流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
YUM! Brands Inc.、流動性比率
| 2015/12/26 | 2014/12/27 | 2013/12/28 | 2012/12/29 | 2011/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 0.55 | 0.68 | 0.75 | 0.87 | 0.95 | |
| 迅速な流動性比率 | 0.36 | 0.37 | 0.39 | 0.49 | 0.61 | |
| 現金流動性比率 | 0.24 | 0.24 | 0.25 | 0.35 | 0.49 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2015-12-26), 10-K (報告日: 2014-12-27), 10-K (報告日: 2013-12-28), 10-K (報告日: 2012-12-29), 10-K (報告日: 2011-12-31).
- 流動性比率の推移
- 2011年から2015年までの期間において、流動性比率は継続的に低下している。2011年の0.95から2015年には0.55に減少しており、短期的な支払能力の指標としての指標の悪化が示唆される。この傾向は、流動資産と流動負債のバランスの変化や、資金管理の傾向を反映している可能性がある。
- 迅速な流動性比率の変動
- 迅速な流動性比率も同様に減少傾向が顕著であり、2011年の0.61から2015年には0.36に低下している。この指標は在庫を除いた流動資産に基づくため、より厳密な短期支払能力を示し、その低下は現金や現金等価物の比率の低下を示している可能性がある。
- 現金流動性比率の動向
- 現金流動性比率においても、2011年の0.49から2015年には0.24まで低下している。これは現金および現金等価物の割合が減少していることを示し、短期的な資金準備の点での圧迫が増している可能性を示唆している。
- 総合的な見解
- これらの指標は、一貫して低下傾向を示し、企業の短期支払能力や流動性資産の比率が低下していることを示唆している。この傾向は、経営資源の効率や資金繰りの面での課題を示すものであり、財務健全性の観点から注意が必要と考えられる。一方、これらの比率の低下は、運転資金の運用方針の変化や投資活動の増加に伴うものである可能性も考慮する必要がある。
流動流動性比率
YUM! Brands Inc.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2015/12/26 | 2014/12/27 | 2013/12/28 | 2012/12/29 | 2011/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 1,688) | 1,646) | 1,691) | 1,909) | 2,321) | |
| 流動負債 | 3,088) | 2,411) | 2,265) | 2,188) | 2,450) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | 0.55 | 0.68 | 0.75 | 0.87 | 0.95 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Airbnb Inc. | — | — | — | — | — | |
| Booking Holdings Inc. | — | — | — | — | — | |
| Chipotle Mexican Grill Inc. | — | — | — | — | — | |
| DoorDash, Inc. | — | — | — | — | — | |
| McDonald’s Corp. | — | — | — | — | — | |
| Starbucks Corp. | — | — | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2015-12-26), 10-K (報告日: 2014-12-27), 10-K (報告日: 2013-12-28), 10-K (報告日: 2012-12-29), 10-K (報告日: 2011-12-31).
1 2015 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 1,688 ÷ 3,088 = 0.55
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2011年から2015年にかけて流動資産は減少傾向にあり、2011年の2321百万米ドルから2015年には1688百万米ドルへと縮小しています。この期間の減少は、資産の流動性の低下を示唆しています。
- 流動負債の変化
- 流動負債も同期間に増加傾向を示し、2011年の2450百万米ドルから2015年には3088百万米ドルへと増加しています。負債の増加が資金繰りや短期的な支払能力に影響する可能性があります。
- 流動性比率の推移
- 流動性比率は2011年の0.95から2015年の0.55へと漸減しています。これは、流動資産に対する流動負債の割合が低下していることを示し、短期的な支払能力が弱まる傾向を反映しています。
- 全体的な財務状態の傾向
- これらのデータから、総じて流動資産の相対的な減少と流動負債の増加が見られ、流動性の指標は着実に悪化しています。この現象は、企業の短期的な支払能力や資金繰りに懸念をもたらす可能性があります。今後の財務の健全性を維持するためには、資産管理や負債管理の強化策が必要となる可能性があります。
迅速な流動性比率
YUM! Brands Inc.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2015/12/26 | 2014/12/27 | 2013/12/28 | 2012/12/29 | 2011/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 737) | 578) | 573) | 776) | 1,198) | |
| 売掛金および手形、純額 | 377) | 325) | 319) | 301) | 286) | |
| クイックアセットの合計 | 1,114) | 903) | 892) | 1,077) | 1,484) | |
| 流動負債 | 3,088) | 2,411) | 2,265) | 2,188) | 2,450) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.36 | 0.37 | 0.39 | 0.49 | 0.61 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Airbnb Inc. | — | — | — | — | — | |
| Booking Holdings Inc. | — | — | — | — | — | |
| Chipotle Mexican Grill Inc. | — | — | — | — | — | |
| DoorDash, Inc. | — | — | — | — | — | |
| McDonald’s Corp. | — | — | — | — | — | |
| Starbucks Corp. | — | — | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2015-12-26), 10-K (報告日: 2014-12-27), 10-K (報告日: 2013-12-28), 10-K (報告日: 2012-12-29), 10-K (報告日: 2011-12-31).
1 2015 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 1,114 ÷ 3,088 = 0.36
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産の推移
- クイックアセットの合計は、2011年から2013年まで減少傾向にあり、その後やや回復しています。2011年の1484百万米ドルから2013年の892百万米ドルまで大きく減少しており、その後2014年に903百万米ドル、2015年に1114百万米ドルへと増加しています。これにより、総資産の推移は一時的な縮小の後、再び増加に転じていることが示されます。
- 負債の動向
- 流動負債は全期間を通じて増加しており、2011年の2450百万米ドルから2015年には3088百万米ドルに達しています。この増加傾向は、短期的な支払い義務や運営資金の増加を反映している可能性があります。
- 流動性比率の変化
- 迅速な流動性比率は、2011年の0.61から2015年の0.36まで継続的に低下しています。この比率の低下は、短期的な支払能力に対する懸念を示唆しており、流動性の悪化や資金繰りの圧迫が進行していることが推測されます。
- 総合的な観察
- 総資産は一度縮小した後、再び増加に向かっているものの、流動負債の増加と流動性比率の低下が併存していることから、短期的な財務の圧迫や資金管理の難しさが示唆されます。これらのデータは、経営上の資産・負債のバランス見直しや流動比率の改善が求められる可能性を示しています。
現金流動性比率
YUM! Brands Inc.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2015/12/26 | 2014/12/27 | 2013/12/28 | 2012/12/29 | 2011/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 737) | 578) | 573) | 776) | 1,198) | |
| 現金資産総額 | 737) | 578) | 573) | 776) | 1,198) | |
| 流動負債 | 3,088) | 2,411) | 2,265) | 2,188) | 2,450) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | 0.24 | 0.24 | 0.25 | 0.35 | 0.49 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Airbnb Inc. | — | — | — | — | — | |
| Booking Holdings Inc. | — | — | — | — | — | |
| Chipotle Mexican Grill Inc. | — | — | — | — | — | |
| DoorDash, Inc. | — | — | — | — | — | |
| McDonald’s Corp. | — | — | — | — | — | |
| Starbucks Corp. | — | — | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2015-12-26), 10-K (報告日: 2014-12-27), 10-K (報告日: 2013-12-28), 10-K (報告日: 2012-12-29), 10-K (報告日: 2011-12-31).
1 2015 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 737 ÷ 3,088 = 0.24
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の推移
- 2011年から2015年にかけて、現金資産総額は一時的に減少した後、2014年と2015年には緩やかに増加しています。
具体的には、2011年に最大の1198百万米ドルを記録した後、2012年に大幅に減少し、573百万米ドルとなっています。その後は、2013年の578百万米ドル、2014年と2015年にかけてはそれぞれ737百万米ドルまで増加しています。 - 流動負債の推移
- 流動負債は、2011年の2450百万米ドルから2012年に2188百万米ドルへ減少し、その後増加に転じています。
2013年は2265百万米ドル、2014年は2411百万米ドルと増加傾向を示し、2015年には3088百万米ドルに達しています。全体として、流動負債は増加傾向にあり、特に2015年において大きな上昇が見られます。 - 現金流動性比率の推移
- 現金流動性比率は、2011年の0.49から2012年に0.35へ低下し、その後は2013年から2015年までほぼ一定の水準（0.24～0.25）を維持しています。
この比率の低下は、流動負債の増加に対して現金資産の増加が追いついていないことを示唆し、支払能力の相対的な低下を示している可能性があります。特に2014年と2015年の比率はほぼ横ばいであり、流動性の改善や悪化の兆候は見られません。