短期的な活動比率の分析
四半期データ
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
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短期活動比率(サマリー)
First Solar Inc.、短期活動率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
- 在庫回転率の動向
- 2019年から2023年にかけて、在庫回転率は全体的に低下傾向にあることが観察される。一部の期間では3.0台を下回る水準にまで下落しており、在庫管理の効率性が低下している可能性が示唆される。ただし、2022年初頃には一時的に回復傾向を示し、その後再び低下しているため、安定性には課題があると考えられる。
- 売掛金回転率の変動
- 売掛金回転率は、2019年から2021年にかけては比較的高い数値で推移し、一定の売掛金の回収効率を示していた。しかし、2020年の後半から2021年前半にかけては特に高値を記録しており、その後はやや低下傾向を示すも、2023年三半期に再び5前後の水準に落ち着いてきている。全体的には売掛金の回収効率は変動しているものの、一定範囲内で推移している。
- 買掛金回転率の傾向
- 買掛金回転率は全期間を通じて比較的安定しており、13前後の範囲で推移している。特にコロナ禍の2020年半ばから後半にかけても大きな変動は見られず、買掛金の支払いサイクルは一定程度維持されていることが示唆される。ただし、2024年には若干の上昇傾向が見られる。
- 運転資本回転率の変化
- 運転資本回転率は2019年から2021年にかけて1.5前後で推移し、比較的安定していた。2022年以降は1.0から1.3の範囲内でやや増加しており、運転資本効率性の改善が見られる可能性がある。特に2023年および2024年には1.4を超える水準へと上昇しており、運転資本の効果的な管理の進展を示唆している。
- 在庫のローテーション日数の推移
- 在庫のローテーション日数は2019年の約64日から、2024年には184日まで増加している。この増加傾向は在庫の回転速度の低下を反映しており、在庫管理の効率性が低下している可能性を示す。また、一時的に2019年の倍以上に増加していることから、在庫過剰または販売計画の遅れが要因と考えられる。
- 売掛金のローテーション日数の変動
- 売掛金のローテーション日数は概ね変動しつつも、2019年には57日だったものが、2024年には72日まで増加している。特に2020年のコロナ禍では97日と高止まりしている期間もあり、売掛金回収の遅延や顧客信用リスクの拡大が懸念される。
- キャッシュコンバージョンサイクルの推移
- キャッシュコンバージョンサイクルは2020年初頭の105日から2024年には247日と、顕著に拡大している。この期間の増加は、在庫、売掛金、販売サイクルの全ての側面での遅延を反映しており、資金回収効率の悪化や流動性の圧迫を示唆している。特に2022年以降の拡大は、運転資本の効率性の低下を強調している。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
First Solar Inc.、在庫回転率、計算式(四半期データ)
| 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売上原価 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Analog Devices Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Applied Materials Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Broadcom Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Intel Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| KLA Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Lam Research Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Micron Technology Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| NVIDIA Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Qualcomm Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Texas Instruments Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q3 2024 計算
在庫回転率 = (売上原価Q3 2024
+ 売上原価Q2 2024
+ 売上原価Q1 2024
+ 売上原価Q4 2023)
÷ 在庫
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価の推移
- 2019年3月期から2024年12月期にかけて、売上原価は全体として増加傾向にあるが、その増加の速度は変動している。特に、2020年12月期以降に偏っており、2022年12月期には過去最高値に近づいている。この期間の売上原価の増加は、売上高や生産量の拡大に伴うコスト増加を反映している可能性がある。なお、2023年第2四半期までは比較的高水準にあり、2024年第1四半期にはやや減少している。
- 在庫の変動
- 在庫は期間を通じて一貫して増加しており、2024年3月期には1,250,629千米ドルに達している。特に2022年以降、在庫レベルの上昇が顕著であり、ピークを迎える傾向にある。これは、需要予測の変更、供給過剰、または生産の増加によるものと推測される。一方、在庫回転率は全体的に低下しており、2023年9月期には1.99にまで落ち込んでいることから、在庫の流動性が低下していることが示唆される。
- 在庫回転率の動向
- 在庫回転率は2019年第2四半期以降、全体的に低下傾向にある。特に、2021年以降は2.0前後に留まり、2024年には1.65まで減少している。この動きは、在庫の増加に対して販売ペースが相対的に鈍化している可能性を示す。回転率の低下は、効率的な在庫管理や販売戦略の見直しを検討する必要があることを示唆している。
- 全体的な傾向と示唆
- 売上原価と在庫の増加〜低効率化の兆候が見られ、在庫回転率の低下によって在庫管理の課題が浮き彫りとなっている。また、売上原価の増加は、売上高の拡大に伴うものと推測されるが、在庫の積み上がりと回転率の低下は、販売効率の改善が必要な状況を示している。今後の経営戦略としては、在庫の最適化とコストコントロールに焦点を当てることが重要となる。
売掛金回転率
First Solar Inc.、売掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売り上げ 高 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金取引、純額 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Analog Devices Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Applied Materials Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Broadcom Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Intel Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| KLA Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Lam Research Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Micron Technology Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| NVIDIA Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Texas Instruments Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q3 2024 計算
売掛金回転率 = (売り上げ 高Q3 2024
+ 売り上げ 高Q2 2024
+ 売り上げ 高Q1 2024
+ 売り上げ 高Q4 2023)
÷ 売掛金取引、純額
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高の動向と変動傾向
- 分析期間中、売上高は全体として増加傾向にあり、特に2020年12月期以降に大きく伸びていることが観察される。2021年から2023年にかけては、売上高は一時的に減少傾向を示したものの、2024年には再び増加している。これにより、企業は比較的堅調な売上成長を持続していると推測される。
- 売掛金の変動とその潜在的意味合い
- 売掛金純額は、全期間を通じて変動を示しているものの、2023年以降に著しい増加が見られる。特に2023年6月期以降に増加が顕著であり、その背景には売上高の増加や商品・サービスの販売後の回収期間の長期化が影響している可能性がある。また、最高値は2024年3月期に記録されており、未回収売掛金の増大が示唆される。
- 売掛金回転率の推移と示唆
- 売掛金回転率は、2019年第2四半期から2021年第1四半期にかけて比較的高水準で推移し、10を超える局面も多かった。しかし、その後は2022年以降、回転率が低下する傾向がみられ、2023年には4から5程度に落ち着いている。これは、売掛金の回収速度が鈍化している可能性を示し、資金繰りに影響を及ぼす要因となり得る。特に2022年以降の低水準は、回収遅延や与信管理の変化を反映している可能性がある。
- 全体的な財務状況の示唆
- 売上高は全体的に拡大しており、市場において一定の成長を維持していることが示唆される。一方で、売掛金の増加と回転率の低迷は資金回収の遅延やキャッシュフローの圧迫を懸念させる要素である。今後の財務運営においては、売掛金の管理と回収効率の向上が重要な課題となるだろう。
買掛金回転率
First Solar Inc.、買掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売上原価 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Analog Devices Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Broadcom Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Intel Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| KLA Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Lam Research Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| NVIDIA Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Qualcomm Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Texas Instruments Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q3 2024 計算
買掛金回転率 = (売上原価Q3 2024
+ 売上原価Q2 2024
+ 売上原価Q1 2024
+ 売上原価Q4 2023)
÷ 買掛金
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価の推移
- 2019年から2024年にかけて、売上原価は大きく変動している。特に2020年度後半（2020/12/31以降）にかけて増加傾向が見られ、その後も高水準を維持していることから、事業拡大や生産コストの増加が影響している可能性がある。一方では、2022年の第四四半期にピークを迎え、その後やや減少傾向に転じていることも観察される。
- 買掛金の推移
- 買掛金は全体的に増加傾向にあり、特に2022年に入ると大きく増加している。2023年・2024年にかけては、買掛金額が安定または増加している状態が続いている。この傾向からは、仕入や支払条件の変化、あるいは販売拡大に伴う仕入れ増加の影響が考えられる。
- 買掛金回転率の動向
- 買掛金回転率は一定期間において比較的高い水準を示しているが、全体としては変動が大きい。2019年の後半から2021年前半にかけて上昇傾向を示しており、2021年度第二四半期（2021/06/30）には最も高い値を記録している。一方、2022年度には大きく低下し、その後2023年にかけて緩やかに回復している。この変動は、買掛金の支払条件や支払効率の変化を反映している可能性がある。特に2022年の低下傾向は、資金繰りや取引条件の変更が影響していると考えられる。
運転資本回転率
First Solar Inc.、運転資本回転率、計算式(四半期データ)
| 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| レス： 流動負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売り上げ 高 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Analog Devices Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Applied Materials Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Broadcom Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Intel Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| KLA Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Lam Research Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Micron Technology Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| NVIDIA Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Qualcomm Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Texas Instruments Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q3 2024 計算
運転資本回転率 = (売り上げ 高Q3 2024
+ 売り上げ 高Q2 2024
+ 売り上げ 高Q1 2024
+ 売り上げ 高Q4 2023)
÷ 運転資本
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 運転資本の推移と傾向
-
2019年から2024年にかけて、運転資本は大きな変動を示している。2019年の最初の四半期に比べ、2024年の最終四半期には運転資本が増加していることが観察される。特に2021年以降には運転資本の増大傾向が顕著であり、遅れた資金や在庫管理の変化、資金調達の必要性が影響している可能性がある。
また、運転資本の増加は企業の流動性や運営資金のニーズ拡大を示唆している可能性があり、今後の資金計画に対して重要な側面と考えられる。
- 売上高の推移とパターン
-
売上高は、2019年の第2四半期以降、四半期ごとに変動しながらも全体として増加傾向を示している。特に2020年の第3四半期に大きく伸びており、2021年においても高水準を維持している。2022年以降は一定の伸びが停滞するか、徐々に増加しており、2023年に再び増幅傾向をみせている。
これらのパターンから、売上は市場環境や需要変動に対応しながらも長期的には成長傾向にあることが推測される。ただし、各四半期の変動幅が大きいため、短期的な市場状況や販売戦略の影響が強く反映されている可能性も考えられる。
- 運転資本回転率の変化と意味合い
-
運転資本回転率は、2019年の水準から2024年にかけて全体的に上昇している。特に2023年後半から2024年にかけての回転率の上昇は、資産の効率的な運用や流動性管理の改善を示唆している。これにより、より少ない運転資本で効率的に売上を上げることができる状況が生まれている可能性がある。
この上昇トレンドは、企業の資金効率化や財務の健全化を示す好材料と考えられる一方、過度な運転資本の圧縮が流動性リスクを引き起こす可能性も念頭に置く必要がある。
在庫のローテーション日数
First Solar Inc.、在庫のローテーションの日数、計算式(四半期データ)
| 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Analog Devices Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Applied Materials Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Broadcom Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Intel Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| KLA Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Lam Research Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Micron Technology Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| NVIDIA Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Qualcomm Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Texas Instruments Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q3 2024 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫回転率の傾向と分析
- 2019年の第一四半期から2021年の第三四半期にかけて、在庫回転率は概ね減少の傾向を示しており、特に2021年の後半にかけて一定の低下が見られる。これは在庫の回転が遅くなっていることを示唆し、在庫をより長期間保持する必要性が高まっている可能性がある。一方、2022年以降は一定の範囲内で価格や販売戦略の調整に伴い変動しており、2024年に入ると再び若干の減少傾向が見られるが、全体的に低下の勢いは弱まっている。
- 在庫のローテーション日数の動向
- 在庫回転率と逆の動きを示し、2020年の終わり頃から2024年にかけて大幅に増加している。特に2021年の後半から2024年にかけて在庫の保有期間が伸びており、2024年第3四半期では約222日と非常に長期化している。これは、在庫の滞留や販売サイクルの遅延を示すとともに、在庫管理や生産・販売戦略に課題が生じている可能性がある。
- 総合的な考察
- 両指標は逆相関の関係を示しており、在庫の効率的な管理に課題が存在している可能性を示唆している。すなわち、在庫回転率の低下と在庫保有期間の長期化は、販売サイクルの遅れや需要の減少、または生産計画の見直しを反映している可能性がある。これらのトレンドは、コスト上昇やキャッシュフローの圧迫につながるリスクも考慮すべきである。一方、回復の兆しや新たな販売戦略の導入により、今後の改善が見込まれる局面も考えられるため、引き続き指標の動向を注視する必要がある。
売掛金のローテーション日数
First Solar Inc.、売掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Analog Devices Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Applied Materials Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Broadcom Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Intel Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| KLA Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Lam Research Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Micron Technology Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| NVIDIA Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Texas Instruments Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q3 2024 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売掛金回転率の動向
- 2019年の最初の四半期にはデータがなく、その後、2020年の第2四半期から第3四半期にかけて売掛金回転率は比較的高い水準（10.19〜16）に達している。特に2020年12月期に16まで伸び、その後、2021年6月期に再び8.48まで低下している。2022年以降は、概ね5.0〜9.38の範囲内で安定して推移しており、2023年9月期までの期間では売掛金回転率はやや低下傾向にある。これらの変動は、顧客の回収効率や販売・与信の管理状況の変化を反映している可能性がある。
- 売掛金のローテーション日数の変化
- 売掛金のローテーション日数は、2019年から2024年にかけて観測されており、2020年12月期に最も短い23日を記録した後、2021年以降は一般的に長期化傾向にあることが示されている。特に2022年の第3四半期（87日）と第4四半期（73日）には著しい増加が見られ、その後も60〜70日の範囲で推移している。これらの傾向から、回収期間の長期化や支払い条件の緩和、または回収の遅延が生じている可能性が示唆される。
運転サイクル
First Solar Inc.、運転サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Analog Devices Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Applied Materials Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Broadcom Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Intel Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| KLA Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Lam Research Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Micron Technology Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| NVIDIA Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Texas Instruments Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q3 2024 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= + =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数の傾向
- 2019年3月期には在庫のローテーション日数は記録されていないが、2020年3月以降は徐々に増加傾向を示している。特に2021年以降は150日を超える水準で推移し、2024年9月には222日に達している。この増加傾向は、在庫の回転速度の減速を示しており、在庫管理や販売サイクルの変化を示唆している可能性がある。
- 売掛金のローテーション日数の変動
- 売掛金の回収期間は、2019年12月期までは比較的短く推移していたが、2020年以降は大きな変動が見られる。2020年6月頃には23日と最も短くなった時期もある一方、2021年6月には97日と大幅に長くなっている。これにより、売掛金の回収期間が不安定であることが示され、資金繰りの変動やクレジット条件の緩和・厳格化が影響している可能性がある。
- 運転サイクルの動向
- 運転サイクルは2019年3月時点で約121日であったが、その後長期的に増加し、2024年9月には約294日に達している。この傾向は、総じて資金の回転期間が長くなる流れを示しており、キャッシュフロー管理やビジネスの運用効率において課題が存在している可能性が示唆される。
- 総括的な見解
- 分析結果から、在庫、売掛金、運転サイクルのすべてが長期的に延長していることが確認できる。これらは、収益性や流動性に影響を及ぼす可能性があるため、資産の効率的な運用を改善する必要性を示唆している。今後の経営戦略においては、在庫の適正化や売掛金回収の効率化、運転資金管理の強化が重要な課題となると考えられる。
買掛金のローテーション日数
First Solar Inc.、買掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Analog Devices Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Broadcom Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Intel Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| KLA Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Lam Research Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| NVIDIA Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Qualcomm Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Texas Instruments Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q3 2024 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 買掛金回転率の推移
- 2019年後半から2020年にかけて、買掛金回転率は全体として上昇傾向を示し、2020年度末には17.2に達している。その後は、2021年度にかけて安定した水準の範囲内（11.34から13.2）で推移している。2022年以降は再び変動が見られ、2023年や2024年には一時的に回復傾向が認められるものの、全体としてはやや低下している傾向にある。特に2024年の値は7.76まで下落しており、買掛金の支払期間が長くなっている可能性が示唆される。
- 買掛金のローテーション日数の変動
- 買掛金の回転日数は、2020年頃まで比較的安定しており、30日台前半から中盤で推移している。2022年には49日に増加し、一時的に支払遅延や支払条件の変化を示唆した可能性がある。2023年以降は、36日から47日の範囲で変動しつつも、2024年に再び短縮傾向となっている。これらの動きは、支払条件の見直しやキャッシュフロー管理の変化を反映している可能性がある。
- 総合的な考察
- 買掛金回転率と日数の動向から、同社は2020年にかけて仕入先への支払サイクルを短縮し、効率的な資金運用を図ったことが推測される。その後、市場や財務状況の変化に応じて支払条件を調整しており、2024年に向けては支払サイクルの拡大と縮小が混在している状態と考えられる。これらのパターンは、供給チェーンの変動や、経済環境の影響、キャッシュフロー戦略の変更を反映している可能性がある。
キャッシュコンバージョンサイクル
First Solar Inc.、現金換算サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Analog Devices Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Broadcom Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Intel Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| KLA Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Lam Research Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| NVIDIA Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Texas Instruments Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= + – =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2019年3月期にはデータが欠落しているが、2020年から2024年にかけて、在庫のローテーション日数は全体的に上昇傾向にある。特に、2023年と2024年の第3四半期には175日から222日まで増加しており、在庫の保有期間が長期化していることを示唆する。この傾向は、販売サイクルの遅延や在庫管理の変更に起因する可能性がある。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金のローテーション日数は、2020年から2024年にかけて比較的安定して推移しているが、2020年の上昇（97日）をピークとして、その後は比較的横ばいもしくは微増で推移している。特に2021年の期間は50日前後を中心としており、売掛金回収期間には大きな変動が見られない。一方、2023年と2024年に若干増加の兆しが見えることから、回収サイクルの長期化や信用リスクの変化を示唆している。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金の回転期間は比較的安定し、2020年から2024年にかけて概ね30日前後で推移している。一時的に49日に拡大した2023年第1四半期もあるが、全体としてはもともとの範囲内に収まっている。このことから、仕入れと支払いのタイミング管理が一貫して行われていると考えられる。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- キャッシュコンバージョンサイクルは、2019年の約89日から2024年の243日まで増加している。この期間を通じて、運転資本の運用効率の低下が見られる。特に2023年12月期や2024年の数値は、在庫期間や売掛金回収期間の長期化により増加しており、資金繰りや運転資本管理に課題が浮き彫りとなっている。総じて、サイクルの延長はキャッシュの流動性に対してネガティブな影響を及ぼす可能性がある。