貸借対照表:負債と株主資本
四半期データ

貸借対照表は、債権者、投資家、アナリストに、会社のリソース(資産)とその資本源(資本および負債)に関する情報を提供します。通常、企業の資産の将来の収益能力に関する情報や、売掛金や棚卸資産から生じる可能性のあるキャッシュフローの指標も提供します。

負債は、過去の出来事から生じる会社の義務を表し、その決済は企業からの経済的利益の流出をもたらすと予想されています。

TJX Cos. Inc.、連結貸借対照表:負債および自己資本(四半期データ)

百万米ドル

	2025/05/03	2025/02/01	2024/11/02	2024/08/03	2024/05/04	2024/02/03	2023/10/28	2023/07/29	2023/04/29	2023/01/28	2022/10/29	2022/07/30	2022/04/30	2022/01/29	2021/10/30	2021/07/31	2021/05/01	2021/01/30	2020/10/31	2020/08/01	2020/05/02	2020/02/01	2019/11/02	2019/08/03	2019/05/04
買掛金	4,414)	4,257)	5,617)	4,503)	4,072)	3,862)	5,425)	4,438)	4,304)	3,794)	4,993)	4,085)	4,371)	4,465)	5,443)	4,413)	4,433)	4,823)	6,143)	2,422)	1,071)	2,673)	3,447)	2,608)	2,578)
未払費用およびその他の流動負債	4,492)	5,040)	4,714)	4,458)	4,115)	4,870)	4,482)	4,244)	3,954)	4,346)	4,083)	3,929)	3,812)	4,245)	4,141)	3,969)	3,537)	3,471)	3,229)	2,885)	2,188)	3,042)	2,806)	2,602)	2,469)
オペレーティング・リース負債の現在の部分	1,660)	1,636)	1,642)	1,621)	1,615)	1,620)	1,682)	1,618)	1,609)	1,610)	1,574)	1,572)	1,576)	1,577)	1,606)	1,613)	1,651)	1,678)	1,650)	1,591)	1,399)	1,411)	1,412)	1,354)	1,343)
長期借入金の当座預金残高	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	500)	500)	500)	500)	—)	—)	—)	—)	—)	750)	749)	749)	—)	—)	—)	—)	—)
連邦、州、および外国の所得税が支払われます	261)	75)	44)	39)	298)	99)	51)	17)	167)	55)	83)	62)	261)	181)	139)	47)	286)	82)	46)	—)	11)	25)	21)	38)	191)
流動負債	10,827)	11,008)	12,017)	10,621)	10,100)	10,451)	11,640)	10,317)	10,534)	10,305)	11,234)	10,147)	10,019)	10,468)	11,329)	10,042)	9,907)	10,804)	11,817)	7,647)	4,670)	7,150)	7,687)	6,601)	6,581)
その他の長期負債	972)	1,050)	1,002)	960)	894)	924)	908)	915)	865)	919)	907)	917)	909)	1,016)	1,014)	1,073)	1,033)	1,064)	860)	848)	786)	851)	798)	777)	753)
非流動繰延法人税(純額)	154)	156)	172)	162)	156)	148)	133)	132)	133)	127)	74)	67)	54)	44)	69)	3)	34)	37)	78)	92)	113)	142)	204)	197)	167)
長期オペレーティング・リース負債(流動部分を除く)	8,535)	8,276)	8,207)	8,166)	8,164)	8,060)	7,976)	8,089)	7,867)	7,775)	7,691)	7,706)	7,777)	7,576)	7,861)	7,906)	7,853)	7,743)	7,796)	7,875)	7,915)	7,817)	7,822)	7,743)	7,622)
長期債務(当座預金を除く)	2,867)	2,866)	2,865)	2,864)	2,863)	2,862)	2,861)	2,861)	2,860)	2,859)	2,858)	2,857)	3,356)	3,355)	3,354)	3,353)	5,335)	5,333)	5,447)	5,445)	7,192)	2,237)	2,236)	2,235)	2,234)
長期負債	12,528)	12,348)	12,246)	12,152)	12,077)	11,994)	11,878)	11,997)	11,725)	11,680)	11,530)	11,547)	12,096)	11,990)	12,297)	12,335)	14,255)	14,177)	14,182)	14,261)	16,006)	11,047)	11,059)	10,952)	10,776)
総負債	23,355)	23,356)	24,263)	22,773)	22,177)	22,445)	23,518)	22,314)	22,259)	21,985)	22,764)	21,694)	22,114)	22,458)	23,626)	22,377)	24,162)	24,981)	25,999)	21,908)	20,676)	18,197)	18,746)	17,552)	17,357)
優先株、額面1ドル、発行済み株式なし	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
普通株式、額面1ドル	1,116)	1,119)	1,124)	1,128)	1,131)	1,134)	1,141)	1,145)	1,150)	1,155)	1,156)	1,162)	1,173)	1,181)	1,194)	1,203)	1,206)	1,205)	1,201)	1,199)	1,198)	1,199)	1,203)	1,209)	1,213)
追加資本金	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	118)	321)	261)	126)	69)	8)	—)	—)	—)	—)
その他包括損失累計額	(464)	(609)	(547)	(532)	(550)	(532)	(653)	(551)	(592)	(606)	(830)	(768)	(741)	(687)	(581)	(578)	(581)	(606)	(743)	(723)	(797)	(673)	(637)	(713)	(633)
剰余金	7,851)	7,883)	7,596)	7,186)	6,921)	6,700)	6,345)	6,014)	5,864)	5,815)	5,338)	5,003)	5,164)	5,509)	5,832)	5,663)	5,193)	4,974)	4,983)	4,116)	4,331)	5,422)	4,977)	4,807)	4,553)
株主資本	8,503)	8,393)	8,173)	7,782)	7,502)	7,302)	6,833)	6,608)	6,422)	6,364)	5,665)	5,397)	5,595)	6,003)	6,445)	6,406)	6,139)	5,833)	5,567)	4,661)	4,739)	5,948)	5,543)	5,303)	5,132)
総負債と株主資本	31,858)	31,749)	32,436)	30,555)	29,679)	29,747)	30,351)	28,922)	28,681)	28,349)	28,428)	27,091)	27,710)	28,461)	30,071)	28,783)	30,301)	30,814)	31,566)	26,568)	25,415)	24,145)	24,289)	22,855)	22,489)

売上高と負債の推移について: 分析期間中において、総負債と株主資本の合計額は大きく変動しており、2020年第一四半期にかけて大幅に増加していることが認められる。特に2020年の第2四半期にかけて、総負債が約20,676百万米ドルまで増加し、その後205,000百万米ドル台の水準で推移している。売上高と負債の増減は連動しており、2020年の世界的な経済情勢の変動に応じた資金調達や流動性確保のための負債増加が反映されていると推測される。
負債の構成と負債比率の変化: 流動負債が主要負債の一つであり、総負債の増加とともに流動負債も増加傾向にある。特に2020年から2023年にかけて、流動負債は約93億米ドルから約120億米ドル超まで拡大している。一方、長期債務は一定の水準で推移しているが、2020年に約5,445百万米ドルへ増加していることが見られる。長期借入金も類似の傾向を示し、長期的な資金調達に重点を置いていることが示唆される。ただし、2022年から2023年にかけて、負債の増加率はやや鈍化している。
資本面と株主資本の動向: 株主資本は、分析期間中おおむね右肩上がりの傾向を示し、2020年の約4,739百万米ドルから2024年には約8,503百万米ドルに達している。剰余金やその他包括損失累計額にも変動が見られるものの、全体として株主資本の増加、資本の充実が図られていることが示唆される。また、普通株式の発行済み株式数の変動は少なく、追加資本の投入や剰余金の積み増しによる株主資本の積み増しが主要な要素となっていると推察される。
流動・非流動負債とリース負債の推移: オペレーティング・リース負債の流動部分は比較的安定しており、2020年の約7,022百万米ドルから2024年の約8,535百万米ドルへと増加傾向にある。長期オペレーティング・リース負債も同様に増加傾向を示し、財務負担の長期化とリース負債の積み上げが今後の財務戦略の重要な要素であると考えられる。
短期資金と税金負債の取り扱い: 短期負債の一部として、未払費用およびその他の流動負債の金額は時間を通じて変動しつつも、全体として流動負債の増加に伴い増加している。税金負債に関しては、2020年以降、大きな変化は見られず、一定範囲内で安定して推移しているが、一部の四半期において増減が観察される。
全体的な財務の健全性について: 総負債が増加し続ける一方で、株主資本も同時に増加しており、企業の資本構造は比較的堅実な状態にあると解釈できる。ただし、負債比率の高まりやレバレッジの変動には注意が必要である。また、資産と負債のバランスを踏まえた財務戦略の継続性が重要となる。資本の拡大に伴う借入金やリース負債の増加が、中長期的な事業運営のリスク要因として考慮されるべきである。

TJX Cos. Inc. (NYSE:TJX)

貸借対照表:負債と株主資本 四半期データ

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