キャッシュフロー計算書

キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。

キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。

First Solar Inc.、連結キャッシュフロー計算書

千米ドル

12ヶ月終了	2023/12/31	2022/12/31	2021/12/31	2020/12/31	2019/12/31
当期純利益(損失)	830,777)	(44,166)	468,693)	398,355)	(114,933)
減価償却、償却、降着	307,994)	269,724)	259,900)	232,925)	205,475)
長期性資産の処分による減損および純損失	1,568)	63,338)	22,876)	35,806)	7,577)
株式報酬	34,219)	28,656)	20,902)	29,267)	37,429)
繰延法人税	(60,813)	(12,799)	49,847)	36,013)	(59,917)
事業の売上利益、純額	(6,883)	(253,511)	(147,284)	—)	—)
有価証券及び譲渡制限付有価証券の売却損(利益)	9)	—)	(11,696)	(15,346)	(40,621)
システムの販売に関して顧客が負う責任	—)	(145,281)	(85,490)	(136,745)	(88,050)
債務免除益	—)	(30,201)	—)	—)	—)
その他、ネット	22,053)	(1,029)	(3,484)	19,297)	1,962)
売掛金、取引、未請求	(304,183)	118,724)	(96,951)	345,150)	(73,594)
在庫	(205,106)	16,693)	(136,365)	(145,396)	(83,528)
プロジェクト資産と太陽光発電システム	8,626)	(14,336)	23,402)	106,867)	(20,773)
政府補助金受取金	(659,745)	—)	—)	—)	—)
その他の資産	(224,333)	(72,602)	(69,942)	(33,065)	(5,800)
未収・未払法人税	8,656)	43,592)	(13,062)	(177,431)	8,035)
買掛金および未払費用	79,328)	5,569)	48,968)	(109,583)	—)
繰延収益	783,207)	912,946)	47,062)	(157,284)	—)
その他の負債	(13,114)	(11,948)	(139,817)	(391,710)	400,939)
営業資産及び負債の変動	(526,664)	998,638)	(336,705)	(562,452)	225,279)
営業活動による当期純利益(損失)と現金の調整	(228,517)	917,535)	(231,134)	(361,235)	289,134)
営業活動によるネットキャッシュ	602,260)	873,369)	237,559)	37,120)	174,201)
有形固定資産の購入	(1,386,775)	(903,605)	(540,291)	(416,635)	(668,717)
有価証券および譲渡制限付き有価証券の購入	(3,612,801)	(3,375,008)	(2,147,136)	(901,924)	(1,177,336)
有価証券および譲渡制限付有価証券の売却および満期による収益	4,563,890)	2,646,787)	2,294,595)	1,192,832)	1,486,631)
事業の売却による収益(現金および譲渡制限付き現金を差し引いたもの)	7,680)	442,302)	300,499)	—)	—)
買収(取得現金控除後)	(35,739)	—)	—)	—)	—)
その他の投資活動	(9,046)	(3,050)	(6,707)	(5,500)	(2,876)
投資活動に使用されたネットキャッシュ	(472,791)	(1,192,574)	(99,040)	(131,227)	(362,298)
債務整理に基づく借入金による収入(発行費用控除後)	367,983)	397,380)	129,215)	156,679)	120,132)
借金の返済	—)	(75,896)	(72,676)	(225,344)	(30,099)
譲渡制限付株式の源泉徴収税の支払	(31,130)	(12,092)	(15,989)	(13,118)	(16,089)
その他の財務活動	—)	—)	—)	(804)	999)
財務活動による(使用された)ネットキャッシュ	336,853)	309,392)	40,550)	(82,587)	74,943)
為替レートの変動が現金、現金同等物、制限付き現金、制限付き現金同等物に及ぼす影響	5,285)	47,438)	3,174)	3,778)	(2,959)
現金、現金同等物、制限付き現金、制限付き現金同等物の純増(減少)	471,607)	37,625)	182,243)	(172,916)	(116,113)
現金、現金同等物、譲渡制限付現金及び譲渡制限付現金同等物(期首)	1,493,462)	1,455,837)	1,273,594)	1,446,510)	1,562,623)
現金、現金同等物、譲渡制限付現金及び譲渡制限付現金同等物、期末	1,965,069)	1,493,462)	1,455,837)	1,273,594)	1,446,510)

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).

キャッシュ・フロー計算書コンポーネント	形容	会社概要
営業活動によるネットキャッシュ	営業活動によるキャッシュインフロー(アウトフロー)の額(非継続事業を除く)。営業活動のキャッシュフローには、投資活動または財務活動として定義されていない取引、調整、および価値の変動が含まれます。	First Solar Inc.の営業活動によるネットキャッシュは、2021年から2022年にかけて増加しましたが、2022年から2023年にかけてわずかに減少しました。
投資活動に使用されたネットキャッシュ	投資活動によるキャッシュインフロー(アウトフロー)の額(非継続事業を除く)。投資活動のキャッシュフローには、ローンの作成と回収、債務または株式商品、有形固定資産、プラント、設備、その他の生産資産の取得と処分が含まれます。	First Solar Inc.の投資活動におけるネットキャッシュの使用は、2021年から2022年にかけて減少しましたが、その後、2022年から2023年にかけて増加し、2021年の水準には達していません。
財務活動による(使用された)ネットキャッシュ	非継続事業を除く財務活動のキャッシュインフロー(アウトフロー)の額。資金調達活動のキャッシュフローには、所有者からリソースを取得し、投資のリターンとリターンを提供することが含まれます。お金を借りて借りた金額を返済する、または義務を決済する。長期信用で債権者から取得した他のリソースの取得と支払い。	First Solar Inc.の財務活動によって提供された(使用された)ネットキャッシュは、2021年から2022年および2022年から2023年にかけて増加しました。

First Solar Inc. (NASDAQ:FSLR)

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