キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。
キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。
Costco Wholesale Corp.、連結キャッシュ・フロー計算書(四半期データ)
百万米ドル
|
3ヶ月終了 |
2025/08/31 |
|
2025/05/11 |
|
2025/02/16 |
|
2024/11/24 |
|
2024/09/01 |
|
2024/05/12 |
|
2024/02/18 |
|
2023/11/26 |
|
2023/09/03 |
|
2023/05/07 |
|
2023/02/12 |
|
2022/11/20 |
|
2022/08/28 |
|
2022/05/08 |
|
2022/02/13 |
|
2021/11/21 |
|
2021/08/29 |
|
2021/05/09 |
|
2021/02/14 |
|
2020/11/22 |
|
2020/08/30 |
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2020/05/10 |
|
2020/02/16 |
|
2019/11/24 |
|
|
|
非支配持分を含む当期純利益 |
2,610) | |
1,903) | |
1,788) | |
1,798) | |
2,354) | |
1,681) | |
1,743) | |
1,589) | |
2,160) | |
1,302) | |
1,466) | |
1,364) | |
1,878) | |
1,372) | |
1,320) | |
1,345) | |
1,694) | |
1,233) | |
971) | |
1,181) | |
1,404) | |
852) | |
947) | |
856) | |
|
|
減価償却と償却 |
774) | |
552) | |
552) | |
548) | |
706) | |
516) | |
514) | |
501) | |
688) | |
472) | |
470) | |
447) | |
594) | |
438) | |
436) | |
432) | |
559) | |
402) | |
416) | |
404) | |
505) | |
382) | |
389) | |
369) | |
|
|
非現金リース費用 |
95) | |
71) | |
65) | |
72) | |
95) | |
72) | |
74) | |
74) | |
112) | |
84) | |
105) | |
111) | |
137) | |
95) | |
73) | |
72) | |
97) | |
65) | |
61) | |
63) | |
78) | |
39) | |
38) | |
39) | |
|
|
株式報酬 |
140) | |
106) | |
151) | |
463) | |
132) | |
106) | |
136) | |
444) | |
131) | |
94) | |
147) | |
402) | |
118) | |
90) | |
128) | |
388) | |
115) | |
87) | |
122) | |
341) | |
111) | |
89) | |
118) | |
301) | |
|
|
その他の非現金営業活動(純額) |
(102) | |
64) | |
(7) | |
(72) | |
26) | |
(28) | |
(50) | |
43) | |
54) | |
296) | |
24) | |
121) | |
(8) | |
(42) | |
(20) | |
109) | |
141) | |
30) | |
(16) | |
(11) | |
174) | |
(43) | |
(6) | |
21) | |
|
|
商品在庫 |
584) | |
337) | |
2,179) | |
(2,541) | |
(1,237) | |
(406) | |
959) | |
(1,384) | |
(368) | |
(253) | |
2,586) | |
(737) | |
(370) | |
(1,311) | |
438) | |
(2,760) | |
(361) | |
(51) | |
1,100) | |
(2,580) | |
(1,056) | |
659) | |
1,990) | |
(2,384) | |
|
|
買掛金 |
(200) | |
1,062) | |
(3,059) | |
2,601) | |
558) | |
1,376) | |
(2,850) | |
2,854) | |
490) | |
545) | |
(1,904) | |
487) | |
125) | |
796) | |
(2,419) | |
3,389) | |
582) | |
1,065) | |
(2,594) | |
2,785) | |
2,832) | |
(34) | |
(3,201) | |
2,664) | |
|
|
その他の営業資産および負債、純額 |
(34) | |
(635) | |
1,079) | |
391) | |
324) | |
(318) | |
205) | |
530) | |
458) | |
(999) | |
298) | |
415) | |
32) | |
(211) | |
445) | |
283) | |
113) | |
502) | |
(22) | |
464) | |
194) | |
(46) | |
344) | |
236) | |
|
|
営業資産及び負債の変動 |
350) |
|
764) |
|
199) |
|
451) |
|
(355) |
|
652) |
|
(1,686) |
|
2,000) |
|
580) |
|
(707) |
|
980) |
|
165) |
|
(213) |
|
(726) |
|
(1,536) |
|
912) |
|
334) |
|
1,516) |
|
(1,516) |
|
669) |
|
1,970) |
|
579) |
|
(867) |
|
516) |
|
|
|
非支配持分を含む当期純利益と営業活動による純現金との調整調整 |
1,257) |
|
1,557) |
|
960) |
|
1,462) |
|
604) |
|
1,318) |
|
(1,012) |
|
3,062) |
|
1,565) |
|
239) |
|
1,726) |
|
1,246) |
|
628) |
|
(145) |
|
(919) |
|
1,913) |
|
1,246) |
|
2,100) |
|
(933) |
|
1,466) |
|
2,838) |
|
1,046) |
|
(328) |
|
1,246) |
|
|
|
営業活動によるネットキャッシュ |
3,867) |
|
3,460) |
|
2,748) |
|
3,260) |
|
2,958) |
|
2,999) |
|
731) |
|
4,651) |
|
3,725) |
|
1,541) |
|
3,192) |
|
2,610) |
|
2,506) |
|
1,227) |
|
401) |
|
3,258) |
|
2,940) |
|
3,333) |
|
38) |
|
2,647) |
|
4,242) |
|
1,898) |
|
619) |
|
2,102) |
|
|
|
短期投資の購入 |
(455) | |
(228) | |
(98) | |
(247) | |
(463) | |
(288) | |
(519) | |
(200) | |
(675) | |
(551) | |
(143) | |
(253) | |
(533) | |
(263) | |
(67) | |
(258) | |
(529) | |
(418) | |
(111) | |
(273) | |
(592) | |
(398) | |
(315) | |
(321) | |
|
|
短期投資の満期 |
355) | |
34) | |
211) | |
541) | |
349) | |
412) | |
151) | |
878) | |
343) | |
82) | |
238) | |
274) | |
305) | |
87) | |
309) | |
444) | |
491) | |
132) | |
339) | |
484) | |
529) | |
372) | |
380) | |
397) | |
|
|
有形固定資産への追加 |
(1,966) | |
(1,131) | |
(1,137) | |
(1,264) | |
(1,577) | |
(1,062) | |
(1,031) | |
(1,040) | |
(1,556) | |
(820) | |
(890) | |
(1,057) | |
(1,259) | |
(854) | |
(723) | |
(1,055) | |
(1,094) | |
(1,028) | |
(573) | |
(893) | |
(852) | |
(698) | |
(545) | |
(715) | |
|
|
買収 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(30) | |
(1,133) | |
—) | |
—) | |
|
|
その他の投資活動、純額 |
98) | |
(11) | |
2) | |
(15) | |
(12) | |
(16) | |
13) | |
(4) | |
63) | |
7) | |
(13) | |
(21) | |
—) | |
(5) | |
—) | |
(43) | |
(23) | |
(29) | |
(10) | |
—) | |
4) | |
7) | |
10) | |
9) | |
|
|
投資活動に使用されたネットキャッシュ |
(1,968) |
|
(1,336) |
|
(1,022) |
|
(985) |
|
(1,703) |
|
(954) |
|
(1,386) |
|
(366) |
|
(1,825) |
|
(1,282) |
|
(808) |
|
(1,057) |
|
(1,487) |
|
(1,035) |
|
(481) |
|
(912) |
|
(1,155) |
|
(1,343) |
|
(355) |
|
(682) |
|
(941) |
|
(1,850) |
|
(470) |
|
(630) |
|
|
|
短期借入金の返済 |
(227) | |
(246) | |
(195) | |
(194) | |
(283) | |
(228) | |
(236) | |
(173) | |
(237) | |
(178) | |
(443) | |
(77) | |
189) | |
(108) | |
(87) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
短期借入金からの収入 |
200) | |
246) | |
237) | |
133) | |
300) | |
245) | |
239) | |
144) | |
250) | |
188) | |
450) | |
29) | |
(122) | |
95) | |
80) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
長期借入金の返済 |
(103) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1,077) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(75) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(760) | |
(40) | |
(94) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1,500) | |
(500) | |
(1,200) | |
—) | |
|
|
長期借入金の発行による収入 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
498) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
3,992) | |
—) | |
—) | |
|
|
株式報酬に対する源泉徴収 |
(1) | |
(2) | |
(1) | |
(389) | |
(2) | |
(21) | |
—) | |
(292) | |
(1) | |
—) | |
(1) | |
(301) | |
(3) | |
(1) | |
(4) | |
(355) | |
—) | |
(1) | |
—) | |
(311) | |
(2) | |
(1) | |
(1) | |
(326) | |
|
|
普通株式の買戻し |
(280) | |
(211) | |
(205) | |
(207) | |
(216) | |
(162) | |
(160) | |
(162) | |
(230) | |
(162) | |
(143) | |
(141) | |
(185) | |
(139) | |
(78) | |
(37) | |
(129) | |
(181) | |
(106) | |
(80) | |
(85) | |
(34) | |
(47) | |
(30) | |
|
|
配当金の現金支払い |
(1,153) | |
(515) | |
—) | |
(515) | |
(514) | |
(515) | |
(7,107) | |
(905) | |
(452) | |
(399) | |
—) | |
(400) | |
(797) | |
(351) | |
—) | |
(350) | |
(698) | |
(310) | |
(4,430) | |
(310) | |
(619) | |
(287) | |
—) | |
(573) | |
|
|
ファイナンス・リース料およびその他のファイナンス活動、純額 |
(29) | |
(20) | |
(77) | |
(21) | |
(24) | |
(17) | |
(12) | |
(84) | |
6) | |
(109) | |
(215) | |
27) | |
28) | |
(172) | |
21) | |
(57) | |
202) | |
73) | |
(114) | |
1) | |
288) | |
(171) | |
(144) | |
93) | |
|
|
非支配持分に対する配当 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(208) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
非支配持分の取得 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(842) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
財務活動による(使用された)ネットキャッシュ |
(1,593) |
|
(748) |
|
(241) |
|
(1,193) |
|
(1,816) |
|
(698) |
|
(7,276) |
|
(974) |
|
(664) |
|
(735) |
|
(352) |
|
(863) |
|
(1,940) |
|
(676) |
|
(828) |
|
(839) |
|
(719) |
|
(419) |
|
(4,650) |
|
(700) |
|
(1,918) |
|
2,999) |
|
(1,392) |
|
(836) |
|
|
|
為替レートの変動が現金および現金同等物に及ぼす影響 |
19) | |
104) | |
(36) | |
(81) | |
63) | |
(38) | |
15) | |
—) | |
(29) | |
(1) | |
82) | |
(37) | |
(69) | |
(142) | |
(24) | |
(14) | |
(34) | |
18) | |
14) | |
48) | |
68) | |
(7) | |
2) | |
7) | |
|
|
現金および現金同等物の純変動率 |
325) |
|
1,480) |
|
1,449) |
|
1,001) |
|
(498) |
|
1,309) |
|
(7,916) |
|
3,311) |
|
1,207) |
|
(477) |
|
2,114) |
|
653) |
|
(990) |
|
(626) |
|
(932) |
|
1,493) |
|
1,032) |
|
1,589) |
|
(4,953) |
|
1,313) |
|
1,451) |
|
3,040) |
|
(1,241) |
|
643) |
|
レポートに基づく:
10-K (報告日: 2025-08-31), 10-Q (報告日: 2025-05-11), 10-Q (報告日: 2025-02-16), 10-Q (報告日: 2024-11-24), 10-K (報告日: 2024-09-01), 10-Q (報告日: 2024-05-12), 10-Q (報告日: 2024-02-18), 10-Q (報告日: 2023-11-26), 10-K (報告日: 2023-09-03), 10-Q (報告日: 2023-05-07), 10-Q (報告日: 2023-02-12), 10-Q (報告日: 2022-11-20), 10-K (報告日: 2022-08-28), 10-Q (報告日: 2022-05-08), 10-Q (報告日: 2022-02-13), 10-Q (報告日: 2021-11-21), 10-K (報告日: 2021-08-29), 10-Q (報告日: 2021-05-09), 10-Q (報告日: 2021-02-14), 10-Q (報告日: 2020-11-22), 10-K (報告日: 2020-08-30), 10-Q (報告日: 2020-05-10), 10-Q (報告日: 2020-02-16), 10-Q (報告日: 2019-11-24).
当期純利益は、2019年後半から2021年後半にかけて一貫して増加傾向にあり、2021年11月にはピークに達した。その後、2022年2月には一時的に減少したが、2023年2月には大幅に増加し、2024年11月まで高い水準を維持した。2025年2月には再び減少傾向が見られる。
- 減価償却と償却
- 減価償却と償却費は、概ね安定した水準で推移しているが、2022年5月から2024年11月にかけて緩やかな増加傾向が見られる。2025年2月には若干の減少が見られる。
- 非現金リース費用
- 非現金リース費用は、2020年8月以降増加傾向にある。特に2022年2月と2022年5月には顕著な増加が見られ、その後も高い水準で推移している。2024年11月には減少傾向が見られる。
- 株式報酬
- 株式報酬は、期間を通じて変動が大きく、特に2020年11月、2022年8月、2023年9月、2024年5月にピークが見られる。全体的には増加傾向にある。
- その他の非現金営業活動(純額)
- その他の非現金営業活動は、正負両方の変動があり、予測しにくいパターンを示している。2023年5月には大幅なプラスの変動が見られる一方、2024年11月にはマイナスの変動が見られる。
- 商品在庫
- 商品在庫は、2019年後半から2020年5月にかけて減少した後、2020年8月に大幅に増加した。その後、2021年5月まで減少傾向が続くが、2021年11月以降は再び増加傾向に転じている。2023年2月にはピークに達し、その後は減少傾向にある。
- 買掛金
- 買掛金は、期間を通じて大きな変動を示している。2019年後半から2020年2月にかけて減少した後、2020年8月に大幅に増加した。その後、2022年2月まで減少傾向が続くが、2022年11月以降は再び増加傾向に転じている。
- その他の営業資産および負債、純額
- その他の営業資産および負債は、比較的安定した水準で推移しているが、2022年11月には大幅なマイナスの変動が見られる。その後、2024年11月まで増加傾向にある。
- 営業資産及び負債の変動
- 営業資産及び負債の変動は、期間を通じて大きな変動を示している。2020年8月には大幅なプラスの変動が見られる一方、2022年2月にはマイナスの変動が見られる。
- 営業活動によるネットキャッシュ
- 営業活動によるネットキャッシュは、概ね安定した水準で推移しているが、2020年8月、2021年5月、2023年9月、2024年11月にピークが見られる。2020年2月には一時的に大幅に減少している。
- 投資活動による(使用された)ネットキャッシュ
- 投資活動によるネットキャッシュは、概ねマイナスの値を示しており、投資活動によるキャッシュアウトフローが継続的に発生している。特に2020年5月、2021年5月、2023年9月に大きなマイナスの変動が見られる。
- 財務活動による(使用された)ネットキャッシュ
- 財務活動によるネットキャッシュは、期間を通じて変動が大きく、正負両方の変動が見られる。2020年2月には大幅なマイナスの変動が見られる一方、2020年5月にはプラスの変動が見られる。
全体として、当期純利益は増加傾向にあるものの、商品在庫や買掛金の変動、投資活動によるキャッシュアウトフローなど、いくつかの重要な指標において変動が見られる。これらの変動は、事業運営や財務戦略の変化を反映している可能性がある。
