短期的な活動比率の分析
四半期データ
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
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短期活動比率(サマリー)
RH、短期活動率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-04-29), 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-Q (報告日: 2022-10-29), 10-Q (報告日: 2022-07-30), 10-Q (報告日: 2022-04-30), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-Q (報告日: 2021-10-30), 10-Q (報告日: 2021-07-31), 10-Q (報告日: 2021-05-01), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-Q (報告日: 2020-10-31), 10-Q (報告日: 2020-08-01), 10-Q (報告日: 2020-05-02), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-Q (報告日: 2019-11-02), 10-Q (報告日: 2019-08-03), 10-Q (報告日: 2019-05-04), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-Q (報告日: 2018-11-03), 10-Q (報告日: 2018-08-04), 10-Q (報告日: 2018-05-05), 10-K (報告日: 2018-02-03), 10-Q (報告日: 2017-10-28), 10-Q (報告日: 2017-07-29), 10-Q (報告日: 2017-04-29).
- 在庫回転率の動向
- 2018年2月からおおむね横ばいまたはやや増加傾向にあり、2021年まで高いレベルを維持していたが、その後はやや低下している。特に2022年以降にかけては、回転率の低下が見られ、倉庫や在庫管理の効率性に若干の改善余地が示唆される。比較的安定した回転率の水準は、在庫の適正管理を示していると考えられる。
- 売掛金回転率の動向
- 2017年以降から増減を繰り返しているが、2020年から2021年にかけて上昇し、2021年に最大値付近に達している。その後はやや低下しているものの、2022年には依然として高水準を維持。この傾向は、売掛金の回収効率が良好であることを示しており、顧客回収管理の改善または取引条件の改善を反映している可能性がある。
- 運転資本回転率の動向
- 2018年以降に減少傾向を示し、2020年には1.6前後にまで落ち込んでいる。これは運転資本の流動性や資金効率の低下を示している可能性がある。しかしながら、その後の数年ではわずかに回復しつつあり、一定の流動性が確保されていることを示唆している。
- 在庫のローテーション日数
- 2018年から2022年にかけて、日数が増加する傾向にあり、特に2021年と2022年には164日から167日に達している。これは在庫の回転が遅くなり、在庫保持期間が延びていることを示している。過剰在庫や販売サイクルの遅延が影響している可能性が考えられる。
- 売掛金のローテーション日数
- 一定範囲（5~8日）で比較的安定しており、2020年以降も6日から7日の範囲で推移している。これにより、売掛金の回収期間は比較的短く、顧客からの回収効率は良好であると考えられる。
- 運転サイクル
- 全体的に2020年以降に増加し、2022年には170日前後に達している。これは、生産・販売から回収までの期間が長期化していることを示し、資金効率の低下や業務効率の課題を示唆している。ただし、在庫回転率の低下とともに、資金の滞留傾向が見られる。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
RH、在庫回転率、計算式(四半期データ)
| 2023/04/29 | 2023/01/28 | 2022/10/29 | 2022/07/30 | 2022/04/30 | 2022/01/29 | 2021/10/30 | 2021/07/31 | 2021/05/01 | 2021/01/30 | 2020/10/31 | 2020/08/01 | 2020/05/02 | 2020/02/01 | 2019/11/02 | 2019/08/03 | 2019/05/04 | 2019/02/02 | 2018/11/03 | 2018/08/04 | 2018/05/05 | 2018/02/03 | 2017/10/28 | 2017/07/29 | 2017/04/29 | |||||||||
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| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売上原価 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 商品在庫 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-04-29), 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-Q (報告日: 2022-10-29), 10-Q (報告日: 2022-07-30), 10-Q (報告日: 2022-04-30), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-Q (報告日: 2021-10-30), 10-Q (報告日: 2021-07-31), 10-Q (報告日: 2021-05-01), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-Q (報告日: 2020-10-31), 10-Q (報告日: 2020-08-01), 10-Q (報告日: 2020-05-02), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-Q (報告日: 2019-11-02), 10-Q (報告日: 2019-08-03), 10-Q (報告日: 2019-05-04), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-Q (報告日: 2018-11-03), 10-Q (報告日: 2018-08-04), 10-Q (報告日: 2018-05-05), 10-K (報告日: 2018-02-03), 10-Q (報告日: 2017-10-28), 10-Q (報告日: 2017-07-29), 10-Q (報告日: 2017-04-29).
1 Q1 2024 計算
在庫回転率 = (売上原価Q1 2024
+ 売上原価Q4 2023
+ 売上原価Q3 2023
+ 売上原価Q2 2023)
÷ 商品在庫
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価の動向
- 2017年から2023年にかけて、売上原価は一時的な増減を繰り返しながらも、全体的には増加傾向にある。特に2022年以降、大幅な増加が観察され、2023年初には最高値を記録している。これは売上高に対して原価が増加していることを示し、コスト上昇の影響が収益性に及んでいる可能性が示唆される。
- 商品在庫の変動
- 商品在庫は、2017年から2018年にかけて減少し、その後増加に転じている。特に2020年以降は大幅に増加し続け、2022年には最大値に達している。これは販売計画の見直しや在庫管理の変化を反映している可能性があり、販売戦略や供給チェーンの調整に伴う在庫水準の変動が見られる。
- 在庫回転率の推移
- 在庫回転率は2017年から2023年までの期間を通じて、一般的に低下傾向を示している。特に2020年以降は顕著な低下が見られ、2023年の最終データでは2.18と歴史的に最も低い値に達している。この動きは在庫の滞留期間の延長を意味し、在庫の効率的な回転に課題が生じている可能性を示唆している。特に、在庫増加とともに回転率が低迷している点は、資金効率や運用効率の改善が必要な状況を示している。
売掛金回転率
RH、売掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2023/04/29 | 2023/01/28 | 2022/10/29 | 2022/07/30 | 2022/04/30 | 2022/01/29 | 2021/10/30 | 2021/07/31 | 2021/05/01 | 2021/01/30 | 2020/10/31 | 2020/08/01 | 2020/05/02 | 2020/02/01 | 2019/11/02 | 2019/08/03 | 2019/05/04 | 2019/02/02 | 2018/11/03 | 2018/08/04 | 2018/05/05 | 2018/02/03 | 2017/10/28 | 2017/07/29 | 2017/04/29 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 純売上高 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金、純額 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-04-29), 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-Q (報告日: 2022-10-29), 10-Q (報告日: 2022-07-30), 10-Q (報告日: 2022-04-30), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-Q (報告日: 2021-10-30), 10-Q (報告日: 2021-07-31), 10-Q (報告日: 2021-05-01), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-Q (報告日: 2020-10-31), 10-Q (報告日: 2020-08-01), 10-Q (報告日: 2020-05-02), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-Q (報告日: 2019-11-02), 10-Q (報告日: 2019-08-03), 10-Q (報告日: 2019-05-04), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-Q (報告日: 2018-11-03), 10-Q (報告日: 2018-08-04), 10-Q (報告日: 2018-05-05), 10-K (報告日: 2018-02-03), 10-Q (報告日: 2017-10-28), 10-Q (報告日: 2017-07-29), 10-Q (報告日: 2017-04-29).
1 Q1 2024 計算
売掛金回転率 = (純売上高Q1 2024
+ 純売上高Q4 2023
+ 純売上高Q3 2023
+ 純売上高Q2 2023)
÷ 売掛金、純額
= ( + + + )
÷ =
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- 売上高の推移に関する分析
- 期間を通じて純売上高は全般的に増加傾向を示しており、特に2020年以降に顕著な拡大が見られる。2020年2月以降の売上高は2020年4月から2023年4月まで継続的に増加しており、ピークは2021年7月の約1,006,428千米ドルである。これにより、売上規模の拡大が確認でき、事業の拡大または市場の拡張が進行している可能性が示唆される。
- 売掛金の変動と効率性
- 売掛金の純額は、期間を通じて緩やかな増加傾向を示している。2020年2月時点の約48,979千米ドルから2023年4月には約59,763千米ドルへと増加しており、売掛金の増加は売上拡大に伴うものであると考えられる。一方、売掛金回転率は全体として比較的安定しており、2020年2月の53.59から2023年4月の55.99にかけてわずかな上昇を見せている。これは、売掛金の回収効率が改善または維持されていることを示唆しており、資金流動性の管理も一定のレベルで安定していると考えられる。
- 財務指標の傾向とインタープリテーション
- 売掛金回転率の全体的な上昇傾向は、売掛金の管理効率が向上している可能性を示している。特に、2021年以降には60超に到達し、以前よりも効率的に資金回収を行っていることが示唆される。売上高の増加に比較して売掛金の増加はそれほど急激ではなく、回転率の向上により運転資金の効率的運用が図られていると評価できる。
- 総括
- 全体として、期間を通じて売上高の拡大とともに売掛金の適切な管理が維持されていることが観察できる。これにより、売上成長に伴う資金回収の効率化が進んでおり、財務の安定性と効率性が向上していると解釈できる。ただし、売掛金の増加が続く中、さらなる回収効率の向上や資金繰りの最適化に向けた継続的な管理が必要と考えられる。
運転資本回転率
RH、運転資本回転率、計算式(四半期データ)
| 2023/04/29 | 2023/01/28 | 2022/10/29 | 2022/07/30 | 2022/04/30 | 2022/01/29 | 2021/10/30 | 2021/07/31 | 2021/05/01 | 2021/01/30 | 2020/10/31 | 2020/08/01 | 2020/05/02 | 2020/02/01 | 2019/11/02 | 2019/08/03 | 2019/05/04 | 2019/02/02 | 2018/11/03 | 2018/08/04 | 2018/05/05 | 2018/02/03 | 2017/10/28 | 2017/07/29 | 2017/04/29 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| レス： 流動負債 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 純売上高 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-04-29), 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-Q (報告日: 2022-10-29), 10-Q (報告日: 2022-07-30), 10-Q (報告日: 2022-04-30), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-Q (報告日: 2021-10-30), 10-Q (報告日: 2021-07-31), 10-Q (報告日: 2021-05-01), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-Q (報告日: 2020-10-31), 10-Q (報告日: 2020-08-01), 10-Q (報告日: 2020-05-02), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-Q (報告日: 2019-11-02), 10-Q (報告日: 2019-08-03), 10-Q (報告日: 2019-05-04), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-Q (報告日: 2018-11-03), 10-Q (報告日: 2018-08-04), 10-Q (報告日: 2018-05-05), 10-K (報告日: 2018-02-03), 10-Q (報告日: 2017-10-28), 10-Q (報告日: 2017-07-29), 10-Q (報告日: 2017-04-29).
1 Q1 2024 計算
運転資本回転率 = (純売上高Q1 2024
+ 純売上高Q4 2023
+ 純売上高Q3 2023
+ 純売上高Q2 2023)
÷ 運転資本
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 運転資本の推移
- 2017年4月から2018年2月にかけて、運転資本は増加傾向を示しており、特に2017年7月と10月には顕著な増加が見られる。一方、その後の期間では2018年以降、運転資本は大きく縮小し、時にはマイナス領域に入るなど、資本の流動性が流動的であったことを示唆している。特に2020年以降は、運転資本の再増加が見られ、2021年以降には大幅な増大傾向にある。
- 純売上高の変動
- 純売上高は2017年から2019年にかけて増加傾向を示し、2019年11月のピークに達している。その後、2020年に一時的な減少を経て、2021年に向けて再び増加し、2022年には最高値に近い水準にある。2023年に入ってからは、売上高はやや減少しているものの、依然として高水準で推移している。
- 運転資本回転率の推移
- 運転資本回転率については、2018年後半と2019年前半に効率的な運用を反映した高値（19.43、15.85）を記録している。その後、2020年以降はデータが不明な期間も含むものの、2021年に入ると徐々に水準を回復し、2022年には2.0を超える水準に上昇している。この指標は、資産の効率的な利用と売上高の増大に伴う運転資本の効率化を示している。
- 総合的な傾向
- 全体として、運転資本の流動性と企業の資産効率は、分析期間を通じて改善傾向にあり、売上高の増加とともに資金運用の効率化も進展していることが示唆される。特に2020年以降は、運転資本の増大と売上のさらなる拡大に伴い、資本の増加と収益力の向上が見られる。これらの動向は、企業の成長戦略と資金管理の改善を裏付ける重要な指標となる。
在庫のローテーション日数
RH、在庫のローテーションの日数、計算式(四半期データ)
| 2023/04/29 | 2023/01/28 | 2022/10/29 | 2022/07/30 | 2022/04/30 | 2022/01/29 | 2021/10/30 | 2021/07/31 | 2021/05/01 | 2021/01/30 | 2020/10/31 | 2020/08/01 | 2020/05/02 | 2020/02/01 | 2019/11/02 | 2019/08/03 | 2019/05/04 | 2019/02/02 | 2018/11/03 | 2018/08/04 | 2018/05/05 | 2018/02/03 | 2017/10/28 | 2017/07/29 | 2017/04/29 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-04-29), 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-Q (報告日: 2022-10-29), 10-Q (報告日: 2022-07-30), 10-Q (報告日: 2022-04-30), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-Q (報告日: 2021-10-30), 10-Q (報告日: 2021-07-31), 10-Q (報告日: 2021-05-01), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-Q (報告日: 2020-10-31), 10-Q (報告日: 2020-08-01), 10-Q (報告日: 2020-05-02), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-Q (報告日: 2019-11-02), 10-Q (報告日: 2019-08-03), 10-Q (報告日: 2019-05-04), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-Q (報告日: 2018-11-03), 10-Q (報告日: 2018-08-04), 10-Q (報告日: 2018-05-05), 10-K (報告日: 2018-02-03), 10-Q (報告日: 2017-10-28), 10-Q (報告日: 2017-07-29), 10-Q (報告日: 2017-04-29).
1 Q1 2024 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫回転率の推移
- 2017年第2四半期から2019年第4四半期にかけて、在庫回転率は全体的に増加傾向を示し、最も高い値は2019年2月の3.68となった。その後、2020年以降はやや減少傾向にあり、2023年4月時点では2.23と2017年の水準に近い値に戻っている。これは、在庫の回転頻度が改善された時期と、その後のローテーションの遅れを反映している可能性がある。
- 在庫のローテーション日数の推移
- 在庫のローテーション日数は、2017年第2四半期の121日から2023年4月には165日まで増加し続けている。この期間中、日数は一貫して長くなっており、特に2021年以降は140日を超え、2022年に160日台に達している。これにより、在庫の流動性が低下し、在庫の滞留期間が長くなっていることが示唆される。
- 分析の総括
- 全体として、在庫回転率は一時的に改善されたものの、その後低下しており、在庫の回転頻度は減少している。一方、ローテーション日数の増加は、在庫管理の効率性の低下を示し、在庫の滞留期間の長期化が進行していることを反映している。これらの指標からは、在庫管理の効率化に向けた取り組みが必要と考えられる。
売掛金のローテーション日数
RH、売掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2023/04/29 | 2023/01/28 | 2022/10/29 | 2022/07/30 | 2022/04/30 | 2022/01/29 | 2021/10/30 | 2021/07/31 | 2021/05/01 | 2021/01/30 | 2020/10/31 | 2020/08/01 | 2020/05/02 | 2020/02/01 | 2019/11/02 | 2019/08/03 | 2019/05/04 | 2019/02/02 | 2018/11/03 | 2018/08/04 | 2018/05/05 | 2018/02/03 | 2017/10/28 | 2017/07/29 | 2017/04/29 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-04-29), 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-Q (報告日: 2022-10-29), 10-Q (報告日: 2022-07-30), 10-Q (報告日: 2022-04-30), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-Q (報告日: 2021-10-30), 10-Q (報告日: 2021-07-31), 10-Q (報告日: 2021-05-01), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-Q (報告日: 2020-10-31), 10-Q (報告日: 2020-08-01), 10-Q (報告日: 2020-05-02), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-Q (報告日: 2019-11-02), 10-Q (報告日: 2019-08-03), 10-Q (報告日: 2019-05-04), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-Q (報告日: 2018-11-03), 10-Q (報告日: 2018-08-04), 10-Q (報告日: 2018-05-05), 10-K (報告日: 2018-02-03), 10-Q (報告日: 2017-10-28), 10-Q (報告日: 2017-07-29), 10-Q (報告日: 2017-04-29).
1 Q1 2024 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売掛金回転率の傾向
- 売掛金回転率は、2017年後半から2018年にかけて一時的に低下した後、2020年以降にかけて再び上昇傾向を示している。特に2022年以降は70を超える水準を維持し、効率的な売掛金回収が継続している。これにより、企業の収入回収管理が改善されたことが示唆される。
- 売掛金のローテーション日数の変動
- 売掛金のローテーション日数は、2017年から2018年の間はおおむね6日から7日にわたり安定していたが、2020年以降は概ね6日から8日の範囲で変動している。特に2020年には8日を超える期間もみられたが、2021年以降は再び6日から7日の範囲に戻り、管理の安定性が見られる。これにより、売掛金の回収効率の向上とともに、回収頻度の安定性が保たれていることが示唆される。
- 全体の分析
- 全体として、売掛金回転率の改善とローテーション日数の安定化により、企業は財務運営において効率性を増している傾向にある。特に2020年以降においては、資金の流動性と運用効率の向上が見られるが、2017年から2018年にかけての一時的な低迷からの回復を経て、より健全な回収管理体制を築きつつあると考えられる。
運転サイクル
RH、運転サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2023/04/29 | 2023/01/28 | 2022/10/29 | 2022/07/30 | 2022/04/30 | 2022/01/29 | 2021/10/30 | 2021/07/31 | 2021/05/01 | 2021/01/30 | 2020/10/31 | 2020/08/01 | 2020/05/02 | 2020/02/01 | 2019/11/02 | 2019/08/03 | 2019/05/04 | 2019/02/02 | 2018/11/03 | 2018/08/04 | 2018/05/05 | 2018/02/03 | 2017/10/28 | 2017/07/29 | 2017/04/29 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-04-29), 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-Q (報告日: 2022-10-29), 10-Q (報告日: 2022-07-30), 10-Q (報告日: 2022-04-30), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-Q (報告日: 2021-10-30), 10-Q (報告日: 2021-07-31), 10-Q (報告日: 2021-05-01), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-Q (報告日: 2020-10-31), 10-Q (報告日: 2020-08-01), 10-Q (報告日: 2020-05-02), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-Q (報告日: 2019-11-02), 10-Q (報告日: 2019-08-03), 10-Q (報告日: 2019-05-04), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-Q (報告日: 2018-11-03), 10-Q (報告日: 2018-08-04), 10-Q (報告日: 2018-05-05), 10-K (報告日: 2018-02-03), 10-Q (報告日: 2017-10-28), 10-Q (報告日: 2017-07-29), 10-Q (報告日: 2017-04-29).
1 Q1 2024 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= + =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数の傾向
- 2018年の第2四半期以降、在庫のローテーション日数は一貫して増加傾向にある。特に2021年以降に顕著な増加が見られ、最大では2021年1月の167日に達している。この傾向は、在庫の回転が遅くなることを示しており、在庫保有期間の延長や効率的な在庫管理の難化を示唆している可能性がある。一方、2017年の終盤から2018年にかけて比較的安定していたが、2020年以降の増加により運転資本効率の低下が懸念される。
- 売掛金のローテーション日数の動向
- 売掛金の回収期間については、2017年の早期から2020年までは概ね一定の6日から7日で推移しており、非常に短い回収期間を保っている。2020年以降には若干の増加傾向が見られるものの、引き続き比較的短い範囲内で推移している。これは、売掛金の回収効率が比較的良好であることを示している。一方、全体的な動きとしては大きな変動はなく、継続的に効率的な傾向を維持していると考えられる。
- 運転サイクルの推移
- 運転サイクルは、2018年以降において一時的に短縮し、その後再び長期化の傾向を示している。特に2021年以降は130日から170日程度で推移し、この期間においては2年間で運転サイクルが著しく延長していることが読み取れる。これは、製品や商品の製造・販売、在庫や売掛金の回収にかかる期間が長期化したことを示しており、運転資本全体の効率の低下や、サプライチェーンの遅延などの可能性を示唆している。
- 総合的な分析
- 全体的に見て、在庫のローテーション日数と運転サイクルの増加は、企業の運転資本効率の低下を示している可能性がある。これに対して、売掛金の回収期間が比較的短く安定していることが上記の懸念に一定の緩和材料を提供している。一方、在庫や運転サイクルの延長は、販売や生産の効率化や在庫管理の見直しが求められることを示しており、今後の経営改善策として重要なポイントと考えられる。