流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
First Solar Inc.、流動性比率
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 3.55 | 3.65 | 4.39 | 3.56 | 2.73 | |
| 迅速な流動性比率 | 2.62 | 2.80 | 3.10 | 2.38 | 2.00 | |
| 現金流動性比率 | 1.61 | 2.48 | 2.51 | 2.06 | 1.64 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
- 流動性比率
- 2019年から2021年にかけて、流動性比率は徐々に上昇し、2021年にピークの4.39に達した。その後、2022年にはやや減少し、2023年には若干の低下を見せているものの、依然として2019年の水準を上回っている。この動きは、短期的な支払能力の改善が一時的に進んだ後、ややトレンドが緩やかに戻ってきていることを示唆している。
- 迅速な流動性比率
- 2020年以降、迅速な流動性比率は持続的に上昇し、2021年に3.1に到達した。2022年にはやや減少したものの、2023年には2.62と比較的安定している。これは、より厳密な基準の短期資産が一定レベルで確保されていることを示し、短期的な支払義務に対する対応力が保たれていることを反映している。
- 現金流動性比率
- この指標は、2019年には1.64と比較的低かったが、2020年以降順調に上昇し、2021年に最大の2.51を記録した。2022年に若干低下したものの、2023年には再び1.61に下落している。これにより、現金や現金同等物による短期支払い能力は一定程度確保されているものの、2023年にはやや厳しい状況に向かいつつある可能性が示唆される。
流動流動性比率
First Solar Inc.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 4,634,809) | 3,791,421) | 3,191,243) | 3,014,535) | 3,599,834) | |
| 流動負債 | 1,306,158) | 1,038,048) | 726,878) | 847,398) | 1,318,208) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | 3.55 | 3.65 | 4.39 | 3.56 | 2.73 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | 2.51 | 2.36 | 2.02 | 2.54 | — | |
| Analog Devices Inc. | 1.37 | 2.02 | 1.94 | 1.84 | 1.32 | |
| Applied Materials Inc. | 2.60 | 2.16 | 2.54 | 3.00 | 2.30 | |
| Broadcom Inc. | 2.82 | 2.62 | 2.64 | 1.87 | 1.44 | |
| Intel Corp. | 1.54 | 1.57 | 2.10 | 1.91 | — | |
| KLA Corp. | 2.24 | 2.50 | 2.71 | 2.78 | — | |
| Lam Research Corp. | 3.16 | 2.69 | 3.30 | 3.43 | — | |
| Micron Technology Inc. | 4.46 | 2.89 | 3.10 | 2.71 | — | |
| NVIDIA Corp. | 3.52 | 6.65 | 4.09 | 7.67 | — | |
| Qualcomm Inc. | 2.33 | 1.75 | 1.68 | 2.14 | 1.88 | |
| Texas Instruments Inc. | 4.55 | 4.70 | 5.33 | 4.28 | — | |
| 流動流動性比率セクター | ||||||
| 半導体・半導体装置 | 2.45 | 2.34 | 2.47 | 2.47 | — | |
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| 情報技術 | 1.41 | 1.37 | 1.55 | 1.71 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 2023 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 4,634,809 ÷ 1,306,158 = 3.55
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総じて見られる傾向として、
- 流動資産は年々増加傾向にあり、2023年末には2019年と比較して約28.6%増加している。この増加は流動資産の積み増しによる流動性の強化を示唆していると考えられる。一方で、流動負債も増加傾向にあり、特に2020年から2023年にかけて約56.7%増加している。ただし、流動資産に対して流動負債の比率を示す流動性比率は、2019年の2.73から2023年には3.55へと上昇しており、流動資産が流動負債に対して相対的により多く積み増されていることが読み取れる。この比率の上昇は、短期的な支払能力の改善を示唆しているものの、2021年に一時的に4.39に高まった後はやや低下し、2023年には3.55で安定している。全体として、流動資産の増加とともに流動性比率も堅調に推移しており、財務の短期的な健全性は引き続き維持されていることが示唆される。これらの動向は、同社が流動性管理を強化し、資金繰りの安定化に努めている可能性を示している。
迅速な流動性比率
First Solar Inc.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 1,946,994) | 1,481,269) | 1,450,654) | 1,227,002) | 1,352,741) | |
| 有価証券 | 155,495) | 1,096,712) | 375,389) | 520,066) | 811,506) | |
| 売掛金取引、純額 | 660,776) | 324,337) | 429,436) | 266,086) | 475,039) | |
| 政府補助金受取金(純額) | 659,745) | —) | —) | —) | —) | |
| クイックアセットの合計 | 3,423,010) | 2,902,318) | 2,255,479) | 2,013,154) | 2,639,286) | |
| 流動負債 | 1,306,158) | 1,038,048) | 726,878) | 847,398) | 1,318,208) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | 2.62 | 2.80 | 3.10 | 2.38 | 2.00 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | 1.67 | 1.57 | 1.49 | 1.81 | — | |
| Analog Devices Inc. | 0.76 | 1.34 | 1.24 | 1.31 | 0.85 | |
| Applied Materials Inc. | 1.63 | 1.17 | 1.64 | 1.95 | 1.38 | |
| Broadcom Inc. | 2.34 | 2.18 | 2.27 | 1.56 | 1.21 | |
| Intel Corp. | 1.01 | 1.01 | 1.38 | 1.24 | — | |
| KLA Corp. | 1.33 | 1.57 | 1.81 | 1.82 | — | |
| Lam Research Corp. | 1.95 | 1.72 | 2.11 | 2.22 | — | |
| Micron Technology Inc. | 2.53 | 1.92 | 2.17 | 1.82 | — | |
| NVIDIA Corp. | 2.61 | 5.96 | 3.56 | 7.04 | — | |
| Qualcomm Inc. | 1.51 | 1.01 | 1.34 | 1.75 | 1.65 | |
| Texas Instruments Inc. | 3.12 | 3.67 | 4.45 | 3.34 | — | |
| 迅速な流動性比率セクター | ||||||
| 半導体・半導体装置 | 1.63 | 1.62 | 1.79 | 1.78 | — | |
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| 情報技術 | 1.12 | 1.09 | 1.30 | 1.47 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 2023 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 3,423,010 ÷ 1,306,158 = 2.62
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産の動向
- 2019年から2023年にかけて、クイックアセットの合計は増加傾向にあり、特に2022年と2023年には大きな伸びを示している。2022年には約29億ドル、2023年には約34.2億ドルに達しており、流動性の強化と資産規模の拡大を示唆している。
- 流動負債の動き
- 流動負債は、2019年の約13.2億ドルから2023年には約13.06億ドルとやや増減を繰り返しながらも、全体的には横ばいあるいは微増の傾向を示している。2020年に一時的に減少し、その後2022年には増加に転じている。
- 流動性比率の推移
- 迅速な流動性比率は、2019年の2から2021年には3.1まで増加し、短期的な支払い能力が改善していることを示した。その後2022年と2023年には若干の減少を見せているものの、いずれも2を超えており、引き続き健全な流動性状態を維持していると評価できる。
- 総合的な評価
- この期間において、クイックアセットの増加と迅速な流動性比率の高さは、企業の流動性と財務の堅実さを示している。流動負債の管理も比較的安定しており、総じて資産の効率的な運用と支払能力の維持が図られていると考えられる。これらのデータは、企業の短期的な財務状況が堅調であることを示し、一定の財務安全性を有していると解釈できる。
現金流動性比率
First Solar Inc.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 1,946,994) | 1,481,269) | 1,450,654) | 1,227,002) | 1,352,741) | |
| 有価証券 | 155,495) | 1,096,712) | 375,389) | 520,066) | 811,506) | |
| 現金資産総額 | 2,102,489) | 2,577,981) | 1,826,043) | 1,747,068) | 2,164,247) | |
| 流動負債 | 1,306,158) | 1,038,048) | 726,878) | 847,398) | 1,318,208) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | 1.61 | 2.48 | 2.51 | 2.06 | 1.64 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | 0.86 | 0.92 | 0.85 | 0.95 | — | |
| Analog Devices Inc. | 0.30 | 0.60 | 0.71 | 0.77 | 0.43 | |
| Applied Materials Inc. | 0.93 | 0.35 | 0.86 | 1.29 | 0.81 | |
| Broadcom Inc. | 1.92 | 1.76 | 1.94 | 1.20 | 0.73 | |
| Intel Corp. | 0.89 | 0.88 | 1.03 | 0.97 | — | |
| KLA Corp. | 0.87 | 0.94 | 1.19 | 1.17 | — | |
| Lam Research Corp. | 1.28 | 0.77 | 1.25 | 1.55 | — | |
| Micron Technology Inc. | 2.01 | 1.24 | 1.34 | 1.23 | — | |
| NVIDIA Corp. | 2.03 | 4.89 | 2.95 | 6.11 | — | |
| Qualcomm Inc. | 1.18 | 0.54 | 1.04 | 1.29 | 1.37 | |
| Texas Instruments Inc. | 2.58 | 3.04 | 3.79 | 2.75 | — | |
| 現金流動性比率セクター | ||||||
| 半導体・半導体装置 | 1.23 | 1.15 | 1.30 | 1.32 | — | |
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| 情報技術 | 0.71 | 0.67 | 0.89 | 1.06 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 2023 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 2,102,489 ÷ 1,306,158 = 1.61
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額
- 2019年から2023年までの期間で、現金資産総額は変動を示している。2019年には2,164,247千米ドルであったが、2020年に減少し、その後2021年にやや回復している。2022年にはピークの2,577,981千米ドルに達しているが、2023年には再度減少傾向にあり、21世紀の初頭の水準に近づいた。これにより、一定の流動性の確保と資産管理の変化を反映していると考えられる。
- 流動負債
- 流動負債は、2019年の1,318,208千米ドルから2023年の1,306,158千米ドルまで推移しており、比較的安定しているが、2020年と2022年に一時的に増加傾向を示している。2020年の減少は流動負債の圧縮による財務の健全性向上を示し、その後の変動は資金調達や短期的な資金運用戦略の変化を示唆している可能性がある。
- 現金流動性比率
- この比率は、2019年の1.64から2021年の2.51へと上昇し、流動資産に対する流動負債の比率が改善され、短期支払能力が強化されたことを示している。その後2022年には2.48とほぼ維持されたが、2023年に1.61まで低下している。2023年の低下は、流動資産と流動負債のバランスの変化や短期的な資金繰りの悪化を反映している可能性がある。