Mondelēz International Inc. (NASDAQ:MDLZ)

固定資産の構成要素を分析すると、全体的な傾向と特定の変動が明らかになります。

土地と土地の改善

2020年から2022年まで、土地と土地の改善の価値は378百万米ドルから384百万米ドルへと緩やかに増加しました。しかし、2023年には373百万米ドルに減少し、わずかな減少を示しています。

建物と建物の改良

建物と建物の改良は、2020年の3252百万米ドルから2021年には3139百万米ドルへと減少しました。その後、2022年には3250百万米ドルに回復し、2023年と2024年にはそれぞれ3452百万米ドル、3453百万米ドルへと増加しました。この傾向は、建物の改良への継続的な投資を示唆しています。

機械設備

機械設備の価値は、2020年の12053百万米ドルから2022年の11724百万米ドルへと一貫して減少しました。2023年には12736百万米ドルに大幅に増加し、2024年には12732百万米ドルにわずかに減少しました。この変動は、機械設備の更新または新規投資を示している可能性があります。

建設中

建設中の資産は、2020年の628百万米ドルから2022年の879百万米ドルへと増加しました。2023年には1118百万米ドルにさらに増加し、2024年には1058百万米ドルに減少しました。この変動は、進行中のプロジェクトの段階的な完了を示唆しています。

有形固定資産、総計

有形固定資産の総額は、2020年の16355百万米ドルから2021年の16092百万米ドルへと減少しました。その後、2023年の17690百万米ドルまで増加し、2024年には17616百万米ドルにわずかに減少しました。全体的な傾向は増加傾向を示しています。

減価償却累計額

減価償却累計額は、2020年の-7329百万米ドルから2024年の-8135百万米ドルへと一貫して増加しました。これは、資産の経年劣化に伴う減価償却の累積効果を示しています。

有形固定資産、プラントおよび設備、ネット

有形固定資産、プラントおよび設備、ネットは、2020年の9026百万米ドルから2021年の8658百万米ドルへと減少しました。その後、2023年の9694百万米ドルまで増加し、2024年には9481百万米ドルに減少しました。この変動は、総資産への投資と減価償却の影響を反映しています。

全体として、データは、機械設備への投資、建物への継続的な改良、および進行中の建設プロジェクトを示しています。減価償却累計額の増加は、既存資産の経年劣化を反映しています。有形固定資産、プラントおよび設備、ネットの変動は、これらの要素の複合的な影響を示しています。

分析期間において、平均年齢比は概ね45%から47%の間で推移しています。2020年の46%から2021年には47.31%に増加し、2022年には45.49%に低下した後、2023年には46.2%と若干の上昇を見せています。2024年には47.18%と、分析期間を通じて最も高い水準を記録しています。この傾向は、対象となる資産の年齢構成が徐々に変化している可能性を示唆しています。

推定総耐用期間

推定総耐用期間は、2020年から2022年まで24年で安定していましたが、2023年も23年と維持されました。しかし、2024年には21年に短縮されており、資産の償却期間の見直し、または資産構成の変化が考えられます。

推定年齢、購入からの経過時間は、2020年から2021年まで11年で安定していました。2022年には10年に短縮され、2023年には再び11年に戻りましたが、2024年には10年となっています。この変動は、新規資産の導入や既存資産の更新頻度に関連している可能性があります。

推定余寿命

推定余寿命は、2020年から2023年まで13年で安定していましたが、2024年には11年に減少しています。これは、推定総耐用期間の短縮と一致しており、資産の価値減少の加速を示唆している可能性があります。また、資産の維持管理状況や技術革新による陳腐化も影響していると考えられます。

全体として、これらの指標は、資産の経年劣化と、それに伴う耐用期間の見直し、および資産構成の変化を示唆しています。特に、2024年の推定総耐用期間と推定余寿命の減少は、将来の減価償却費の増加や、資産の更新計画の見直しを必要とする可能性があります。

分析期間において、減価償却累計額は一貫して増加傾向を示しています。2020年の7329百万米ドルから2024年には8135百万米ドルへと、概ね800百万米ドルの増加が見られます。ただし、2021年から2022年にかけては一時的に減少しています。

有形固定資産の総額は、分析期間を通じて比較的安定しています。2020年の16355百万米ドルから2024年の17616百万米ドルへと増加していますが、その変動幅は限定的です。2021年には一時的に減少が見られますが、その後は回復傾向にあります。

土地と土地の改善の額は、分析期間を通じてほぼ横ばいです。2020年の422百万米ドルから2024年の373百万米ドルへと若干の減少が見られますが、その差は大きくありません。2021年には379百万米ドル、2022年には378百万米ドルと、370百万米ドルから400百万米ドルの範囲内で推移しています。

平均年齢比は、分析期間を通じて緩やかな上昇傾向にあります。2020年の46%から2024年には47.18%へと、1.18%ポイントの上昇が見られます。この上昇は、固定資産の老朽化を示唆する可能性があります。2021年には47.31%と最も高い値を示し、その後は若干低下しましたが、再び上昇しています。

減価償却累計額の増加

固定資産の利用に伴う減価償却の進行を示唆します。継続的な投資と資産の利用が考えられます。

有形固定資産総額の安定

積極的な資産売却や新規取得が行われていない可能性を示唆します。または、売却額と取得額がほぼ同等である可能性があります。

土地と土地の改善の横ばい

土地や土地の改善に対する新たな投資が限定的であることを示唆します。

平均年齢比の上昇

固定資産の平均的な使用年数が長くなっていることを示唆します。将来的な更新投資の必要性を示唆する可能性があります。

有形固定資産、総計は、2020年から2024年にかけて、全体的に増加傾向を示しています。2020年の16355百万米ドルから、2023年には17690百万米ドルまで増加しましたが、2024年には若干減少し、17616百万米ドルとなりました。この増加は、事業拡大や設備投資を示唆している可能性があります。

土地と土地の改善

土地と土地の改善は、2020年の422百万米ドルから2022年の384百万米ドルまで減少した後、2023年には373百万米ドルとさらに減少しました。この減少は、土地の売却や評価の変更などが考えられます。

減価償却費は、2020年の652百万米ドルから2024年の810百万米ドルまで一貫して増加しています。この増加は、有形固定資産の増加と、それに対応する減価償却の進行を反映していると考えられます。減価償却費の増加は、利益に影響を与える可能性があります。

推定総耐用期間

推定総耐用期間は、2020年から2023年までは24年または23年で安定していましたが、2024年には21年に短縮されました。耐用期間の短縮は、資産の陳腐化の加速や、会計方針の変更などが考えられます。耐用期間の短縮は、減価償却費の増加につながる可能性があります。

全体として、有形固定資産への投資は継続されているものの、土地関連資産の価値は減少傾向にあります。減価償却費の増加と耐用期間の短縮は、将来の財務パフォーマンスに影響を与える可能性があるため、注意が必要です。

分析期間において、減価償却累計額は全体的に増加傾向を示しています。2020年から2021年にかけては増加が見られましたが、2022年にはわずかに減少しています。しかし、2023年と2024年には再び増加し、2024年末には7,996百万米ドルから8,135百万米ドルへと増加しています。この傾向は、固定資産の継続的な利用と、それに伴う価値の減少を示唆しています。

減価償却費

減価償却費は、分析期間を通じて一貫して増加しています。2020年の652百万米ドルから、2024年には810百万米ドルへと増加しています。この増加は、減価償却累計額の増加と一致しており、固定資産の減価償却が積極的に行われていることを示しています。特に2023年から2024年にかけての増加幅が大きく、投資活動の活発化、または減価償却方法の変更などが考えられます。

推定年齢、購入からの経過時間は、2020年から2022年まで11年、11年、10年と推移し、その後2023年と2024年には11年、10年となっています。この変動は、固定資産の入れ替えや、資産の利用開始時期のばらつきを示唆しています。全体的に見て、固定資産は比較的長期間にわたって利用されていると考えられます。2024年の推定年齢が10年であることは、今後数年で大規模な資産の更新が必要になる可能性を示唆しています。

有形固定資産、プラントおよび設備（ネット）は、2020年から2023年まで増加傾向にありましたが、2024年には減少しました。2020年の9026百万米ドルから2023年には9694百万米ドルまで増加し、その後2024年には9481百万米ドルに減少しました。この変動は、設備投資と減価償却の影響を受けていると考えられます。

土地と土地の改善は、2020年から2022年まで緩やかに増加しましたが、2023年と2024年には横ばいとなりました。2020年の422百万米ドルから2022年には384百万米ドルまで増加し、その後2023年は384百万米ドル、2024年は373百万米ドルとなりました。この項目における大きな変動は見られません。

減価償却費は、2020年から2024年まで一貫して増加しています。2020年の652百万米ドルから2024年には810百万米ドルまで増加しました。この増加は、有形固定資産の規模拡大と、それに伴う減価償却費の増加を反映していると考えられます。

推定余寿命は、2020年から2023年まで13年で安定していましたが、2024年には11年に短縮されました。この短縮は、資産の陳腐化や技術革新の影響を受けている可能性があります。また、減価償却費の増加と関連している可能性も考えられます。

全体的な傾向

有形固定資産への投資は、全体として増加傾向にありますが、2024年には一時的な減少が見られます。減価償却費は着実に増加しており、資産の利用状況を示唆しています。推定余寿命の短縮は、将来的な設備投資の必要性を示唆している可能性があります。