短期的な活動比率の分析
四半期データ
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
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短期活動比率(サマリー)
Dollar Tree Inc.、短期活動率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-10-29), 10-Q (報告日: 2022-07-30), 10-Q (報告日: 2022-04-30), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-Q (報告日: 2021-10-30), 10-Q (報告日: 2021-07-31), 10-Q (報告日: 2021-05-01), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-Q (報告日: 2020-10-31), 10-Q (報告日: 2020-08-01), 10-Q (報告日: 2020-05-02), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-Q (報告日: 2019-11-02), 10-Q (報告日: 2019-08-03), 10-Q (報告日: 2019-05-04), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-Q (報告日: 2018-11-03), 10-Q (報告日: 2018-08-04), 10-Q (報告日: 2018-05-05), 10-K (報告日: 2018-02-03), 10-Q (報告日: 2017-10-28), 10-Q (報告日: 2017-07-29), 10-Q (報告日: 2017-04-29), 10-K (報告日: 2017-01-28), 10-Q (報告日: 2016-10-29), 10-Q (報告日: 2016-07-30), 10-Q (報告日: 2016-04-30).
- 在庫回転率
- 在庫回転率は、2016年4月から2022年10月までの期間にわたり、一定の範囲内で変動している。2016年頃には4.35から5.02の間で推移し、その後はやや減少傾向も見られるものの、全体的には4.0から5.3程度の範囲に収まっている。この指標の変動からは、在庫の回転効率に一定の安定性があることが示唆される。ただし、2020年以降にはやや低下し、2022年には3.36まで下落している点は注意が必要である。
- 買掛金回転率
- 買掛金回転率は、基本的に11.2から13.6の範囲で推移しており、比較的安定した傾向を示している。一部期間においては回転率が高まる傾向も見られ、特に2018年の一定期間においては13を超える値も観察される。この指標の変動は、支払条件や仕入先対応の効率性に関係している可能性がある。一方、2021年以降には10台前半に低下しており、支払タイミングの変化や運営状況の変動を反映している可能性がある。
- 運転資本回転率
- 運転資本回転率は、2016年には10.27から12.95の範囲で推移していたが、2020年以降は著しい変動を示している。特に2020年の11月に86.5と極端に高い値を記録し、その後は比較的低い範囲に戻っているものの、2019年以降には2桁程度の値に留まっている。これにより、運転資本の効率性については、一定の変動とともに周期的な変動や外的要因の影響を受けている可能性が示唆される。
- 在庫のローテーション日数
- この指標は、短期的には69日から109日まで幅広く変動している。2016年からの期間においては70日から80日程度を中心に変動し、2020年には平均して約75日程度で推移している。一方、2022年には105日と長期化しており、在庫の持ち越し期間が延長される傾向が見られる。これは、在庫管理や販売サイクルの変化に起因している可能性がある。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金の支払期間は、2016年から2022年までの間、28日から40日程度で推移している。2018年頃はやや長めの33日から39日に達しているものの、全体的には30日未満の範囲に収まる傾向にある。2022年には平均して36日程度に長くなる傾向も見受けられるが、大きな変動はない。このことは、支払条件の悪化や取引先との交渉状況の変化を示している可能性がある。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
Dollar Tree Inc.、在庫回転率、計算式(四半期データ)
| 2022/10/29 | 2022/07/30 | 2022/04/30 | 2022/01/29 | 2021/10/30 | 2021/07/31 | 2021/05/01 | 2021/01/30 | 2020/10/31 | 2020/08/01 | 2020/05/02 | 2020/02/01 | 2019/11/02 | 2019/08/03 | 2019/05/04 | 2019/02/02 | 2018/11/03 | 2018/08/04 | 2018/05/05 | 2018/02/03 | 2017/10/28 | 2017/07/29 | 2017/04/29 | 2017/01/28 | 2016/10/29 | 2016/07/30 | 2016/04/30 | |||||||||
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| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売上原価 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 商品在庫 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
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| Target Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Walmart Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-10-29), 10-Q (報告日: 2022-07-30), 10-Q (報告日: 2022-04-30), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-Q (報告日: 2021-10-30), 10-Q (報告日: 2021-07-31), 10-Q (報告日: 2021-05-01), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-Q (報告日: 2020-10-31), 10-Q (報告日: 2020-08-01), 10-Q (報告日: 2020-05-02), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-Q (報告日: 2019-11-02), 10-Q (報告日: 2019-08-03), 10-Q (報告日: 2019-05-04), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-Q (報告日: 2018-11-03), 10-Q (報告日: 2018-08-04), 10-Q (報告日: 2018-05-05), 10-K (報告日: 2018-02-03), 10-Q (報告日: 2017-10-28), 10-Q (報告日: 2017-07-29), 10-Q (報告日: 2017-04-29), 10-K (報告日: 2017-01-28), 10-Q (報告日: 2016-10-29), 10-Q (報告日: 2016-07-30), 10-Q (報告日: 2016-04-30).
1 Q3 2023 計算
在庫回転率 = (売上原価Q3 2023
+ 売上原価Q2 2023
+ 売上原価Q1 2023
+ 売上原価Q4 2022)
÷ 商品在庫
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価の推移
- 売上原価は2016年4月から2022年10月にかけて、全体として増加傾向を示している。特に、2019年以降に顕著な増加が見られ、2022年には約4,861万ドルに達している。この増加は、商品の仕入れコストや販売量の変動を反映している可能性がある。
- 商品在庫の変動
- 商品在庫は、最初の期間から2022年にかけて大幅に増加している。特に、2022年には5,367万ドルと、過去のピークを更新している。この増加は、在庫回転率の低下とともに、在庫管理や販売ペースに何らかの変化があったことを示唆している。
- 在庫回転率の動向
- 在庫回転率は、2016年以降比較的一定の範囲内で推移し、特に2018年以降は4.23から4.84の間で変動している。値の変動はあるものの、全体としては穏やかな範囲内で推移しており、在庫の効率的な管理が一定程度維持されていることを示唆している。ただし、2022年には3.36に低下しており、在庫の回転速度が遅くなったことを示している。
買掛金回転率
Dollar Tree Inc.、買掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2022/10/29 | 2022/07/30 | 2022/04/30 | 2022/01/29 | 2021/10/30 | 2021/07/31 | 2021/05/01 | 2021/01/30 | 2020/10/31 | 2020/08/01 | 2020/05/02 | 2020/02/01 | 2019/11/02 | 2019/08/03 | 2019/05/04 | 2019/02/02 | 2018/11/03 | 2018/08/04 | 2018/05/05 | 2018/02/03 | 2017/10/28 | 2017/07/29 | 2017/04/29 | 2017/01/28 | 2016/10/29 | 2016/07/30 | 2016/04/30 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売上原価 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Costco Wholesale Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Target Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Walmart Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-10-29), 10-Q (報告日: 2022-07-30), 10-Q (報告日: 2022-04-30), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-Q (報告日: 2021-10-30), 10-Q (報告日: 2021-07-31), 10-Q (報告日: 2021-05-01), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-Q (報告日: 2020-10-31), 10-Q (報告日: 2020-08-01), 10-Q (報告日: 2020-05-02), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-Q (報告日: 2019-11-02), 10-Q (報告日: 2019-08-03), 10-Q (報告日: 2019-05-04), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-Q (報告日: 2018-11-03), 10-Q (報告日: 2018-08-04), 10-Q (報告日: 2018-05-05), 10-K (報告日: 2018-02-03), 10-Q (報告日: 2017-10-28), 10-Q (報告日: 2017-07-29), 10-Q (報告日: 2017-04-29), 10-K (報告日: 2017-01-28), 10-Q (報告日: 2016-10-29), 10-Q (報告日: 2016-07-30), 10-Q (報告日: 2016-04-30).
1 Q3 2023 計算
買掛金回転率 = (売上原価Q3 2023
+ 売上原価Q2 2023
+ 売上原価Q1 2023
+ 売上原価Q4 2022)
÷ 買掛金
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価の推移と傾向
- 売上原価は、2016年4月の約3,531百万ドルから徐々に増加し、2022年10月には約4,865百万ドルに達している。これは、販管費の拡大や事業規模の拡大に伴うコスト増加を示唆しているが、一方で一定の増加傾向の中にも年次ごとの変動も存在し、季節変動や経済環境の影響を反映している可能性がある。
- 買掛金の動向とその関係性
- 買掛金は、2016年4月の約1,260百万ドルから段階的に増加し、2022年10月には約2,014百万ドルに増加している。この増加は売上原価の増加と連動している傾向が見られ、仕入れや支払条件の変化を示唆している。また、買掛金の増加は、取引先からの信用利用や仕入れ拡大の結果とも考えられる。
- 買掛金回転率の推移
- 買掛金回転率は、2016年の数値が不明な中、2017年以降は12.2～13.6の範囲で推移している。特に2018年から2020年にかけて平均的に11～13台の範囲に収まる傾向が見られ、市場や取引先との支払サイクルの安定性を示している。2021年以降は、9.2まで低下し、その後9～11台を維持していることから、支払サイクルの遅延や供給チェーンの変動、あるいは経済的な要因による支払態度の変化が影響している可能性がある。
- 総合的な見解
- 売上原価と買掛金の動きから、売上高やコストの拡大に伴う取引量の増加が読み取れる。一方、買掛金回転率の変動は、支払サイクルの調整や供給チェーンの変動を反映している。これらのデータは、企業が仕入れや支払管理において一定の調整を行っていることを示しており、資金繰りの効率化や取引条件の見直しが行われている可能性も考えられる。今後は、支払条件の改善やコストコントロールの強化が、さらなる業績安定に寄与することが期待される。
運転資本回転率
Dollar Tree Inc.、運転資本回転率、計算式(四半期データ)
| 2022/10/29 | 2022/07/30 | 2022/04/30 | 2022/01/29 | 2021/10/30 | 2021/07/31 | 2021/05/01 | 2021/01/30 | 2020/10/31 | 2020/08/01 | 2020/05/02 | 2020/02/01 | 2019/11/02 | 2019/08/03 | 2019/05/04 | 2019/02/02 | 2018/11/03 | 2018/08/04 | 2018/05/05 | 2018/02/03 | 2017/10/28 | 2017/07/29 | 2017/04/29 | 2017/01/28 | 2016/10/29 | 2016/07/30 | 2016/04/30 | |||||||||
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| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| レス： 流動負債 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売り上げ 高 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Costco Wholesale Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Target Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Walmart Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-10-29), 10-Q (報告日: 2022-07-30), 10-Q (報告日: 2022-04-30), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-Q (報告日: 2021-10-30), 10-Q (報告日: 2021-07-31), 10-Q (報告日: 2021-05-01), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-Q (報告日: 2020-10-31), 10-Q (報告日: 2020-08-01), 10-Q (報告日: 2020-05-02), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-Q (報告日: 2019-11-02), 10-Q (報告日: 2019-08-03), 10-Q (報告日: 2019-05-04), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-Q (報告日: 2018-11-03), 10-Q (報告日: 2018-08-04), 10-Q (報告日: 2018-05-05), 10-K (報告日: 2018-02-03), 10-Q (報告日: 2017-10-28), 10-Q (報告日: 2017-07-29), 10-Q (報告日: 2017-04-29), 10-K (報告日: 2017-01-28), 10-Q (報告日: 2016-10-29), 10-Q (報告日: 2016-07-30), 10-Q (報告日: 2016-04-30).
1 Q3 2023 計算
運転資本回転率 = (売り上げ 高Q3 2023
+ 売り上げ 高Q2 2023
+ 売り上げ 高Q1 2023
+ 売り上げ 高Q4 2022)
÷ 運転資本
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 運転資本の推移
- 2016年4月から2022年10月までの期間において、運転資本は全体的に増加傾向を示している。特に、2020年以降の運転資本は大きく拡大し、2020年2月以降の値は1,768,800千米ドルにまで増加している。これは、会社の流動性や資金運用の規模が拡大している可能性を示唆している。ただし、2017年以降の一部期間では、運転資本に変動も見られるが、おおむね増加傾向が続いている。)
- 売上高の推移
- 売上高は、2016年から2022年にかけて一貫して上昇傾向にある。特に2021年以降においては、売上高は700万千米ドル台を維持し、2022年4月には7,070,400千米ドルと最高値に近い値を記録している。これは、販売規模の拡大や市場シェアの増加を示す可能性がある。一方で、一時期は5000万千米ドル台に留まる局面もあるものの、長期的には成長が継続していると考えられる。
- 運転資本回転率の変動
- 運転資本回転率は、2016年の開始から大きく変動しながらも、全体的には数値のばらつきがある。特に2018年以降は、数値が比較的低めに推移し、2019年の最大値となった86.5に比べて、2022年には13.6とかなり下落している。これにより、売上高の増加に対して運転資本の増加がより大きいことや、資金の回転効率が短期的に低下している可能性が示唆される。なお、2020年以降は、運転資本回転率は低い水準で安定しつつあり、効率の改善余地が存在している可能性も考えられる。
在庫のローテーション日数
Dollar Tree Inc.、在庫のローテーションの日数、計算式(四半期データ)
| 2022/10/29 | 2022/07/30 | 2022/04/30 | 2022/01/29 | 2021/10/30 | 2021/07/31 | 2021/05/01 | 2021/01/30 | 2020/10/31 | 2020/08/01 | 2020/05/02 | 2020/02/01 | 2019/11/02 | 2019/08/03 | 2019/05/04 | 2019/02/02 | 2018/11/03 | 2018/08/04 | 2018/05/05 | 2018/02/03 | 2017/10/28 | 2017/07/29 | 2017/04/29 | 2017/01/28 | 2016/10/29 | 2016/07/30 | 2016/04/30 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Costco Wholesale Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Target Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Walmart Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-10-29), 10-Q (報告日: 2022-07-30), 10-Q (報告日: 2022-04-30), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-Q (報告日: 2021-10-30), 10-Q (報告日: 2021-07-31), 10-Q (報告日: 2021-05-01), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-Q (報告日: 2020-10-31), 10-Q (報告日: 2020-08-01), 10-Q (報告日: 2020-05-02), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-Q (報告日: 2019-11-02), 10-Q (報告日: 2019-08-03), 10-Q (報告日: 2019-05-04), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-Q (報告日: 2018-11-03), 10-Q (報告日: 2018-08-04), 10-Q (報告日: 2018-05-05), 10-K (報告日: 2018-02-03), 10-Q (報告日: 2017-10-28), 10-Q (報告日: 2017-07-29), 10-Q (報告日: 2017-04-29), 10-K (報告日: 2017-01-28), 10-Q (報告日: 2016-10-29), 10-Q (報告日: 2016-07-30), 10-Q (報告日: 2016-04-30).
1 Q3 2023 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫回転率の動向と変動傾向
- 期間を通じて、在庫回転率は比較的安定して推移しているが、2016年の後半から2019年にかけてやや高い数値を示している傾向が見て取れる。特に2019年以降は、在庫回転率は4.7から5.3の範囲内で推移しており、比較的効率的な在庫管理が維持されていると考えられる。
- 在庫のローテーション日数の変動とインパクト
- 在庫のローテーション日数は、2016年から2019年までは約69日から86日程度の範囲で変動しているが、2020年以降はさらに増加し、最も長い時期では94日から109日に達している。これにより、2020年以降は在庫を回転させるまでの期間が延びており、在庫管理の効率性が低下している可能性が示唆される。特に2022年には105日、109日の記録があり、在庫回転の遅れが顕著になっている。
- 全体的なパフォーマンスの示唆
- 在庫回転率はおおむね良好な水準で推移し続けているものの、ローテーション日数の増加は在庫管理の効率低下を示していると考えられる。これらの傾向は、販売サイクルまたは在庫の圧縮に課題が生じている可能性を示唆し、今後のオペレーション改善の検討材料となる。
買掛金のローテーション日数
Dollar Tree Inc.、買掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2022/10/29 | 2022/07/30 | 2022/04/30 | 2022/01/29 | 2021/10/30 | 2021/07/31 | 2021/05/01 | 2021/01/30 | 2020/10/31 | 2020/08/01 | 2020/05/02 | 2020/02/01 | 2019/11/02 | 2019/08/03 | 2019/05/04 | 2019/02/02 | 2018/11/03 | 2018/08/04 | 2018/05/05 | 2018/02/03 | 2017/10/28 | 2017/07/29 | 2017/04/29 | 2017/01/28 | 2016/10/29 | 2016/07/30 | 2016/04/30 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Costco Wholesale Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Target Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Walmart Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-10-29), 10-Q (報告日: 2022-07-30), 10-Q (報告日: 2022-04-30), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-Q (報告日: 2021-10-30), 10-Q (報告日: 2021-07-31), 10-Q (報告日: 2021-05-01), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-Q (報告日: 2020-10-31), 10-Q (報告日: 2020-08-01), 10-Q (報告日: 2020-05-02), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-Q (報告日: 2019-11-02), 10-Q (報告日: 2019-08-03), 10-Q (報告日: 2019-05-04), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-Q (報告日: 2018-11-03), 10-Q (報告日: 2018-08-04), 10-Q (報告日: 2018-05-05), 10-K (報告日: 2018-02-03), 10-Q (報告日: 2017-10-28), 10-Q (報告日: 2017-07-29), 10-Q (報告日: 2017-04-29), 10-K (報告日: 2017-01-28), 10-Q (報告日: 2016-10-29), 10-Q (報告日: 2016-07-30), 10-Q (報告日: 2016-04-30).
1 Q3 2023 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 買掛金回転率の推移
- 報告期間中、買掛金回転率は全体として安定した範囲内にあるが、2016年4月から2019年11月までの期間では、平均的に約11.2から13.0の範囲で推移している。特に、2018年2月に最高値の13.57を記録した後、2019年2月以降にやや低下し、その後は再び11台を維持している。これにより、買掛金の回転効率は急激な変動は見られないものの、若干の高低変動が存在している。
- 買掛金のローテーション日数の変動
- 買掛金のローテーション日数は、一般的に28日から33日程度の範囲に収まっているが、一部の時点ではより長い日数（40日、39日など）を記録している。特に2021年以降は30日前後の値が中心となっているが、2021年1月30日の40日や2022年1月29日の36日など、一時的に支払サイクルが長くなる傾向が観察される。こうした変動は、仕入れ条件や支払条件の変更、または在庫管理の戦略の変化に起因すると推測される。
- 全体的な評価
- 買掛金回転率の安定的な水準と、ローテーション日数の微細な変動は、企業の資金管理が一定の範囲内で運営されていることを示している。また、特定期間において若干の回転効率低下や支払期間の延長が見られる場合もあるが、大きな変動や異常は観察されていない。これらの傾向は、企業が流動資産と負債の管理をバランス良く行っている可能性を示唆している。今後も引き続きこれらの指標の動向を注視する必要がある。