流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
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流動性比率(サマリー)
DexCom Inc.、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
- 流動性比率の動向
- 2018年は3月期から12月期にかけて、流動性比率は全般的に上昇傾向を示したが、その後2020年にかけて徐々に低下していることが観察される。2020年に一時的に7.58まで上昇した後、2021年以降はおおむね安定しつつも、2022年夏以降には再び低下する傾向が見られる。2023年には比率は2.0前後で推移しており、流動性の改善または資産構造の変化による変動と推察される。
- 迅速な流動性比率の変動
- この比率も2018年から上昇と下降を繰り返す傾向を示すが、特に2020年にかけて高い値を示し、その後は2021年から2023年にかけて比較的一定いた動きを見せている。特に2023年には2.12と低下しており、当期の流動性資産の相対的な充実度には変動があることが示唆される。過度な流動資産の増加は見られず、資金繰りの厳しさも一部反映している可能性がある。
- 現金流動性比率の推移
- この指標は2018年から2021年にかけて一定の高水準を維持した後、2022年以降は低下傾向が顕著となる。2023年には1.7前後にまで下がり、流動性資金の確保がやや難しくなっている可能性を示す。特に2022年以降、流動資産のうち現金や現金同等物の比率が低下していることが反映されていると考えられる。
- 総合的な分析
- 全体として、財務指標は一定の変動を経ており、2020年頃の一時的な流動性のピークと比較して、2023年には流動性がやや逼迫してきていることが示唆される。これは、新型コロナウイルス感染症の影響や市場環境の変動、資金繰りの見直しなどに起因している可能性がある。各比率の動きからは、短期的な資金繰りに一定の課題が生じていることが推察されるため、今後の資産運用や資金管理の最適化が必要となるだろう。今後の改善策としては、流動資産の増加や短期負債の管理を通じて、流動性の改善が重要となると考えられる。
流動流動性比率
DexCom Inc.、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | ||||||||||||||||||||||||||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q3 2023 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
総じて、流動資産は2018年から2023年にかけて顕著な増加傾向を示している。特に、2020年以降には資産の拡大が大きく進行しており、一時的には2023年3月期にピークを迎えていることが確認される。これは、多額の流動資産の積増しによる財務基盤の強化を示唆している可能性がある。
一方、流動負債も同期間において増加しており、特に2022年12月期には大きく膨らむ傾向が見られる。この傾向は、資産の拡大に伴う短期負債の増加を反映していると考えられるが、負債増加に対して資産増加の割合がやや遅れている点に留意が必要である。
流動性比率は、2018年から2020年にかけて一定の範囲内（おおよそ4.7〜7.6）で推移している。特に、2020年以降は若干低下の傾向を示し、2022年9月期には3.77まで減少している。これは、流動資産に対する流動負債の比率が上昇していることを意味し、一時的に短期的な支払い能力に圧迫が生じている可能性がある。
しかしながら、その後の2023年6月期には、流動性比率が2.42まで回復しており、経営資源の流動性管理に改善が見られる。したがって、短期的な流動性リスクは一部緩和されていると評価できる。
全体として、資産の増加ペースは負債と比べて徐々に鈍化しているものの、資産拡大のトレンドは継続しており、流動性の調整も行われていることから、財務の安定性は一定程度維持されていると推測される。ただし、流動性比率の変動には注意を要し、今後の資産・負債の管理が重要となる。
迅速な流動性比率
DexCom Inc.、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期有価証券 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金、純額 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| クイックアセットの合計 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | ||||||||||||||||||||||||||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q3 2023 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移と流動負債の関係
-
データ期間全体を通じて、クイックアセットの合計は増加傾向にあり、2018年3月の657,800千米ドルから2023年6月には4,026,000千米ドルに拡大している。特に2020年以降は急速に増加しており、2020年第1四半期以降は継続的に高水準を維持している。一方、流動負債も年々増加しているが、その伸び代はクイックアセットの増加に比べて一部にとどまっており、2020年以降の増加ペースはより顕著である。特に2022年第4四半期以降は大きく増加している。
このような流動資産の増加と流動負債の増加は、企業の短期資金調達や資産の付加価値向上に寄与している可能性がある。特に、総資産に対しての流動負債の比率が高まることで短期的な支払い能力に注目が集まるが、詳細な比率の動向に基づき、短期支払能力の維持には注意が必要である。
- 迅速な流動性比率の変動
-
迅速な流動性比率（即時支払い能力を示す指標）は、2018年第1四半期の5.26から2023年第2四半期の2.12にかけて変動している。全体としては、比較的安定した範囲で推移しているが、2022年から2023年にかけて顕著に低下していることから、一時的な流動性の悪化が見られる。また、2020年の高水準から2022年の低下へと変動していることは、短期資金繰りや流動資産構成の変化を反映している可能性がある。
この変動は、流動性の確保に対する経営の対応や、資産の流動性の質の変化に起因していると推察される。低下幅が大きいため、企業としては今後も流動性維持に対する注意喚起と、資産効率の改善を図る必要があると考えられる。
現金流動性比率
DexCom Inc.、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
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| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期有価証券 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金資産総額 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | ||||||||||||||||||||||||||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q3 2023 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の推移
- 分析期間を通じて、現金資産総額は全体的に増加傾向を示していることが観察される。特に2020年第1四半期から2023年第1四半期にかけて顕著に増加し、2023年9月には過去最高値に達している。この増加は、キャッシュリザーブの拡大を示すものであり、潜在的な投資や負債返済の余裕が拡大している可能性を示唆している。
- 流動負債の変動
- 流動負債については、期間を通じて増加傾向にあり、特に2022年から2023年にかけて大きく増加している。2023年9月時点での流動負債は1,679百万ドルに達しており、資産増加とともに負債も拡大していることが示されている。ただし、増加が一定のペースで推移していることから、負債管理の戦略的調整が行われている可能性が考えられる。
- 現金流動性比率の動向
- 現金流動性比率は、2018年から2023年にかけて一定の変動をみせている。特に2020年以降には一時的に4.41まで低下したが、その後再び上昇傾向を示し、2023年9月には1.93となっている。この比率は、現金資産に対する流動負債の比率を示すものであり、2023年9月時点では資金繰りにやや圧迫が生じている可能性も考えられる。ただし、依然として一定水準を維持していることから、財務の安定性は保たれているとみられる。