流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
DexCom Inc.、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
流動流動性比率は、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、7.18から5.47へと一貫して低下しました。2020年の第2四半期には7.58まで回復しましたが、その後は再び低下し、2022年の第4四半期には1.99まで減少しました。2023年には、緩やかな回復傾向が見られ、第3四半期には2.8に達しています。
迅速な流動性比率も、流動流動性比率と同様の傾向を示しています。2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、6.64から5.05へと低下し、2020年の第2四半期には7.01まで上昇しました。その後は再び低下し、2022年の第4四半期には1.72まで減少しました。2023年には、2.4まで回復しています。
現金流動性比率は、他の2つの比率と同様に、2019年から2020年にかけて変動しました。2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、5.77から4.26へと低下し、2020年の第2四半期には6.27まで上昇しました。その後は再び低下し、2022年の第4四半期には1.34まで減少しました。2023年には、1.93まで回復しています。
全体として、これらの流動性比率は、2019年から2022年にかけて一貫して低下する傾向にあり、短期的な支払い能力の低下を示唆しています。しかし、2023年には、これらの比率がすべて回復傾向にあり、流動性の改善を示唆しています。ただし、これらの比率の絶対値は、業界や企業の特性によって異なるため、同業他社との比較が重要です。
- 流動流動性比率
- 企業の短期的な債務を支払う能力を示す指標です。値が高いほど、短期的な支払い能力が高いことを意味します。
- 迅速な流動性比率
- 流動流動性比率から在庫を除いたもので、より保守的な支払い能力の指標です。
- 現金流動性比率
- 現金および現金同等物で短期的な債務を支払う能力を示す指標です。最も保守的な支払い能力の指標です。
流動流動性比率
DexCom Inc.、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | 4,698,400) | 5,002,900) | 3,767,400) | 3,668,800) | 3,398,500) | 3,808,700) | 3,746,600) | 3,684,400) | 3,656,200) | 3,474,200) | 3,445,100) | 3,424,800) | 3,237,100) | 3,033,000) | 1,995,700) | 1,969,400) | 1,815,700) | 1,744,200) | 1,690,800) | ||||||
| 流動負債 | 1,678,600) | 2,069,700) | 1,865,000) | 1,839,300) | 900,500) | 807,000) | 711,400) | 720,800) | 734,900) | 600,700) | 604,100) | 614,100) | 506,400) | 400,100) | 342,800) | 360,200) | 322,400) | 288,200) | 235,400) | ||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | 2.80 | 2.42 | 2.02 | 1.99 | 3.77 | 4.72 | 5.27 | 5.11 | 4.98 | 5.78 | 5.70 | 5.58 | 6.39 | 7.58 | 5.82 | 5.47 | 5.63 | 6.05 | 7.18 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 1.74 | 1.64 | 1.68 | 1.63 | 1.86 | 2.01 | 1.85 | 1.85 | 1.83 | 1.79 | 1.75 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Elevance Health Inc. | 1.41 | 1.44 | 1.43 | 1.40 | 1.35 | 1.36 | 1.36 | 1.47 | 1.48 | 1.49 | 1.57 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 5.31 | 5.22 | 5.26 | 4.40 | 5.10 | 5.36 | 5.22 | 5.08 | 5.58 | 5.99 | 6.71 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | 1.76 | 1.76 | 1.58 | 1.86 | 2.61 | 2.91 | 2.89 | 2.65 | 2.10 | 2.16 | 1.87 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 0.80 | 0.80 | 0.81 | 0.77 | 0.82 | 0.77 | 0.78 | 0.79 | 0.77 | 0.77 | 0.74 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q3 2023 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 4,698,400 ÷ 1,678,600 = 2.80
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
流動資産は、2019年3月31日時点の16億9080万米ドルから、2023年3月31日時点の50億290万米ドルへと一貫して増加傾向にあります。増加率は特に2020年3月31日までに顕著であり、その後も緩やかな増加が続いています。ただし、2022年3月31日には一時的に減少が見られ、その後再び増加しています。
一方、流動負債も2019年3月31日時点の2億3540万米ドルから、2023年3月31日時点の20億6970万米ドルへと増加しています。この増加は、特に2022年後半に加速しており、2022年9月30日と2022年12月31日には大幅な増加が見られます。
- 流動流動性比率
- 流動流動性比率は、2019年3月31日の7.18から、2023年3月31日の2.42へと低下傾向にあります。2019年から2020年にかけては比較的安定していましたが、2020年後半以降、徐々に低下し、2022年後半には顕著な低下が見られます。2023年には若干回復しているものの、初期の水準と比較すると大幅に低い水準にあります。この低下は、流動負債の増加が流動資産の増加を上回っていることを示唆しています。
全体として、流動資産は増加しているものの、流動負債の増加がより大きく、その結果、流動流動性比率は低下しています。これは、短期的な支払い能力に対する潜在的なリスクを示唆する可能性があります。特に、2022年後半の流動負債の急増は、注意を要する状況です。2023年3月31日時点では、流動流動性比率が若干改善しているものの、継続的なモニタリングが必要です。
迅速な流動性比率
DexCom Inc.、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 643,700) | 1,194,900) | 623,200) | 642,300) | 698,100) | 735,400) | 716,000) | 1,052,600) | 1,444,300) | 1,158,800) | 733,800) | 817,600) | 673,500) | 530,000) | 584,600) | 446,200) | 395,600) | 709,200) | 1,285,100) | ||||||
| 短期有価証券 | 2,596,600) | 2,441,300) | 1,943,800) | 1,813,900) | 1,673,800) | 2,019,400) | 1,972,200) | 1,678,600) | 1,253,600) | 1,426,100) | 1,898,800) | 1,890,100) | 1,930,300) | 1,978,800) | 925,900) | 1,087,100) | 1,034,300) | 668,300) | 72,900) | ||||||
| 売掛金、純額 | 785,700) | 750,600) | 636,800) | 713,300) | 564,100) | 560,800) | 544,500) | 514,300) | 529,100) | 483,500) | 443,400) | 428,500) | 370,000) | 296,500) | 300,700) | 286,300) | 234,900) | 217,300) | 204,700) | ||||||
| クイックアセットの合計 | 4,026,000) | 4,386,800) | 3,203,800) | 3,169,500) | 2,936,000) | 3,315,600) | 3,232,700) | 3,245,500) | 3,227,000) | 3,068,400) | 3,076,000) | 3,136,200) | 2,973,800) | 2,805,300) | 1,811,200) | 1,819,600) | 1,664,800) | 1,594,800) | 1,562,700) | ||||||
| 流動負債 | 1,678,600) | 2,069,700) | 1,865,000) | 1,839,300) | 900,500) | 807,000) | 711,400) | 720,800) | 734,900) | 600,700) | 604,100) | 614,100) | 506,400) | 400,100) | 342,800) | 360,200) | 322,400) | 288,200) | 235,400) | ||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | 2.40 | 2.12 | 1.72 | 1.72 | 3.26 | 4.11 | 4.54 | 4.50 | 4.39 | 5.11 | 5.09 | 5.11 | 5.87 | 7.01 | 5.28 | 5.05 | 5.16 | 5.53 | 6.64 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 1.04 | 1.00 | 1.07 | 1.06 | 1.22 | 1.33 | 1.21 | 1.28 | 1.25 | 1.19 | 1.16 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Elevance Health Inc. | 1.29 | 1.32 | 1.31 | 1.27 | 1.21 | 1.22 | 1.23 | 1.33 | 1.33 | 1.35 | 1.43 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 4.44 | 4.36 | 4.30 | 3.56 | 4.19 | 4.49 | 4.40 | 4.34 | 4.66 | 5.12 | 5.76 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | 1.18 | 1.18 | 1.01 | 1.30 | 1.87 | 2.07 | 2.06 | 1.91 | 1.58 | 1.63 | 1.37 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 0.75 | 0.74 | 0.75 | 0.70 | 0.77 | 0.71 | 0.72 | 0.72 | 0.71 | 0.71 | 0.68 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q3 2023 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 4,026,000 ÷ 1,678,600 = 2.40
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
四半期ごとのクイックアセットの合計は、2019年3月31日の15億6270万米ドルから、2023年3月31日の43億8680万米ドルへと一貫して増加傾向にあります。特に2020年6月30日には顕著な増加が見られ、その後も緩やかな上昇を続けました。しかし、2022年6月30日以降は増加のペースが鈍化し、2022年9月30日には一時的に減少しています。
流動負債は、2019年3月31日の2億3540万米ドルから、2023年3月31日の20億6970万米ドルへと大幅に増加しています。この増加は、2020年以降に加速しており、特に2022年9月30日と2022年12月31日には顕著な増加が見られます。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率は、2019年の6.64から2021年12月までの期間は5.05から6.64の間で推移していました。しかし、2022年3月31日以降は低下傾向にあり、2022年9月30日には3.26、2022年12月31日には1.72と大幅に低下しました。2023年3月31日には2.12、2023年6月30日には2.4と若干回復しましたが、2019年と比較すると依然として低い水準にあります。
クイックアセットの合計は増加しているものの、流動負債の増加幅がそれを上回っているため、迅速な流動性比率は低下傾向にあります。これは、短期的な債務を支払うための流動資産の相対的な減少を示唆しています。2022年以降の比率の低下は、財務の健全性に対する潜在的な懸念を示唆する可能性があります。
全体として、流動資産は増加しているものの、流動負債の増加がそれを上回っており、短期的な財務の柔軟性が低下していることが示唆されます。この傾向は、今後の財務戦略において注意深く監視する必要があります。
現金流動性比率
DexCom Inc.、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 643,700) | 1,194,900) | 623,200) | 642,300) | 698,100) | 735,400) | 716,000) | 1,052,600) | 1,444,300) | 1,158,800) | 733,800) | 817,600) | 673,500) | 530,000) | 584,600) | 446,200) | 395,600) | 709,200) | 1,285,100) | ||||||
| 短期有価証券 | 2,596,600) | 2,441,300) | 1,943,800) | 1,813,900) | 1,673,800) | 2,019,400) | 1,972,200) | 1,678,600) | 1,253,600) | 1,426,100) | 1,898,800) | 1,890,100) | 1,930,300) | 1,978,800) | 925,900) | 1,087,100) | 1,034,300) | 668,300) | 72,900) | ||||||
| 現金資産総額 | 3,240,300) | 3,636,200) | 2,567,000) | 2,456,200) | 2,371,900) | 2,754,800) | 2,688,200) | 2,731,200) | 2,697,900) | 2,584,900) | 2,632,600) | 2,707,700) | 2,603,800) | 2,508,800) | 1,510,500) | 1,533,300) | 1,429,900) | 1,377,500) | 1,358,000) | ||||||
| 流動負債 | 1,678,600) | 2,069,700) | 1,865,000) | 1,839,300) | 900,500) | 807,000) | 711,400) | 720,800) | 734,900) | 600,700) | 604,100) | 614,100) | 506,400) | 400,100) | 342,800) | 360,200) | 322,400) | 288,200) | 235,400) | ||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | 1.93 | 1.76 | 1.38 | 1.34 | 2.63 | 3.41 | 3.78 | 3.79 | 3.67 | 4.30 | 4.36 | 4.41 | 5.14 | 6.27 | 4.41 | 4.26 | 4.44 | 4.78 | 5.77 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 0.54 | 0.57 | 0.66 | 0.66 | 0.74 | 0.75 | 0.65 | 0.78 | 0.75 | 0.71 | 0.67 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Elevance Health Inc. | 0.90 | 0.92 | 0.91 | 0.86 | 0.87 | 0.86 | 0.86 | 0.95 | 0.97 | 0.97 | 1.08 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 3.86 | 3.77 | 3.59 | 2.90 | 3.50 | 3.78 | 3.58 | 3.66 | 3.98 | 4.42 | 5.04 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | 0.77 | 0.79 | 0.63 | 0.85 | 1.26 | 1.37 | 1.36 | 1.27 | 1.17 | 1.18 | 0.99 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 0.42 | 0.44 | 0.43 | 0.36 | 0.46 | 0.36 | 0.37 | 0.36 | 0.35 | 0.35 | 0.33 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q3 2023 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 3,240,300 ÷ 1,678,600 = 1.93
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現金資産総額は、2019年3月31日から2023年9月30日までの期間において、全体的に増加傾向を示しています。2019年3月31日の1358百万米ドルから、2023年3月31日には3636百万米ドルへと増加し、その後2023年6月30日には3240百万米ドル、2023年9月30日には3636百万米ドルとなっています。特に、2020年6月30日に顕著な増加が見られ、その後も継続的に増加しています。
流動負債は、2019年3月31日から2023年9月30日までの期間において、一貫して増加しています。2019年3月31日の235.4百万米ドルから、2023年9月30日には2069.7百万米ドルへと増加しています。2022年9月30日以降、増加のペースが加速していることが観察されます。
現金流動性比率は、2019年3月31日の5.77から、2021年12月31日には3.79まで低下しました。その後、2022年3月31日には3.41、2022年6月30日には2.63、2022年9月30日には1.34、2022年12月31日には1.38と、大幅に低下しています。2023年3月31日には1.76、2023年6月30日には1.93と若干回復していますが、2019年当初の水準と比較すると依然として低い水準にあります。
- 現金資産総額の傾向
- 全体的に増加傾向にあり、特に2020年以降に顕著な増加が見られます。2023年3月31日にピークを迎え、その後変動しています。
- 流動負債の傾向
- 一貫して増加しており、2022年以降に増加ペースが加速しています。
- 現金流動性比率の傾向
- 2019年から2022年まで一貫して低下し、2022年に最低水準に達しました。2023年には若干回復していますが、依然として低い水準です。