キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。
キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。
Costco Wholesale Corp.、連結キャッシュ・フロー計算書(四半期データ)
百万米ドル
|
3ヶ月終了 |
2025/11/23 |
|
2025/08/31 |
|
2025/05/11 |
|
2025/02/16 |
|
2024/11/24 |
|
2024/09/01 |
|
2024/05/12 |
|
2024/02/18 |
|
2023/11/26 |
|
2023/09/03 |
|
2023/05/07 |
|
2023/02/12 |
|
2022/11/20 |
|
2022/08/28 |
|
2022/05/08 |
|
2022/02/13 |
|
2021/11/21 |
|
2021/08/29 |
|
2021/05/09 |
|
2021/02/14 |
|
2020/11/22 |
|
2020/08/30 |
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2020/05/10 |
|
2020/02/16 |
|
2019/11/24 |
|
|
|
非支配持分を含む当期純利益 |
2,001) | |
2,610) | |
1,903) | |
1,788) | |
1,798) | |
2,354) | |
1,681) | |
1,743) | |
1,589) | |
2,160) | |
1,302) | |
1,466) | |
1,364) | |
1,878) | |
1,372) | |
1,320) | |
1,345) | |
1,694) | |
1,233) | |
971) | |
1,181) | |
1,404) | |
852) | |
947) | |
856) | |
|
|
減価償却と償却 |
597) | |
774) | |
552) | |
552) | |
548) | |
706) | |
516) | |
514) | |
501) | |
688) | |
472) | |
470) | |
447) | |
594) | |
438) | |
436) | |
432) | |
559) | |
402) | |
416) | |
404) | |
505) | |
382) | |
389) | |
369) | |
|
|
非現金リース費用 |
75) | |
95) | |
71) | |
65) | |
72) | |
95) | |
72) | |
74) | |
74) | |
112) | |
84) | |
105) | |
111) | |
137) | |
95) | |
73) | |
72) | |
97) | |
65) | |
61) | |
63) | |
78) | |
39) | |
38) | |
39) | |
|
|
株式報酬 |
486) | |
140) | |
106) | |
151) | |
463) | |
132) | |
106) | |
136) | |
444) | |
131) | |
94) | |
147) | |
402) | |
118) | |
90) | |
128) | |
388) | |
115) | |
87) | |
122) | |
341) | |
111) | |
89) | |
118) | |
301) | |
|
|
その他の非現金営業活動(純額) |
(5) | |
(102) | |
64) | |
(7) | |
(72) | |
26) | |
(28) | |
(50) | |
43) | |
54) | |
296) | |
24) | |
121) | |
(8) | |
(42) | |
(20) | |
109) | |
141) | |
30) | |
(16) | |
(11) | |
174) | |
(43) | |
(6) | |
21) | |
|
|
商品在庫 |
(3,157) | |
584) | |
337) | |
2,179) | |
(2,541) | |
(1,237) | |
(406) | |
959) | |
(1,384) | |
(368) | |
(253) | |
2,586) | |
(737) | |
(370) | |
(1,311) | |
438) | |
(2,760) | |
(361) | |
(51) | |
1,100) | |
(2,580) | |
(1,056) | |
659) | |
1,990) | |
(2,384) | |
|
|
買掛金 |
3,818) | |
(200) | |
1,062) | |
(3,059) | |
2,601) | |
558) | |
1,376) | |
(2,850) | |
2,854) | |
490) | |
545) | |
(1,904) | |
487) | |
125) | |
796) | |
(2,419) | |
3,389) | |
582) | |
1,065) | |
(2,594) | |
2,785) | |
2,832) | |
(34) | |
(3,201) | |
2,664) | |
|
|
その他の営業資産および負債、純額 |
873) | |
(34) | |
(635) | |
1,079) | |
391) | |
324) | |
(318) | |
205) | |
530) | |
458) | |
(999) | |
298) | |
415) | |
32) | |
(211) | |
445) | |
283) | |
113) | |
502) | |
(22) | |
464) | |
194) | |
(46) | |
344) | |
236) | |
|
|
営業資産及び負債の変動 |
1,534) |
|
350) |
|
764) |
|
199) |
|
451) |
|
(355) |
|
652) |
|
(1,686) |
|
2,000) |
|
580) |
|
(707) |
|
980) |
|
165) |
|
(213) |
|
(726) |
|
(1,536) |
|
912) |
|
334) |
|
1,516) |
|
(1,516) |
|
669) |
|
1,970) |
|
579) |
|
(867) |
|
516) |
|
|
|
非支配持分を含む当期純利益と営業活動による純現金との調整調整 |
2,687) |
|
1,257) |
|
1,557) |
|
960) |
|
1,462) |
|
604) |
|
1,318) |
|
(1,012) |
|
3,062) |
|
1,565) |
|
239) |
|
1,726) |
|
1,246) |
|
628) |
|
(145) |
|
(919) |
|
1,913) |
|
1,246) |
|
2,100) |
|
(933) |
|
1,466) |
|
2,838) |
|
1,046) |
|
(328) |
|
1,246) |
|
|
|
営業活動によるネットキャッシュ |
4,688) |
|
3,867) |
|
3,460) |
|
2,748) |
|
3,260) |
|
2,958) |
|
2,999) |
|
731) |
|
4,651) |
|
3,725) |
|
1,541) |
|
3,192) |
|
2,610) |
|
2,506) |
|
1,227) |
|
401) |
|
3,258) |
|
2,940) |
|
3,333) |
|
38) |
|
2,647) |
|
4,242) |
|
1,898) |
|
619) |
|
2,102) |
|
|
|
有形固定資産への追加 |
(1,526) | |
(1,966) | |
(1,131) | |
(1,137) | |
(1,264) | |
(1,577) | |
(1,062) | |
(1,031) | |
(1,040) | |
(1,556) | |
(820) | |
(890) | |
(1,057) | |
(1,259) | |
(854) | |
(723) | |
(1,055) | |
(1,094) | |
(1,028) | |
(573) | |
(893) | |
(852) | |
(698) | |
(545) | |
(715) | |
|
|
短期投資の購入 |
(195) | |
(455) | |
(228) | |
(98) | |
(247) | |
(463) | |
(288) | |
(519) | |
(200) | |
(675) | |
(551) | |
(143) | |
(253) | |
(533) | |
(263) | |
(67) | |
(258) | |
(529) | |
(418) | |
(111) | |
(273) | |
(592) | |
(398) | |
(315) | |
(321) | |
|
|
短期投資の満期 |
340) | |
355) | |
34) | |
211) | |
541) | |
349) | |
412) | |
151) | |
878) | |
343) | |
82) | |
238) | |
274) | |
305) | |
87) | |
309) | |
444) | |
491) | |
132) | |
339) | |
484) | |
529) | |
372) | |
380) | |
397) | |
|
|
買収 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(30) | |
(1,133) | |
—) | |
—) | |
|
|
その他の投資活動、純額 |
(17) | |
98) | |
(11) | |
2) | |
(15) | |
(12) | |
(16) | |
13) | |
(4) | |
63) | |
7) | |
(13) | |
(21) | |
—) | |
(5) | |
—) | |
(43) | |
(23) | |
(29) | |
(10) | |
—) | |
4) | |
7) | |
10) | |
9) | |
|
|
投資活動に使用されたネットキャッシュ |
(1,398) |
|
(1,968) |
|
(1,336) |
|
(1,022) |
|
(985) |
|
(1,703) |
|
(954) |
|
(1,386) |
|
(366) |
|
(1,825) |
|
(1,282) |
|
(808) |
|
(1,057) |
|
(1,487) |
|
(1,035) |
|
(481) |
|
(912) |
|
(1,155) |
|
(1,343) |
|
(355) |
|
(682) |
|
(941) |
|
(1,850) |
|
(470) |
|
(630) |
|
|
|
短期借入金の返済 |
—) | |
(227) | |
(246) | |
(195) | |
(194) | |
(283) | |
(228) | |
(236) | |
(173) | |
(237) | |
(178) | |
(443) | |
(77) | |
189) | |
(108) | |
(87) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
短期借入金からの収入 |
—) | |
200) | |
246) | |
237) | |
133) | |
300) | |
245) | |
239) | |
144) | |
250) | |
188) | |
450) | |
29) | |
(122) | |
95) | |
80) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
長期借入金の返済 |
—) | |
(103) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1,077) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(75) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(760) | |
(40) | |
(94) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1,500) | |
(500) | |
(1,200) | |
—) | |
|
|
長期借入金の発行による収入 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
498) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
3,992) | |
—) | |
—) | |
|
|
株式報酬に対する源泉徴収 |
(357) | |
(1) | |
(2) | |
(1) | |
(389) | |
(2) | |
(21) | |
—) | |
(292) | |
(1) | |
—) | |
(1) | |
(301) | |
(3) | |
(1) | |
(4) | |
(355) | |
—) | |
(1) | |
—) | |
(311) | |
(2) | |
(1) | |
(1) | |
(326) | |
|
|
普通株式の買戻し |
(210) | |
(280) | |
(211) | |
(205) | |
(207) | |
(216) | |
(162) | |
(160) | |
(162) | |
(230) | |
(162) | |
(143) | |
(141) | |
(185) | |
(139) | |
(78) | |
(37) | |
(129) | |
(181) | |
(106) | |
(80) | |
(85) | |
(34) | |
(47) | |
(30) | |
|
|
配当金の現金支払い |
(577) | |
(1,153) | |
(515) | |
—) | |
(515) | |
(514) | |
(515) | |
(7,107) | |
(905) | |
(452) | |
(399) | |
—) | |
(400) | |
(797) | |
(351) | |
—) | |
(350) | |
(698) | |
(310) | |
(4,430) | |
(310) | |
(619) | |
(287) | |
—) | |
(573) | |
|
|
ファイナンス・リース料およびその他のファイナンス活動、純額 |
(23) | |
(29) | |
(20) | |
(77) | |
(21) | |
(24) | |
(17) | |
(12) | |
(84) | |
6) | |
(109) | |
(215) | |
27) | |
28) | |
(172) | |
21) | |
(57) | |
202) | |
73) | |
(114) | |
1) | |
288) | |
(171) | |
(144) | |
93) | |
|
|
非支配持分に対する配当 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(208) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
非支配持分の取得 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(842) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
財務活動による(使用された)ネットキャッシュ |
(1,167) |
|
(1,593) |
|
(748) |
|
(241) |
|
(1,193) |
|
(1,816) |
|
(698) |
|
(7,276) |
|
(974) |
|
(664) |
|
(735) |
|
(352) |
|
(863) |
|
(1,940) |
|
(676) |
|
(828) |
|
(839) |
|
(719) |
|
(419) |
|
(4,650) |
|
(700) |
|
(1,918) |
|
2,999) |
|
(1,392) |
|
(836) |
|
|
|
為替レートの変動が現金および現金同等物に及ぼす影響 |
(67) | |
19) | |
104) | |
(36) | |
(81) | |
63) | |
(38) | |
15) | |
—) | |
(29) | |
(1) | |
82) | |
(37) | |
(69) | |
(142) | |
(24) | |
(14) | |
(34) | |
18) | |
14) | |
48) | |
68) | |
(7) | |
2) | |
7) | |
|
|
現金および現金同等物の純変動率 |
2,056) |
|
325) |
|
1,480) |
|
1,449) |
|
1,001) |
|
(498) |
|
1,309) |
|
(7,916) |
|
3,311) |
|
1,207) |
|
(477) |
|
2,114) |
|
653) |
|
(990) |
|
(626) |
|
(932) |
|
1,493) |
|
1,032) |
|
1,589) |
|
(4,953) |
|
1,313) |
|
1,451) |
|
3,040) |
|
(1,241) |
|
643) |
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レポートに基づく:
10-Q (報告日: 2025-11-23), 10-K (報告日: 2025-08-31), 10-Q (報告日: 2025-05-11), 10-Q (報告日: 2025-02-16), 10-Q (報告日: 2024-11-24), 10-K (報告日: 2024-09-01), 10-Q (報告日: 2024-05-12), 10-Q (報告日: 2024-02-18), 10-Q (報告日: 2023-11-26), 10-K (報告日: 2023-09-03), 10-Q (報告日: 2023-05-07), 10-Q (報告日: 2023-02-12), 10-Q (報告日: 2022-11-20), 10-K (報告日: 2022-08-28), 10-Q (報告日: 2022-05-08), 10-Q (報告日: 2022-02-13), 10-Q (報告日: 2021-11-21), 10-K (報告日: 2021-08-29), 10-Q (報告日: 2021-05-09), 10-Q (報告日: 2021-02-14), 10-Q (報告日: 2020-11-22), 10-K (報告日: 2020-08-30), 10-Q (報告日: 2020-05-10), 10-Q (報告日: 2020-02-16), 10-Q (報告日: 2019-11-24).
当期純利益は、2019年後半から2021年後半にかけて一貫して増加傾向にあり、2021年11月にはピークに達しました。その後、2022年2月には一時的に減少しましたが、2023年2月には大幅に増加し、2024年11月まで高い水準を維持しました。2025年2月には再び減少傾向が見られます。
- 減価償却と償却
- 減価償却と償却費は、概ね安定した水準で推移していますが、2022年5月から2024年11月にかけて増加傾向が見られます。特に2024年11月には過去最高値を記録しています。
- 非現金リース費用
- 非現金リース費用は、2020年8月以降増加傾向にあり、2022年2月にピークを迎えました。その後は減少傾向にありますが、2024年11月には再び増加しています。
- 株式報酬
- 株式報酬は、期間を通じて変動が大きく、特に2020年11月、2022年5月、2023年9月、2024年2月に顕著な増加が見られます。全体的には増加傾向にあると言えます。
- その他の非現金営業活動(純額)
- その他の非現金営業活動は、正負両方の変動があり、予測しにくい傾向を示しています。2020年8月と2023年5月には大きなプラスの変動が見られ、2021年2月と2024年11月には大きなマイナスの変動が見られます。
- 商品在庫
- 商品在庫は、2019年後半から2020年5月にかけて減少しましたが、その後は増加傾向に転じました。2020年11月には過去最高値を記録し、その後は変動しながらも高い水準を維持しています。2024年11月には大幅な減少が見られます。
- 買掛金
- 買掛金は、期間を通じて大きな変動を示しており、正負両方の変動が見られます。2021年11月と2023年11月には過去最高値を記録し、2022年2月と2024年11月には過去最低値を記録しています。
- その他の営業資産および負債、純額
- その他の営業資産および負債は、概ね安定した水準で推移していますが、2022年11月には大きなマイナスの変動が見られます。2024年11月には過去最高値を記録しています。
- 営業資産及び負債の変動
- 営業資産及び負債の変動は、2020年8月に過去最高値を記録し、その後は変動しながらも高い水準を維持しています。2024年11月には再び増加傾向が見られます。
- 営業活動によるネットキャッシュ
- 営業活動によるネットキャッシュは、2020年8月に過去最高値を記録し、その後は変動しながらも高い水準を維持しています。2023年9月には過去最高値を更新し、2024年11月まで高い水準を維持しています。
- 投資活動
- 有形固定資産への追加、短期投資の購入・満期は、期間を通じて継続的に行われています。買収は2020年2月に大きな金額が発生しています。
- 財務活動
- 短期借入金の返済・収入、長期借入金の返済・発行、株式報酬に対する源泉徴収、普通株式の買戻し、配当金の現金支払いは、期間を通じて継続的に行われています。特に配当金の現金支払いは、2021年2月に過去最高値を記録しています。
全体として、当期純利益と営業活動によるネットキャッシュは、概ね安定した水準を維持しており、健全な財務状況を示唆しています。ただし、買掛金やその他の非現金営業活動など、一部の項目には大きな変動が見られるため、継続的なモニタリングが必要です。
