流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
RH、流動性比率
| 2023/01/28 | 2022/01/29 | 2021/01/30 | 2020/02/01 | 2019/02/02 | 2018/02/03 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 2.84 | 2.91 | 0.87 | 0.61 | 0.74 | 1.24 | |
| 迅速な流動性比率 | 1.77 | 2.10 | 0.17 | 0.10 | 0.05 | 0.09 | |
| 現金流動性比率 | 1.71 | 2.05 | 0.11 | 0.05 | 0.01 | 0.03 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-K (報告日: 2018-02-03).
- 流動性比率
- 2018年から2020年にかけて低下傾向を示し、2018年には1.24から2020年には0.61に減少している。これは、短期的な支払能力の改善が一時的に弱まった期間を反映していると考えられる。ただし、2021年以降には再び上昇し、2022年からは約2.9と高水準となっている。特に2022年と2023年には著しい増加が見られ、流動資産に対する流動負債の比率の改善を示唆している。
- 迅速な流動性比率
- 2018年から2020年にかけて低下し、2020年には0.1に達した後、2021年の0.17にわずかに回復したものの、2022年には2.1、2023年には1.77と大幅に増加している。この傾向は、即時の支払いに利用可能な資産の比率が著しく増加したことを示しており、一時的な資金流動性の改善と短期支払能力の向上が見られる。特に2022年と2023年には指数関数的な増加が顕著であり、資産の流動性が非常に高まったことを示している。
- 現金流動性比率
- 2018年から2020年にかけてほぼ低水準で推移し、2018年の0.03から2020年の0.05にわずかに増加したにとどまる。その後、2021年に0.11へと上昇し、2022年には2.05、2023年には1.71と大きな変動を示している。これらの推移は、現金や現金同等物の保有量の増加と、それに伴う短期支払能力の向上を反映している。特に2022年のピークは、現金資産を中心とした流動性の高さを示しており、その後はやや低下しているものの、依然として高い水準を維持している。
流動流動性比率
RH、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/01/28 | 2022/01/29 | 2021/01/30 | 2020/02/01 | 2019/02/02 | 2018/02/03 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 流動資産 | 2,512,664) | 3,091,442) | 801,484) | 596,952) | 682,693) | 644,930) | |
| 流動負債 | 885,973) | 1,063,758) | 921,632) | 982,912) | 918,172) | 519,335) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 流動流動性比率1 | 2.84 | 2.91 | 0.87 | 0.61 | 0.74 | 1.24 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | 1.05 | 0.94 | 1.14 | 1.05 | — | — | |
| Home Depot Inc. | 1.41 | 1.01 | 1.23 | 1.08 | — | — | |
| Lowe’s Cos. Inc. | 1.10 | 1.02 | 1.19 | 1.01 | — | — | |
| TJX Cos. Inc. | 1.21 | 1.27 | 1.46 | 1.24 | — | — | |
| 流動流動性比率セクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | 1.10 | 0.98 | 1.17 | 1.06 | — | — | |
| 流動流動性比率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | 1.20 | 1.15 | 1.25 | 1.19 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-K (報告日: 2018-02-03).
1 2023 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 2,512,664 ÷ 885,973 = 2.84
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2018年から2023年にかけて、流動資産は大きく変動している。具体的には、2022年にかけて顕著に増加しており、2021年から2022年には約2,420,958千米ドルの増加を示した。その後、2023年には減少しているものの、依然として2018年の水準を上回る規模を維持している。これにより、企業は短期的な資産運用の拡大や流動性の確保に努めたと考えられる。
- 流動負債の推移
- 流動負債については、2018年から2019年にかけて大幅に増加し、その後も一貫して高い水準を維持している。特に2019年には、2018年と比較して約3倍以上の増加が見られるが、その後はやや減少傾向を示している。2023年には一部減少しているものの、依然として高い負債水準を保っており、流動負債の増加を背景に短期的な資金負担の重さが続いている可能性がある。
- 流動性比率の変動
- 流動性比率は、2018年の1.24から2019年の0.74、2020年の0.61と低下し、資産に対する負債の割合が増加したことを示している。2021年にはわずかに回復し、0.87となったが、その後2022年および2023年には再び高い数値を記録している。特に2022年、2023年の比率は約2.84から2.91となり、流動資産が負債を十分にカバーできる状態に回復していると解釈される。これにより、企業は一時的に流動性の悪化を経験したが、最終的には流動資産の充実により短期的な支払い能力を回復させていることが示唆される。
迅速な流動性比率
RH、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/01/28 | 2022/01/29 | 2021/01/30 | 2020/02/01 | 2019/02/02 | 2018/02/03 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 現金および現金同等物 | 1,508,101) | 2,177,889) | 100,446) | 47,658) | 5,803) | 17,907) | |
| 現金制限 | 3,662) | —) | —) | —) | —) | —) | |
| 売掛金、純額 | 59,763) | 57,914) | 59,474) | 48,979) | 40,224) | 31,412) | |
| クイックアセットの合計 | 1,571,526) | 2,235,803) | 159,920) | 96,637) | 46,027) | 49,319) | |
| 流動負債 | 885,973) | 1,063,758) | 921,632) | 982,912) | 918,172) | 519,335) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 迅速な流動性比率1 | 1.77 | 2.10 | 0.17 | 0.10 | 0.05 | 0.09 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | 0.81 | 0.69 | 0.86 | 0.83 | — | — | |
| Home Depot Inc. | 0.26 | 0.20 | 0.47 | 0.23 | — | — | |
| Lowe’s Cos. Inc. | 0.09 | 0.07 | 0.28 | 0.06 | — | — | |
| TJX Cos. Inc. | 0.59 | 0.64 | 1.01 | 0.50 | — | — | |
| 迅速な流動性比率セクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | 0.68 | 0.57 | 0.77 | 0.68 | — | — | |
| 迅速な流動性比率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | 0.86 | 0.81 | 0.93 | 0.89 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-K (報告日: 2018-02-03).
1 2023 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 1,571,526 ÷ 885,973 = 1.77
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- クイックアセットの合計
- 2018年から2023年にかけて急激な増加傾向を示しており、特に2021年以降に顕著である。2022年には2,235,803千米ドルに達し、その後やや減少しているものの、依然として高水準を維持している。これは、流動性の向上や資産構成の変化を示唆している可能性がある。
- 流動負債
- 同期間中には変動が見られ、極端な増加と減少を示している。2018年には519,335千米ドルだったが、2019年に大きく増加し、2020年には982,912千米ドルに達している。ただし、2021年以降は減少傾向に転じており、2023年には885,973千米ドルとなっている。この動きは負債の管理や資金調達戦略の変化を反映している可能性がある。
- 迅速な流動性比率
- 初期の2018年から2020年までは0.09から0.1で比較的一定であったが、2021年に大幅に向上し、0.17となっている。その後、2022年に2.1とさらに高まり、2023年には1.77に調整されている。この比率の上昇は、短期的な支払能力の改善や、流動資産の増加を反映している。特に2021年以降の急激な上昇は、流動性の戦略的な改善や資金管理の強化を示していると考えられる。
現金流動性比率
RH、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/01/28 | 2022/01/29 | 2021/01/30 | 2020/02/01 | 2019/02/02 | 2018/02/03 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 現金および現金同等物 | 1,508,101) | 2,177,889) | 100,446) | 47,658) | 5,803) | 17,907) | |
| 現金制限 | 3,662) | —) | —) | —) | —) | —) | |
| 現金資産総額 | 1,511,763) | 2,177,889) | 100,446) | 47,658) | 5,803) | 17,907) | |
| 流動負債 | 885,973) | 1,063,758) | 921,632) | 982,912) | 918,172) | 519,335) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 現金流動性比率1 | 1.71 | 2.05 | 0.11 | 0.05 | 0.01 | 0.03 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | 0.53 | 0.45 | 0.68 | 0.67 | — | — | |
| Home Depot Inc. | 0.12 | 0.08 | 0.34 | 0.12 | — | — | |
| Lowe’s Cos. Inc. | 0.09 | 0.07 | 0.28 | 0.06 | — | — | |
| TJX Cos. Inc. | 0.53 | 0.59 | 0.97 | 0.45 | — | — | |
| 現金流動性比率セクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | 0.44 | 0.37 | 0.61 | 0.54 | — | — | |
| 現金流動性比率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | 0.48 | 0.47 | 0.64 | 0.59 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-K (報告日: 2018-02-03).
1 2023 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 1,511,763 ÷ 885,973 = 1.71
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の推移
- 2018年から2023年にかけて、現金資産総額は著しい変動を示している。2018年の約1,790万ドルから2020年にかけて一時的に減少し、その後2021年に回復を見せている。特に2022年には約21,779万ドルとピークに達したが、2023年には減少しており、総じて一定の増減を繰り返していることが観察される。
- 流動負債の推移
- 流動負債は2018年の約5億1千万ドルから2023年には約8億8千万ドルに増加している。特に2019年から2020年にかけて約9億円台後半にダイナミックに増加し、その後も緩やかに増減を続けながら最終的に増加傾向を維持していることが示されている。この増加は短期負債の拡大を示唆しており、企業の短期的な資金調達か運転資本の需要増加が背景に考えられる。
- 現金流動性比率の変化
- 現金流動性比率は2018年の0.03から2023年には1.71へと大きく上昇している。特に2020年以降は着実に増加を続け、2022年には2.05と高水準に達している。これは企業の短期的な支払い能力が大きく向上したことを示しており、現金資産の増加と流動負債の増加を受けて、相対的な支払い余力が改善していることを表している。