐々に低下しています。特に2023年には流動負債の増加と流動比率の著しい低下が顕著であり、短期的な流動性のリスクが高まっている可能性があります。全体として、短期的な資金繰りに関する注意喚起が必要と考えられます。
迅速な流動性比率
Newmont Corp.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 3,002) | 2,877) | 4,992) | 5,540) | 2,243) | |
| 定期預金およびその他の投資 | 23) | 880) | 82) | 290) | 237) | |
| 売掛金 | 734) | 366) | 337) | 449) | 373) | |
| その他の債権 | 493) | 324) | —) | —) | —) | |
| クイックアセットの合計 | 4,252) | 4,447) | 5,411) | 6,279) | 2,853) | |
| 流動負債 | 5,998) | 2,926) | 2,654) | 3,369) | 2,385) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.71 | 1.52 | 2.04 | 1.86 | 1.20 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Freeport-McMoRan Inc. | 1.31 | 1.58 | 1.66 | 1.48 | — | |
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| 料 | 0.71 | 0.80 | 0.78 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 2023 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 4,252 ÷ 5,998 = 0.71
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- クイックアセットの合計
- 2019年から2023年にかけて、クイックアセットの合計は一時的に増加し、2020年に6,279百万米ドルにピークを記録した後、2021年には5,411百万米ドルに減少している。2022年には4,447百万米ドルに再減少し、その後2023年には4,252百万米ドルにほぼ横ばいで推移している。これらの推移は、同期間において流動資産の絶対額が減少傾向にあることを示している。
- 流動負債
- 流動負債は、2019年の2,385百万米ドルから2020年に3,369百万米ドルに増加し、その後2021年には2,654百万米ドルに減少している。2022年には2,926百万米ドルに再増加したが、2023年には5,998百万米ドルと大きく増加している。これにより、近年において流動負債が顕著に増加しており、会社の短期債務の増加がみられる。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率は、2019年の1.2から2020年には1.86、2021年には2.04と上昇し、2022年には1.52に低下したものの、その後2023年には0.71と大幅に低下している。この比率の低下は、クイックアセットに対する流動負債の増加に伴い、短期的な支払能力が相対的に低下していることを示唆している。特に2023年には、流動負債が急増したことが迅速な流動性比率の著しい低下に寄与したと考えられる。
現金流動性比率
Newmont Corp.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 3,002) | 2,877) | 4,992) | 5,540) | 2,243) | |
| 定期預金およびその他の投資 | 23) | 880) | 82) | 290) | 237) | |
| 現金資産総額 | 3,025) | 3,757) | 5,074) | 5,830) | 2,480) | |
| 流動負債 | 5,998) | 2,926) | 2,654) | 3,369) | 2,385) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | 0.50 | 1.28 | 1.91 | 1.73 | 1.04 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Freeport-McMoRan Inc. | 1.03 | 1.30 | 1.37 | 1.07 | — | |
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| 料 | 0.39 | 0.48 | 0.44 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 2023 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 3,025 ÷ 5,998 = 0.50
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動性の変化と現金資産の推移
- 2019年から2023年にかけて、現金資産総額は一時的に増加し、2020年に5830百万米ドルに達した後、2021年と2022年にかけてそれぞれ5074百万米ドルと3757百万米ドルへと減少している。2023年にはさらに減少し、3025百万米ドルとなっている。この推移から、一定期間において現金資産が増減していることが分かる。特に、2020年の増加は財務の流動性向上を示す可能性があるが、その後の減少は資金の流出や投資活動の変動を反映している可能性がある。
- 負債の推移と流動性の変化
- 流動負債は、2019年から2023年にかけて概ね増加しており、2023年には5998百万米ドルに上昇している。この増加は負債圧力の継続性を示し、資金負担の増加につながる可能性がある。一方、現金流動性比率は、2019年の1.04から2021年には1.91まで上昇し、流動性が比較的改善されていたことを示す。しかし、2022年には1.28に低下し、2023年には0.5へ大きく落ち込んでいる。これにより、2023年においては短期負債の返済能力が著しく低下している可能性が示唆される。
- 総合的な資金流動性の評価
- 現金資産の減少と流動負債の増加に伴い、2023年の現金流動性比率が大きく低下していることは、短期的な支払い能力や資金の余裕の乏しさを示唆している。過去数年にわたる資金の流動性の改善と悪化の変遷は、財務管理上のリスクを反映しており、今後の資金運用や負債管理の見直しが必要となる可能性がある。