キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。
キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。
Dollar Tree Inc.、連結キャッシュ・フロー計算書(四半期データ)
千米ドル
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3ヶ月終了 |
2022/10/29 |
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2022/07/30 |
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2022/04/30 |
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2022/01/29 |
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2021/10/30 |
|
2021/07/31 |
|
2021/05/01 |
|
2021/01/30 |
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2020/10/31 |
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2020/08/01 |
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2020/05/02 |
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2020/02/01 |
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2019/11/02 |
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2019/08/03 |
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2019/05/04 |
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2019/02/02 |
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2018/11/03 |
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2018/08/04 |
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2018/05/05 |
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2018/02/03 |
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2017/10/28 |
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2017/07/29 |
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2017/04/29 |
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2017/01/28 |
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2016/10/29 |
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2016/07/30 |
|
2016/04/30 |
|
|
|
当期純利益(損失) |
266,900) | |
359,900) | |
536,400) | |
454,200) | |
216,800) | |
282,400) | |
374,500) | |
502,800) | |
330,000) | |
261,500) | |
247,600) | |
123,000) | |
255,800) | |
180,300) | |
267,900) | |
(2,307,000) | |
281,800) | |
273,900) | |
160,500) | |
1,040,100) | |
239,900) | |
233,800) | |
200,500) | |
321,800) | |
171,600) | |
170,100) | |
232,700) | |
|
|
減価償却と償却 |
189,000) | |
193,500) | |
188,900) | |
188,700) | |
178,500) | |
176,100) | |
172,700) | |
182,900) | |
170,100) | |
168,100) | |
165,500) | |
179,100) | |
160,000) | |
155,100) | |
151,200) | |
166,700) | |
150,400) | |
152,500) | |
151,500) | |
156,600) | |
149,400) | |
151,300) | |
153,900) | |
155,700) | |
157,600) | |
161,900) | |
162,300) | |
|
|
繰延法人税引当金 |
38,600) | |
4,500) | |
74,300) | |
(108,200) | |
67,700) | |
(4,700) | |
22,000) | |
(28,700) | |
35,800) | |
(29,100) | |
52,700) | |
(41,200) | |
41,300) | |
6,000) | |
3,000) | |
(25,900) | |
23,200) | |
(400) | |
(9,000) | |
(489,300) | |
22,600) | |
16,200) | |
(23,000) | |
(33,000) | |
(60,000) | |
(10,700) | |
(20,400) | |
|
|
株式報酬費用 |
24,700) | |
30,300) | |
35,800) | |
16,800) | |
13,500) | |
17,800) | |
31,800) | |
13,400) | |
14,800) | |
23,100) | |
32,600) | |
8,900) | |
8,400) | |
13,600) | |
30,500) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
債券割引・債券発行費用の償却 |
1,100) | |
1,200) | |
1,100) | |
4,000) | |
1,600) | |
1,700) | |
1,600) | |
900) | |
1,000) | |
1,000) | |
1,100) | |
2,000) | |
1,600) | |
1,700) | |
1,600) | |
3,500) | |
2,000) | |
2,000) | |
49,700) | |
3,400) | |
3,600) | |
4,800) | |
3,600) | |
15,700) | |
30,000) | |
4,800) | |
4,700) | |
|
|
のれんの減損 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
313,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
2,727,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
債権減損 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(35,000) | |
—) | |
2,600) | |
50,900) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
当期純利益(損失)に対するその他の非現金調整 |
7,600) | |
3,100) | |
15,700) | |
2,600) | |
2,600) | |
4,800) | |
1,200) | |
11,600) | |
3,700) | |
1,700) | |
2,000) | |
300) | |
6,900) | |
14,400) | |
2,900) | |
7,600) | |
14,200) | |
15,500) | |
33,600) | |
15,000) | |
12,400) | |
16,300) | |
32,900) | |
12,400) | |
15,500) | |
15,400) | |
27,700) | |
|
|
債務消滅による損失 |
—) | |
—) | |
—) | |
43,800) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
114,700) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
営業資産及び負債の変動 |
(314,400) | |
(610,400) | |
(313,700) | |
(189,100) | |
(198,100) | |
(298,200) | |
(47,600) | |
299,700) | |
(258,700) | |
51,700) | |
457,500) | |
270,200) | |
(303,500) | |
(141,200) | |
157,000) | |
143,200) | |
(189,500) | |
(62,300) | |
(113,400) | |
226,800) | |
(510,500) | |
(180,500) | |
11,900) | |
545,400) | |
(339,700) | |
27,800) | |
(96,000) | |
|
|
営業活動による純利益(損失)とネットキャッシュの調整 |
(53,400) |
|
(377,800) |
|
2,100) |
|
(41,400) |
|
65,800) |
|
(102,500) |
|
181,700) |
|
479,800) |
|
(33,300) |
|
216,500) |
|
711,400) |
|
732,300) |
|
(85,300) |
|
49,600) |
|
346,200) |
|
3,022,100) |
|
300) |
|
107,300) |
|
227,100) |
|
(122,500) |
|
(322,500) |
|
10,700) |
|
230,200) |
|
696,200) |
|
(196,600) |
|
199,200) |
|
78,300) |
|
|
|
営業活動によるネットキャッシュ |
213,500) |
|
(17,900) |
|
538,500) |
|
412,800) |
|
282,600) |
|
179,900) |
|
556,200) |
|
982,600) |
|
296,700) |
|
478,000) |
|
959,000) |
|
855,300) |
|
170,500) |
|
229,900) |
|
614,100) |
|
715,100) |
|
282,100) |
|
381,200) |
|
387,600) |
|
917,600) |
|
(82,600) |
|
244,500) |
|
430,700) |
|
1,018,000) |
|
(25,000) |
|
369,300) |
|
311,000) |
|
|
|
設備投資 |
(391,200) | |
(276,200) | |
(253,400) | |
(271,600) | |
(295,600) | |
(229,100) | |
(224,900) | |
(191,800) | |
(238,700) | |
(232,500) | |
(235,800) | |
(252,500) | |
(279,800) | |
(293,300) | |
(209,200) | |
(194,400) | |
(228,400) | |
(213,400) | |
(180,900) | |
(182,800) | |
(177,700) | |
(161,400) | |
(110,300) | |
(113,200) | |
(95,600) | |
(180,000) | |
(175,900) | |
|
|
政府からの助成金による収入 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
600) | |
—) | |
2,300) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
16,500) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
制限付き投資の購入 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(36,100) | |
|
|
無制限の投資の売却による収益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
4,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
118,100) | |
|
|
固定資産処分(の支払)による収入 |
(1,300) | |
(900) | |
(2,900) | |
(2,000) | |
200) | |
400) | |
(200) | |
9,600) | |
2,300) | |
(2,700) | |
(100) | |
1,000) | |
(200) | |
(3,000) | |
300) | |
(2,900) | |
3,700) | |
(200) | |
(200) | |
400) | |
(2,200) | |
(100) | |
2,200) | |
(2,100) | |
(300) | |
400) | |
1,100) | |
|
|
投資活動に使用されたネットキャッシュ |
(392,500) |
|
(277,100) |
|
(256,300) |
|
(273,600) |
|
(294,800) |
|
(228,700) |
|
(222,800) |
|
(182,200) |
|
(236,400) |
|
(235,200) |
|
(235,900) |
|
(251,500) |
|
(280,000) |
|
(296,300) |
|
(192,400) |
|
(197,300) |
|
(224,700) |
|
(213,600) |
|
(181,100) |
|
(182,400) |
|
(175,900) |
|
(161,500) |
|
(108,100) |
|
(115,300) |
|
(95,900) |
|
(179,600) |
|
(92,800) |
|
|
|
長期借入金からの収入(割引控除後) |
—) | |
—) | |
—) | |
1,197,400) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
4,775,800) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
2,962,500) | |
—) | |
—) | |
|
|
長期借入金の元本支払い |
—) | |
—) | |
—) | |
(1,000,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(300,000) | |
—) | |
—) | |
(250,000) | |
(500,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(782,000) | |
—) | |
—) | |
(5,432,700) | |
(48,300) | |
(41,500) | |
(541,500) | |
(27,800) | |
(777,700) | |
(3,204,500) | |
(33,200) | |
(20,800) | |
|
|
債権発行・債権消滅費用 |
—) | |
—) | |
—) | |
(59,300) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(155,300) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(5,400) | |
(700) | |
—) | |
|
|
リボルビング・クレジット・ファシリティによる収入 |
440,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
750,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
50,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
140,000) | |
—) | |
—) | |
|
|
リボルビング・クレジット・ファシリティの返済 |
(90,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(500,000) | |
(250,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(50,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(140,000) | |
—) | |
—) | |
|
|
株式報酬制度に基づく株式発行済株式からの収入 |
2,300) | |
1,900) | |
2,900) | |
8,800) | |
2,400) | |
2,600) | |
4,000) | |
2,700) | |
2,500) | |
2,100) | |
9,700) | |
2,900) | |
3,200) | |
3,300) | |
5,800) | |
3,300) | |
4,000) | |
5,600) | |
4,600) | |
10,600) | |
9,500) | |
3,100) | |
11,800) | |
8,200) | |
10,600) | |
8,300) | |
14,400) | |
|
|
株式報酬の行使/権利確定に対する税金として支払われた現金 |
(9,300) | |
(300) | |
(37,800) | |
(1,800) | |
(700) | |
(600) | |
(39,300) | |
(100) | |
(400) | |
(300) | |
(16,100) | |
(700) | |
(400) | |
(600) | |
(23,300) | |
(600) | |
(900) | |
(500) | |
(21,200) | |
(200) | |
(2,500) | |
(7,100) | |
(17,600) | |
(1,000) | |
(1,300) | |
(1,500) | |
(18,400) | |
|
|
自己株式の取得に関する支払 |
(397,500) | |
(235,800) | |
(14,200) | |
—) | |
(2,500) | |
(706,200) | |
(241,300) | |
(205,800) | |
(194,200) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(60,800) | |
(39,200) | |
(100,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
財務活動による(使用された)ネットキャッシュ |
(54,500) |
|
(234,200) |
|
(49,100) |
|
145,100) |
|
(800) |
|
(704,200) |
|
(276,600) |
|
(503,200) |
|
(692,100) |
|
(248,200) |
|
493,600) |
|
(497,800) |
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(58,000) |
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(36,500) |
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(117,500) |
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(779,300) |
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3,100) |
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5,100) |
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(828,800) |
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(37,900) |
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(34,500) |
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(545,500) |
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(33,600) |
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(770,500) |
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(238,100) |
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(27,100) |
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(24,800) |
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為替レートの変動が現金、現金同等物、制限付き現金に及ぼす影響 |
(2,000) | |
(300) | |
500) | |
(800) | |
100) | |
(100) | |
400) | |
1,200) | |
(200) | |
600) | |
(700) | |
(300) | |
(500) | |
700) | |
(400) | |
(100) | |
500) | |
(600) | |
(300) | |
400) | |
(200) | |
900) | |
(500) | |
400) | |
(400) | |
900) | |
200) | |
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現金、現金同等物、制限付き現金の純増(減少) |
(235,500) |
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(529,500) |
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233,600) |
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283,500) |
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(12,900) |
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(753,100) |
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57,200) |
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298,400) |
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(632,000) |
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(4,800) |
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1,216,000) |
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105,700) |
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(168,000) |
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(102,200) |
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303,800) |
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(261,600) |
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61,000) |
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172,100) |
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(622,600) |
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697,700) |
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(293,200) |
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(461,600) |
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288,500) |
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132,600) |
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(359,400) |
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163,500) |
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193,600) |
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レポートに基づく:
10-Q (報告日: 2022-10-29), 10-Q (報告日: 2022-07-30), 10-Q (報告日: 2022-04-30), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-Q (報告日: 2021-10-30), 10-Q (報告日: 2021-07-31), 10-Q (報告日: 2021-05-01), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-Q (報告日: 2020-10-31), 10-Q (報告日: 2020-08-01), 10-Q (報告日: 2020-05-02), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-Q (報告日: 2019-11-02), 10-Q (報告日: 2019-08-03), 10-Q (報告日: 2019-05-04), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-Q (報告日: 2018-11-03), 10-Q (報告日: 2018-08-04), 10-Q (報告日: 2018-05-05), 10-K (報告日: 2018-02-03), 10-Q (報告日: 2017-10-28), 10-Q (報告日: 2017-07-29), 10-Q (報告日: 2017-04-29), 10-K (報告日: 2017-01-28), 10-Q (報告日: 2016-10-29), 10-Q (報告日: 2016-07-30), 10-Q (報告日: 2016-04-30).
- 収益と純利益の動向
- 報告期間を通じて、当期純利益は2016年には安定した水準にあり、2017年には増加傾向が見られる。特に2018年から2019年にかけては著しい増加があり、2019年の最終四半期には一時的な損失を計上したものの、その後2020年には再び純利益が増加している。2021年以降は高水準を維持しつつ、変動も見られるため、収益性は改善傾向にあると考えられる。
- 営業活動とキャッシュフローの変動
- 営業活動による純キャッシュフローは、総じてプラスの水準で推移し、特に2017年と2019年は高いキャッシュ生成能力を示している。一方、2020年以降には変動が大きく、特に2020年には大幅なマイナスに転じていることから、営業効率や運転資本の管理に変動があった可能性がある。
また、営業活動による純キャッシュフローの調整には、非現金項目及び営業資産・負債の変動が寄与しており、これらの影響を考慮する必要がある。
- 投資活動と資金繰り
- 設備投資は継続的に高額となる傾向にあり、特に2019年以降は新規設備投資が増加している。また、固定資産処分や投資の売却による収益も見られるが、投資支出は長期的に大きなマイナスをもたらしている。長期資金調達のための借入金も、短期・長期ともに大規模な増減を伴いながら資金調達と返済が行われており、財務活動のキャッシュフローは変動が激しい。特に2017年と2020年には、借入金の増加が大きな現金流入を促している。
自己株式の取得も高水準で継続しており、株主還元策の一環と考えられる。
- 財務戦略と負債管理
- 長期借入金の調達額は、特に2017年と2018年に著しく増加し、その後もかなりの規模で返済・増加が繰り返されている。これにより、総資金調達と返済の過程で資金流動性に影響を与えていると考えられる。
また、リボルビングクレジットや債券の発行・償却も財務戦略の一環として利用されているが、これらの変動は資金調達コストや流動性に影響を及ぼしている可能性がある。特に、リボルビングクレジットの利用と返済のパターンは、短期的資金需要と支出計画に反映されている。
さらに、株式発行や自己株式の取得に伴う現金支出も、株主価値向上を目的とした資本戦略の一環と推測される。
- その他の重要なポイント
- のれんの減損と債権減損は、特定の期間において顕著な負の金額を示しており、これらは資産評価や信用リスクの変動を示唆している。
また、為替レートの変動は現金及びその類似物に影響し、2020年において大きな純現金減少をもたらしている。その結果、2020年には大きなキャッシュ流出と資金調達負担が観察される。
総じて、資金流動性の変動は外部環境や財務戦略の影響を受けており、これらの調整が継続的に必要となることが示唆される。
