短期的な活動比率の分析
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
短期活動比率(サマリー)
Newmont Corp.、短期活動率
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
- 在庫回転率の推移
- 在庫回転率は、2019年から2022年にかけて着実に上昇し、2022年には6.61に達している。一方、2023年には4.03に低下しており、在庫の回転効率が減少したことが示される。これは在庫管理の効率性に一時的な変動があった可能性を示唆している。
- 売掛金回転率の変動
- 売掛金回転率は、2021年に36.27と最も高くなった後、2022年にはやや低下し、その後2023年には大きく下落し16.09となった。これは回収期間が長期化したことにより、資金回収効率が低下した可能性を示している。
- 買掛金回転率の傾向
- 買掛金回転率は大きな変動は見られず、2021年まで約10.5で推移し、その後2023年には6.98に低下した。買掛金の支払遅延または支払い条件の変更があったことを考えられる。
- 運転資本回転率の変化
- 運転資本回転率は、2019年に2.51から2023年には7.8に増加しており、資本の効率的な利用が進んでいることを示唆している。特に2023年には大幅な改善が見られる。
- 在庫および資金回転期間
- 在庫のローテーション日数は、2019年から2022年まで70～71日で安定していたが、2023年には91日に延びた。売掛金のローテーション日数も同様に2023年に23日に増加している。これにより、在庫および売掛金の回転期間が長期化し、資金の流動性に一時的な負の影響を及ぼしていると考えられる。
- 運転サイクルとキャッシュコンバージョンサイクルの推移
- 運転サイクルは、2019年から2022年まで平均的に70日台で推移していたが、2023年には114日に拡大している。キャッシュコンバージョンサイクルも、2022年の30日から2023年には62日に拡大し、資金回収までの期間が長くなったことが示されている。これらは資金循環の効率性に一時的な低下を示す。総じて、2023年に入って、資金回収の遅れや流動性の課題が顕著になった可能性がある。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
Newmont Corp.、在庫回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 販売に適用される費用 | 6,699) | 6,468) | 5,435) | 5,014) | 5,195) | |
| 在庫 | 1,663) | 979) | 930) | 963) | 1,014) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 在庫回転率1 | 4.03 | 6.61 | 5.84 | 5.21 | 5.12 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | ||||||
| Freeport-McMoRan Inc. | 2.59 | 2.91 | 3.12 | 2.99 | — | |
| 在庫回転率産業 | ||||||
| 料 | 4.33 | 4.84 | 5.27 | 4.94 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 2023 計算
在庫回転率 = 販売に適用される費用 ÷ 在庫
= 6,699 ÷ 1,663 = 4.03
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 販売費用の傾向
- 販売に適用される費用は、2019年から2023年にかけて増加傾向にある。2019年の推定金額は5195百万米ドルであったが、2023年には6699百万米ドルに上昇しており、年間を通じて一定の増加が見られる。これにより、販売・流通コストの拡大または販売活動の拡大が示唆される。
- 在庫の変動とパターン
- 在庫額は、2019年の1014百万米ドルから2023年の1663百万米ドルまで増加している。特に2023年には大幅な増加を示しており、それまでの年ごとの変動は比較的安定していたが、2023年にかけて在庫水準が急増している。これは生産・仕入れ活動の増加や販売戦略の変化を反映している可能性がある。
- 在庫回転率の動向
- 在庫回転率は、2019年の5.12から2021年には5.84と上昇し、効率的な在庫管理が可能になっていたことを示すが、2022年に6.61とピークに達した後、2023年には4.03まで低下している。2023年の在庫回転率の低下は、在庫の積み増しに伴う在庫管理効率の低下や、市場環境の変化による在庫の滞留の可能性を示唆している。
- 総合的な評価
- 販売費用の増加とともに、在庫額も増加している一方で、在庫回転率の低下が2023年には顕著となっている。これらの傾向は、販売活動の拡大に伴う在庫の積み増しと、それに伴う在庫管理効率の低下を示している可能性がある。今後の在庫管理の改善や効率化に向けた施策が必要と考えられる。
売掛金回転率
Newmont Corp.、売掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| セールス | 11,812) | 11,915) | 12,222) | 11,497) | 9,740) | |
| 売掛金 | 734) | 366) | 337) | 449) | 373) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 売掛金回転率1 | 16.09 | 32.55 | 36.27 | 25.61 | 26.11 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | ||||||
| Freeport-McMoRan Inc. | 18.90 | 17.05 | 19.56 | 15.92 | — | |
| 売掛金回転率産業 | ||||||
| 料 | 9.38 | 9.26 | 9.18 | 8.38 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 2023 計算
売掛金回転率 = セールス ÷ 売掛金
= 11,812 ÷ 734 = 16.09
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- セールスの推移
- 2019年から2023年にかけて、セールスは総じて増加傾向を示している。2019年の9,740百万米ドルから2021年の12,222百万米ドルにかけて堅調に増加しており、2022年にはやや減少したものの、2023年には再び11,812百万米ドルへと若干の減少を伴いながらも高い水準を維持している。全体として、収益の拡大傾向が見られる。
- 売掛金の推移
- 売掛金は、2019年の373百万米ドルから2023年の734百万米ドルまで増加している。特に2023年には前年の366百万米ドルから大きく増加しており、売掛金の増加が観察される。これにより、売上高に対応する顧客からの未回収額が拡大している可能性が示唆される。
- 売掛金回転率の変動
- 売掛金回転率は、2021年には36.27と高水準を記録している一方で、2023年には16.09と著しく低下している。これは、売掛金の回収効率が低下したことを示しており、売掛金の増加に対して回収に要する期間が伸びている可能性がある。過去数年間で売掛金回転率が大きく低下していることは、資金繰りや顧客信用リスクの変化を示す重要な指標である。
買掛金回転率
Newmont Corp.、買掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 販売に適用される費用 | 6,699) | 6,468) | 5,435) | 5,014) | 5,195) | |
| 買掛金 | 960) | 633) | 518) | 493) | 539) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 買掛金回転率1 | 6.98 | 10.22 | 10.49 | 10.17 | 9.64 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | ||||||
| Freeport-McMoRan Inc. | 6.36 | 5.59 | 6.89 | 7.91 | — | |
| 買掛金回転率産業 | ||||||
| 料 | 5.83 | 5.82 | 5.41 | 5.49 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 2023 計算
買掛金回転率 = 販売に適用される費用 ÷ 買掛金
= 6,699 ÷ 960 = 6.98
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価に相当する販売費用の動向
- 2019年から2023年にかけて、販売に適用される費用は全体的に増加している傾向が見られる。具体的には、2019年の5195百万米ドルから2023年の6699百万米ドルに増加しており、期間全体で約28.9%の増加を示している。これは、販売活動や関連コストの拡大を示唆している可能性がある。
- 買掛金の変動
- 買掛金は、2019年の539百万米ドルから2023年の960百万米ドルまで増加している。特に2023年には前年の633百万米ドルから大きく増加し、全体として約78.5%の増加となっている。これにより、短期負債の一部としての買掛金の増加が見て取れる。
- 買掛金回転率の動向
- 買掛金回転率は、2019年の9.64から2021年には10.49と上昇し、買掛金の支払サイクルが短縮されていたことを示している。2022年には若干低下して10.22となるも、その後2023年には6.98と顕著に減少している。回転率の低下は、買掛金の支払期間の長期化または支払いの遅延を示す可能性がある。これにより、資金繰りの変化や支払条件の変更が影響している可能性が考えられる。
- 総合的な考察
- 販売費用の増大とともに買掛金の増加傾向が見られることから、販売活動の拡大や資金管理の変化が影響していると考えられる。一方で、買掛金回転率の急激な低下は、支払条件の見直しや資金繰りの圧迫を示唆しており、今後のキャッシュフロー管理に注意が必要であると考えられる。これらの要素を踏まえ、企業の財務状況や資金流動性の動向について継続的な観察と分析が推奨される。
運転資本回転率
Newmont Corp.、運転資本回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 7,512) | 6,515) | 7,696) | 8,505) | 6,272) | |
| レス： 流動負債 | 5,998) | 2,926) | 2,654) | 3,369) | 2,385) | |
| 運転資本 | 1,514) | 3,589) | 5,042) | 5,136) | 3,887) | |
| セールス | 11,812) | 11,915) | 12,222) | 11,497) | 9,740) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 運転資本回転率1 | 7.80 | 3.32 | 2.42 | 2.24 | 2.51 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | ||||||
| Freeport-McMoRan Inc. | 2.77 | 2.46 | 2.56 | 2.41 | — | |
| 運転資本回転率産業 | ||||||
| 料 | 19.50 | 13.54 | 15.37 | 19.50 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 2023 計算
運転資本回転率 = セールス ÷ 運転資本
= 11,812 ÷ 1,514 = 7.80
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 運転資本の推移
- 2019年から2021年にかけて、運転資本は増加傾向を示し、2019年の3887百万米ドルから2021年の5042百万米ドルに達した。その後、2022年と2023年には減少し、2023年末には1514百万米ドルにまで縮小している。これは、運転資本の増減により資金循環状況が変化しており、資産と負債のバランス調整が行われた可能性を示している。
- 売上高の変動
- 売上高は2019年から2021年にかけて増加し、12222百万米ドルに達した。その後、2022年と2023年にはやや減少したものの、依然として11812百万米ドルと高水準を維持している。これにより、前年比での安定または若干の縮小傾向が見られるが、全体としては堅調な販売パフォーマンスが続いていることが読み取れる。
- 運転資本回転率の変化
- 運転資本回転率は2019年の2.51から2021年にかけてやや低下し、2.42にまで下がったが、2022年に大きく上昇し3.32、2023年にはさらに顕著に上昇して7.8に達している。これは、運転資本の効率的な利用が大幅に改善されたことを示しており、売上に対する運転資本の効率的な回転頻度が向上していることを示唆している。
在庫のローテーション日数
Newmont Corp.、在庫のローテーションの日数計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 在庫回転率 | 4.03 | 6.61 | 5.84 | 5.21 | 5.12 | |
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 在庫のローテーション日数1 | 91 | 55 | 62 | 70 | 71 | |
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| Freeport-McMoRan Inc. | 141 | 125 | 117 | 122 | — | |
| 在庫のローテーション日数産業 | ||||||
| 料 | 84 | 75 | 69 | 74 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 2023 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ 4.03 = 91
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫回転率の推移
- 在庫回転率は2019年から2022年にかけて徐々に増加し、最大値は2022年の6.61となっている。これは、在庫がより効率的に販売または使用されていることを示唆している。しかし、2023年に入り、在庫回転率は急激に減少し、4.03となった。この変化は、在庫管理または販売促進活動の変動を反映している可能性がある。
- 在庫のローテーション日数の推移
- 在庫のローテーション日数は2019年から2022年にかけて減少傾向を示しており、2022年には55日となっている。これは、在庫がより短期間で回転していることを意味し、効率性の向上と在庫の最適化が進んでいる可能性を示唆している。しかし、2023年には91日に大きく増加し、従来のトレンドから逸脱している。この増加は在庫の滞留や管理の遅延を示す可能性がある。
売掛金のローテーション日数
Newmont Corp.、売掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 売掛金回転率 | 16.09 | 32.55 | 36.27 | 25.61 | 26.11 | |
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | 23 | 11 | 10 | 14 | 14 | |
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| Freeport-McMoRan Inc. | 19 | 21 | 19 | 23 | — | |
| 売掛金のローテーション日数産業 | ||||||
| 料 | 39 | 39 | 40 | 44 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 2023 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ 16.09 = 23
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売掛金回転率の推移
- 売掛金回転率は、2019年から2022年にかけて比較的高い水準で推移しており、2019年は26.11、2020年は25.61と横ばい傾向を示していた。その後、2021年に36.27と顕著に増加し、短期の資金回収効率が向上したことを示唆している。しかし、2022年には32.55へやや減少したものの、依然として高い水準を維持している。2023年には16.09へと大きく低下し、回収効率が著しく悪化した可能性が示唆される。
- 売掛金のローテーション日数の推移
- 売掛金のローテーション日数は、2019年から2022年まで安定しており、2019年と2020年は14日、2021年と2022年は10日と短期間であった。ただし、2023年には23日と2倍以上に増加しており、売掛金の回収に時間がかかるようになったことを示している。この増加は、資金回収の効率低下や顧客の支払条件の変更、あるいは信用リスクの高まりを示唆している可能性がある。
運転サイクル
Newmont Corp.、運転サイクル計算、ベンチマークとの比較
日数
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 在庫のローテーション日数 | 91 | 55 | 62 | 70 | 71 | |
| 売掛金のローテーション日数 | 23 | 11 | 10 | 14 | 14 | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 運転サイクル1 | 114 | 66 | 72 | 84 | 85 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | ||||||
| Freeport-McMoRan Inc. | 160 | 146 | 136 | 145 | — | |
| 運転サイクル産業 | ||||||
| 料 | 123 | 114 | 109 | 118 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 2023 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= 91 + 23 = 114
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2019年から2022年にかけて、在庫のローテーション日数は緩やかに減少し、2019年の71日から2022年には55日まで短縮されている。これは在庫管理効率の向上を示している可能性がある。一方、2023年には在庫ローテーション日数が91日に増加しており、再び在庫回転の遅れや管理の見直しが必要となった可能性を示唆している。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回収期間は、2019年から2022年までの間、一貫して短縮傾向にあり、2021年には10日、2022年には11日にまで改善されている。これにより、回収効率が向上したことが示される。一方、2023年には23日に増加しており、回収期間の長期化が観測される。これは、信用リスクの増加や回収方針の変更による影響と考えられる。
- 運転サイクル
- 運転サイクルは、2019年と2020年においてはほぼ同水準の約85日、84日で推移していたが、2021年に72日に短縮され、効率化が進んだと見られる。2022年には66日とさらに短縮され、運転サイクルの最適化が進展していた。2023年には114日に大幅に拡大し、運転サイクルの再び長期化が見られる。これには生産や販売サイクルの変動、或は外部環境の変化が影響している可能性がある。
買掛金のローテーション日数
Newmont Corp.、買掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 買掛金回転率 | 6.98 | 10.22 | 10.49 | 10.17 | 9.64 | |
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | 52 | 36 | 35 | 36 | 38 | |
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| Freeport-McMoRan Inc. | 57 | 65 | 53 | 46 | — | |
| 買掛金のローテーション日数産業 | ||||||
| 料 | 63 | 63 | 67 | 66 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 2023 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ 6.98 = 52
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 買掛金回転率の推移
- 2019年度から2022年度までの間、買掛金回転率は一定の範囲内で推移しており、2019年の9.64から2022年には10.49へとやや上昇していることが観察される。これにより、支払期間の短縮や取引条件の改善が示唆される可能性がある。一方、2023年度には6.98に大きく減少しており、支払の遅延や取引条件の変更、または財務上の調整があった可能性が考えられる。
- 買掛金のローテーション日数の変動
- 買掛金の回転日数は、2019年から2022年までほぼ安定しており、2019年には38-36日程度で推移していた。しかし、2023年度には52日に増加し、約16日間の延長となっている。この傾向は、支払条件の緩和や、取引先との交渉結果、もしくは資金繰りの変化による支払い遅延の増加を示唆している可能性がある。全体として、買掛金の支払いに関しては、一定の改善期を経て、最近は遅延や支払い期間の延長傾向にあると考えられる。
キャッシュコンバージョンサイクル
Newmont Corp.、現金換算サイクル計算、ベンチマークとの比較
日数
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 在庫のローテーション日数 | 91 | 55 | 62 | 70 | 71 | |
| 売掛金のローテーション日数 | 23 | 11 | 10 | 14 | 14 | |
| 買掛金のローテーション日数 | 52 | 36 | 35 | 36 | 38 | |
| 短期活動比率 | ||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | 62 | 30 | 37 | 48 | 47 | |
| ベンチマーク | ||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | ||||||
| Freeport-McMoRan Inc. | 103 | 81 | 83 | 99 | — | |
| キャッシュコンバージョンサイクル産業 | ||||||
| 料 | 60 | 51 | 42 | 52 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 2023 計算
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= 91 + 23 – 52 = 62
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- この指標は、在庫がどれくらいの期間で回転しているかを示しており、2019年から2022年にかけては一般的に減少傾向を示している。特に2022年にかけて55日まで短縮されている。しかし、2023年には再び91日に大きく増加しており、在庫の回転速度が低下した可能性が示唆される。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回収期間は、2019年から2021年にかけて一貫して約10日から14日の範囲で推移していた。2022年に11日にやや短縮した後、2023年には23日に急増しており、回収効率の低下や与信管理の変化が懸念される点となる。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金の支払い期間は、2019年から2022年まで概ね36日から38日の範囲で安定していたが、2023年には52日に増加している。この傾向は、支払条件の緩和や取引先との交渉などを反映する可能性がある。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- 全体のキャッシュの回収と支払いの期間を示すこの指標は、2019年から2022年にかけては、平均的に30日から48日の範囲で推移していた。2022年には短縮して30日まで改善されているが、2023年には62日に拡大しており、資金繰りの循環期間が延びていることを示している。特に2023年の増加は、業績や運転資本の管理において課題が生じている可能性を示唆している。