キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。
キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。
Costco Wholesale Corp.、連結キャッシュ・フロー計算書(四半期データ)
百万米ドル
|
3ヶ月終了 |
2026/05/10 |
|
2026/02/15 |
|
2025/11/23 |
|
2025/08/31 |
|
2025/05/11 |
|
2025/02/16 |
|
2024/11/24 |
|
2024/09/01 |
|
2024/05/12 |
|
2024/02/18 |
|
2023/11/26 |
|
2023/09/03 |
|
2023/05/07 |
|
2023/02/12 |
|
2022/11/20 |
|
2022/08/28 |
|
2022/05/08 |
|
2022/02/13 |
|
2021/11/21 |
|
2021/08/29 |
|
2021/05/09 |
|
2021/02/14 |
|
2020/11/22 |
|
2020/08/30 |
|
2020/05/10 |
|
2020/02/16 |
|
2019/11/24 |
|
|
|
非支配持分を含む当期純利益 |
2,192) | |
2,035) | |
2,001) | |
2,610) | |
1,903) | |
1,788) | |
1,798) | |
2,354) | |
1,681) | |
1,743) | |
1,589) | |
2,160) | |
1,302) | |
1,466) | |
1,364) | |
1,878) | |
1,372) | |
1,320) | |
1,345) | |
1,694) | |
1,233) | |
971) | |
1,181) | |
1,404) | |
852) | |
947) | |
856) | |
|
|
減価償却と償却 |
597) | |
597) | |
597) | |
774) | |
552) | |
552) | |
548) | |
706) | |
516) | |
514) | |
501) | |
688) | |
472) | |
470) | |
447) | |
594) | |
438) | |
436) | |
432) | |
559) | |
402) | |
416) | |
404) | |
505) | |
382) | |
389) | |
369) | |
|
|
非現金リース費用 |
72) | |
74) | |
75) | |
95) | |
71) | |
65) | |
72) | |
95) | |
72) | |
74) | |
74) | |
112) | |
84) | |
105) | |
111) | |
137) | |
95) | |
73) | |
72) | |
97) | |
65) | |
61) | |
63) | |
78) | |
39) | |
38) | |
39) | |
|
|
株式報酬 |
119) | |
166) | |
486) | |
140) | |
106) | |
151) | |
463) | |
132) | |
106) | |
136) | |
444) | |
131) | |
94) | |
147) | |
402) | |
118) | |
90) | |
128) | |
388) | |
115) | |
87) | |
122) | |
341) | |
111) | |
89) | |
118) | |
301) | |
|
|
その他の非現金営業活動(純額) |
(30) | |
71) | |
(5) | |
(102) | |
64) | |
(7) | |
(72) | |
26) | |
(28) | |
(50) | |
43) | |
54) | |
296) | |
24) | |
121) | |
(8) | |
(42) | |
(20) | |
109) | |
141) | |
30) | |
(16) | |
(11) | |
174) | |
(43) | |
(6) | |
21) | |
|
|
商品在庫 |
(457) | |
2,374) | |
(3,157) | |
584) | |
337) | |
2,179) | |
(2,541) | |
(1,237) | |
(406) | |
959) | |
(1,384) | |
(368) | |
(253) | |
2,586) | |
(737) | |
(370) | |
(1,311) | |
438) | |
(2,760) | |
(361) | |
(51) | |
1,100) | |
(2,580) | |
(1,056) | |
659) | |
1,990) | |
(2,384) | |
|
|
買掛金 |
1,767) | |
(3,087) | |
3,818) | |
(200) | |
1,062) | |
(3,059) | |
2,601) | |
558) | |
1,376) | |
(2,850) | |
2,854) | |
490) | |
545) | |
(1,904) | |
487) | |
125) | |
796) | |
(2,419) | |
3,389) | |
582) | |
1,065) | |
(2,594) | |
2,785) | |
2,832) | |
(34) | |
(3,201) | |
2,664) | |
|
|
その他の営業資産および負債、純額 |
(811) | |
766) | |
873) | |
(34) | |
(635) | |
1,079) | |
391) | |
324) | |
(318) | |
205) | |
530) | |
458) | |
(999) | |
298) | |
415) | |
32) | |
(211) | |
445) | |
283) | |
113) | |
502) | |
(22) | |
464) | |
194) | |
(46) | |
344) | |
236) | |
|
|
営業資産及び負債の変動 |
499) |
|
53) |
|
1,534) |
|
350) |
|
764) |
|
199) |
|
451) |
|
(355) |
|
652) |
|
(1,686) |
|
2,000) |
|
580) |
|
(707) |
|
980) |
|
165) |
|
(213) |
|
(726) |
|
(1,536) |
|
912) |
|
334) |
|
1,516) |
|
(1,516) |
|
669) |
|
1,970) |
|
579) |
|
(867) |
|
516) |
|
|
|
非支配持分を含む当期純利益と営業活動による純現金との調整調整 |
1,257) |
|
961) |
|
2,687) |
|
1,257) |
|
1,557) |
|
960) |
|
1,462) |
|
604) |
|
1,318) |
|
(1,012) |
|
3,062) |
|
1,565) |
|
239) |
|
1,726) |
|
1,246) |
|
628) |
|
(145) |
|
(919) |
|
1,913) |
|
1,246) |
|
2,100) |
|
(933) |
|
1,466) |
|
2,838) |
|
1,046) |
|
(328) |
|
1,246) |
|
|
|
営業活動によるネットキャッシュ |
3,449) |
|
2,996) |
|
4,688) |
|
3,867) |
|
3,460) |
|
2,748) |
|
3,260) |
|
2,958) |
|
2,999) |
|
731) |
|
4,651) |
|
3,725) |
|
1,541) |
|
3,192) |
|
2,610) |
|
2,506) |
|
1,227) |
|
401) |
|
3,258) |
|
2,940) |
|
3,333) |
|
38) |
|
2,647) |
|
4,242) |
|
1,898) |
|
619) |
|
2,102) |
|
|
|
有形固定資産への追加 |
(1,413) | |
(1,289) | |
(1,526) | |
(1,966) | |
(1,131) | |
(1,137) | |
(1,264) | |
(1,577) | |
(1,062) | |
(1,031) | |
(1,040) | |
(1,556) | |
(820) | |
(890) | |
(1,057) | |
(1,259) | |
(854) | |
(723) | |
(1,055) | |
(1,094) | |
(1,028) | |
(573) | |
(893) | |
(852) | |
(698) | |
(545) | |
(715) | |
|
|
短期投資の購入 |
(230) | |
(55) | |
(195) | |
(455) | |
(228) | |
(98) | |
(247) | |
(463) | |
(288) | |
(519) | |
(200) | |
(675) | |
(551) | |
(143) | |
(253) | |
(533) | |
(263) | |
(67) | |
(258) | |
(529) | |
(418) | |
(111) | |
(273) | |
(592) | |
(398) | |
(315) | |
(321) | |
|
|
短期投資の満期 |
34) | |
170) | |
340) | |
355) | |
34) | |
211) | |
541) | |
349) | |
412) | |
151) | |
878) | |
343) | |
82) | |
238) | |
274) | |
305) | |
87) | |
309) | |
444) | |
491) | |
132) | |
339) | |
484) | |
529) | |
372) | |
380) | |
397) | |
|
|
買収 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(30) | |
(1,133) | |
—) | |
—) | |
|
|
その他の投資活動、純額 |
17) | |
4) | |
(17) | |
98) | |
(11) | |
2) | |
(15) | |
(12) | |
(16) | |
13) | |
(4) | |
63) | |
7) | |
(13) | |
(21) | |
—) | |
(5) | |
—) | |
(43) | |
(23) | |
(29) | |
(10) | |
—) | |
4) | |
7) | |
10) | |
9) | |
|
|
投資活動に使用されたネットキャッシュ |
(1,592) |
|
(1,170) |
|
(1,398) |
|
(1,968) |
|
(1,336) |
|
(1,022) |
|
(985) |
|
(1,703) |
|
(954) |
|
(1,386) |
|
(366) |
|
(1,825) |
|
(1,282) |
|
(808) |
|
(1,057) |
|
(1,487) |
|
(1,035) |
|
(481) |
|
(912) |
|
(1,155) |
|
(1,343) |
|
(355) |
|
(682) |
|
(941) |
|
(1,850) |
|
(470) |
|
(630) |
|
|
|
短期借入金の返済 |
(325) | |
(65) | |
—) | |
(227) | |
(246) | |
(195) | |
(194) | |
(283) | |
(228) | |
(236) | |
(173) | |
(237) | |
(178) | |
(443) | |
(77) | |
189) | |
(108) | |
(87) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
短期借入金からの収入 |
323) | |
136) | |
—) | |
200) | |
246) | |
237) | |
133) | |
300) | |
245) | |
239) | |
144) | |
250) | |
188) | |
450) | |
29) | |
(122) | |
95) | |
80) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
長期借入金の返済 |
(69) | |
—) | |
—) | |
(103) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1,077) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(75) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(760) | |
(40) | |
(94) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1,500) | |
(500) | |
(1,200) | |
—) | |
|
|
長期借入金の発行による収入 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
498) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
3,992) | |
—) | |
—) | |
|
|
株式報酬に対する源泉徴収 |
(3) | |
(1) | |
(357) | |
(1) | |
(2) | |
(1) | |
(389) | |
(2) | |
(21) | |
—) | |
(292) | |
(1) | |
—) | |
(1) | |
(301) | |
(3) | |
(1) | |
(4) | |
(355) | |
—) | |
(1) | |
—) | |
(311) | |
(2) | |
(1) | |
(1) | |
(326) | |
|
|
普通株式の買戻し |
(184) | |
(209) | |
(210) | |
(280) | |
(211) | |
(205) | |
(207) | |
(216) | |
(162) | |
(160) | |
(162) | |
(230) | |
(162) | |
(143) | |
(141) | |
(185) | |
(139) | |
(78) | |
(37) | |
(129) | |
(181) | |
(106) | |
(80) | |
(85) | |
(34) | |
(47) | |
(30) | |
|
|
配当金の現金支払い |
—) | |
(577) | |
(577) | |
(1,153) | |
(515) | |
—) | |
(515) | |
(514) | |
(515) | |
(7,107) | |
(905) | |
(452) | |
(399) | |
—) | |
(400) | |
(797) | |
(351) | |
—) | |
(350) | |
(698) | |
(310) | |
(4,430) | |
(310) | |
(619) | |
(287) | |
—) | |
(573) | |
|
|
ファイナンス・リース料およびその他のファイナンス活動、純額 |
(20) | |
(14) | |
(23) | |
(29) | |
(20) | |
(77) | |
(21) | |
(24) | |
(17) | |
(12) | |
(84) | |
6) | |
(109) | |
(215) | |
27) | |
28) | |
(172) | |
21) | |
(57) | |
202) | |
73) | |
(114) | |
1) | |
288) | |
(171) | |
(144) | |
93) | |
|
|
非支配持分に対する配当 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(208) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
非支配持分の取得 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(842) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
財務活動による(使用された)ネットキャッシュ |
(278) |
|
(730) |
|
(1,167) |
|
(1,593) |
|
(748) |
|
(241) |
|
(1,193) |
|
(1,816) |
|
(698) |
|
(7,276) |
|
(974) |
|
(664) |
|
(735) |
|
(352) |
|
(863) |
|
(1,940) |
|
(676) |
|
(828) |
|
(839) |
|
(719) |
|
(419) |
|
(4,650) |
|
(700) |
|
(1,918) |
|
2,999) |
|
(1,392) |
|
(836) |
|
|
|
為替レートの変動が現金および現金同等物に及ぼす影響 |
(16) | |
70) | |
(67) | |
19) | |
104) | |
(36) | |
(81) | |
63) | |
(38) | |
15) | |
—) | |
(29) | |
(1) | |
82) | |
(37) | |
(69) | |
(142) | |
(24) | |
(14) | |
(34) | |
18) | |
14) | |
48) | |
68) | |
(7) | |
2) | |
7) | |
|
|
現金および現金同等物の純変動率 |
1,563) |
|
1,166) |
|
2,056) |
|
325) |
|
1,480) |
|
1,449) |
|
1,001) |
|
(498) |
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1,309) |
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(7,916) |
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3,311) |
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1,207) |
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(477) |
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2,114) |
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653) |
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(990) |
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(626) |
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(932) |
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1,493) |
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1,032) |
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1,589) |
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(4,953) |
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1,313) |
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1,451) |
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3,040) |
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(1,241) |
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643) |
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レポートに基づく:
10-Q (報告日: 2026-05-10), 10-Q (報告日: 2026-02-15), 10-Q (報告日: 2025-11-23), 10-K (報告日: 2025-08-31), 10-Q (報告日: 2025-05-11), 10-Q (報告日: 2025-02-16), 10-Q (報告日: 2024-11-24), 10-K (報告日: 2024-09-01), 10-Q (報告日: 2024-05-12), 10-Q (報告日: 2024-02-18), 10-Q (報告日: 2023-11-26), 10-K (報告日: 2023-09-03), 10-Q (報告日: 2023-05-07), 10-Q (報告日: 2023-02-12), 10-Q (報告日: 2022-11-20), 10-K (報告日: 2022-08-28), 10-Q (報告日: 2022-05-08), 10-Q (報告日: 2022-02-13), 10-Q (報告日: 2021-11-21), 10-K (報告日: 2021-08-29), 10-Q (報告日: 2021-05-09), 10-Q (報告日: 2021-02-14), 10-Q (報告日: 2020-11-22), 10-K (報告日: 2020-08-30), 10-Q (報告日: 2020-05-10), 10-Q (報告日: 2020-02-16), 10-Q (報告日: 2019-11-24).
当期純利益は長期的な上昇傾向にあり、分析期間の初期に見られた8億ドルから14億ドル規模から、後半には17億ドルから26億ドル規模へと拡大している。四半期ごとの変動はあるものの、全体的な収益性は段階的に向上している。
- 営業活動によるキャッシュフロー
- 営業活動によるネットキャッシュは一貫して高い水準で推移しており、多くの四半期で20億ドルから40億ドル台を記録している。純利益を大幅に上回るキャッシュ創出能力を維持しており、極めて強固な現金創出サイクルを有している。
- 投資活動によるキャッシュフロー
- 有形固定資産への追加投資が継続的に行われており、支出額は当初の約7億ドルから直近では14億ドルから19億ドル規模へと増加している。設備投資への積極的なリソース配分が継続していることが読み取れる。また、短期投資の購入と満期が頻繁に繰り返されており、流動性の管理が行われている。
- 財務活動によるキャッシュフロー
- 配当金の支払いおよび普通株式の買戻しにより、財務活動では継続的にキャッシュが流出している。特に一部の四半期において数千億円規模の多額の配当支払いが確認されており、不定期に大規模な株主還元を実施する傾向がある。短期借入金の調達と返済も定期的に行われている。
商品在庫および買掛金は四半期ごとに大きな増減を繰り返しており、小売業特有の季節的な在庫積み増しと決済のサイクルが明確に現れている。減価償却費および償却費は、分析期間を通じて緩やかに増加しており、固定資産の積み上げに伴う費用増が進行している。
総じて、営業活動で創出した豊富なキャッシュを原資として、積極的な設備投資と手厚い株主還元を同時に遂行する財務構造となっている。
