Stock Analysis on Net
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PepsiCo Inc. (NASDAQ:PEP)

デュポンの分析: ROE、ROA、純利益率の内訳 

Microsoft Excel

ROE分解では、純利益を株主資本で割ったものを構成比率の積として表します。

ROEを2つのコンポーネントに分解

PepsiCo Inc.、ROEの分解

Microsoft Excel
ROE = ROA × 財務レバレッジ比率
2024/12/28 53.09% = 9.63% × 5.51
2023/12/30 49.04% = 9.03% × 5.43
2022/12/31 51.96% = 9.67% × 5.38
2021/12/25 47.48% = 8.25% × 5.76
2020/12/26 52.92% = 7.66% × 6.91

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-28), 10-K (報告日: 2023-12-30), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-25), 10-K (報告日: 2020-12-26).

2024年の株主資本利益率(ROE)が上昇した主な理由は、総資産利益率(ROA)で測定される収益性の向上です。

ROEを3つの要素に分解

PepsiCo Inc.、ROEの分解

Microsoft Excel
ROE = 純利益率 × 資産回転率 × 財務レバレッジ比率
2024/12/28 53.09% = 10.43% × 0.92 × 5.51
2023/12/30 49.04% = 9.92% × 0.91 × 5.43
2022/12/31 51.96% = 10.31% × 0.94 × 5.38
2021/12/25 47.48% = 9.59% × 0.86 × 5.76
2020/12/26 52.92% = 10.12% × 0.76 × 6.91

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-28), 10-K (報告日: 2023-12-30), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-25), 10-K (報告日: 2020-12-26).

2024年の株主資本利益率(ROE)が増加した主な理由は、純利益率で測定される収益性の向上です。

ROEを5つの要素に分解

PepsiCo Inc.、ROEの分解

Microsoft Excel
ROE = 税負担 × 利息負担 × EBITマージン × 資産回転率 × 財務レバレッジ比率
2024/12/28 53.09% = 0.81 × 0.88 × 14.70% × 0.92 × 5.51
2023/12/30 49.04% = 0.80 × 0.89 × 13.96% × 0.91 × 5.43
2022/12/31 51.96% = 0.84 × 0.90 × 13.61% × 0.94 × 5.38
2021/12/25 47.48% = 0.78 × 0.83 × 14.78% × 0.86 × 5.76
2020/12/26 52.92% = 0.79 × 0.88 × 14.59% × 0.76 × 6.91

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-28), 10-K (報告日: 2023-12-30), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-25), 10-K (報告日: 2020-12-26).

2024年の株主資本利益率(ROE)が上昇した主な理由は、EBITマージン率で測定した営業利益率の増加です。

ROAを2つのコンポーネントに分解

PepsiCo Inc.、ROAの分解

Microsoft Excel
ROA = 純利益率 × 資産回転率
2024/12/28 9.63% = 10.43% × 0.92
2023/12/30 9.03% = 9.92% × 0.91
2022/12/31 9.67% = 10.31% × 0.94
2021/12/25 8.25% = 9.59% × 0.86
2020/12/26 7.66% = 10.12% × 0.76

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-28), 10-K (報告日: 2023-12-30), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-25), 10-K (報告日: 2020-12-26).

2024年の総資産利益率(ROA)が上昇する主な理由は、純利益率で測定される収益性の向上です。

ROAを4つの要素に分解

PepsiCo Inc.、ROAの分解

Microsoft Excel
ROA = 税負担 × 利息負担 × EBITマージン × 資産回転率
2024/12/28 9.63% = 0.81 × 0.88 × 14.70% × 0.92
2023/12/30 9.03% = 0.80 × 0.89 × 13.96% × 0.91
2022/12/31 9.67% = 0.84 × 0.90 × 13.61% × 0.94
2021/12/25 8.25% = 0.78 × 0.83 × 14.78% × 0.86
2020/12/26 7.66% = 0.79 × 0.88 × 14.59% × 0.76

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-28), 10-K (報告日: 2023-12-30), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-25), 10-K (報告日: 2020-12-26).

2024年比で総資産利益率(ROA)が上昇した主な理由は、EBITマージン率で測定した営業利益率の増加です。

当期純利益率の分解

PepsiCo Inc.、純利益率の分解

Microsoft Excel
純利益率 = 税負担 × 利息負担 × EBITマージン
2024/12/28 10.43% = 0.81 × 0.88 × 14.70%
2023/12/30 9.92% = 0.80 × 0.89 × 13.96%
2022/12/31 10.31% = 0.84 × 0.90 × 13.61%
2021/12/25 9.59% = 0.78 × 0.83 × 14.78%
2020/12/26 10.12% = 0.79 × 0.88 × 14.59%

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-28), 10-K (報告日: 2023-12-30), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-25), 10-K (報告日: 2020-12-26).

2024年の純利益率が上昇した主な理由は、EBITマージン率で測定した営業利益率の向上です。