貸借対照表は、債権者、投資家、アナリストに、会社のリソース(資産)とその資本源(資本および負債)に関する情報を提供します。通常、企業の資産の将来の収益能力に関する情報や、売掛金や棚卸資産から生じる可能性のあるキャッシュフローの指標も提供します。
負債は、過去の出来事から生じる会社の義務を表し、その決済は企業からの経済的利益の流出をもたらすと予想されています。
PepsiCo Inc.、連結貸借対照表:負債および自己資本(四半期データ)
百万米ドル
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2026/03/21 |
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2025/12/27 |
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2025/09/06 |
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2025/06/14 |
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2025/03/22 |
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2024/12/28 |
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2024/09/07 |
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2024/06/15 |
|
2024/03/23 |
|
2023/12/30 |
|
2023/09/09 |
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2023/06/17 |
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2023/03/25 |
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2022/12/31 |
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2022/09/03 |
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2022/06/11 |
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2022/03/19 |
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2021/12/25 |
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2021/09/04 |
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2021/06/12 |
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2021/03/20 |
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|
短期債務 |
10,151) | |
6,861) | |
6,736) | |
12,056) | |
9,099) | |
7,082) | |
6,524) | |
8,289) | |
8,161) | |
6,510) | |
8,937) | |
7,613) | |
4,281) | |
3,414) | |
3,109) | |
6,032) | |
5,459) | |
4,308) | |
4,234) | |
4,264) | |
4,674) | |
|
|
買掛金およびその他の流動負債 |
24,326) | |
25,903) | |
24,763) | |
24,340) | |
22,412) | |
24,454) | |
23,791) | |
22,859) | |
22,073) | |
25,137) | |
23,723) | |
22,005) | |
21,556) | |
23,371) | |
22,544) | |
21,191) | |
20,365) | |
21,159) | |
20,060) | |
19,359) | |
18,019) | |
|
|
売却用保有負債 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
753) | |
783) | |
—) | |
—) | |
|
|
流動負債 |
34,477) |
|
32,764) |
|
31,499) |
|
36,396) |
|
31,511) |
|
31,536) |
|
30,315) |
|
31,148) |
|
30,234) |
|
31,647) |
|
32,660) |
|
29,618) |
|
25,837) |
|
26,785) |
|
25,653) |
|
27,223) |
|
25,824) |
|
26,220) |
|
25,077) |
|
23,623) |
|
22,693) |
|
|
|
長期債務(現在の満期を除く) |
42,577) | |
42,321) | |
44,113) | |
39,328) | |
39,419) | |
37,224) | |
38,490) | |
36,638) | |
37,707) | |
37,595) | |
35,837) | |
36,008) | |
37,486) | |
35,657) | |
36,136) | |
33,247) | |
34,590) | |
36,026) | |
37,023) | |
38,034) | |
38,991) | |
|
|
繰延法人税 |
4,048) | |
3,802) | |
3,474) | |
3,102) | |
3,541) | |
3,484) | |
3,684) | |
3,908) | |
4,087) | |
3,895) | |
4,047) | |
4,113) | |
4,039) | |
4,133) | |
4,724) | |
4,838) | |
5,072) | |
4,826) | |
4,529) | |
4,625) | |
4,491) | |
|
|
その他の負債 |
8,008) | |
7,965) | |
7,929) | |
7,960) | |
8,737) | |
9,052) | |
8,419) | |
8,259) | |
8,822) | |
8,721) | |
8,439) | |
8,342) | |
8,505) | |
8,339) | |
8,813) | |
9,121) | |
9,156) | |
9,154) | |
10,635) | |
10,705) | |
10,996) | |
|
|
非流動負債 |
54,633) |
|
54,088) |
|
55,516) |
|
50,390) |
|
51,697) |
|
49,760) |
|
50,593) |
|
48,805) |
|
50,616) |
|
50,211) |
|
48,323) |
|
48,463) |
|
50,030) |
|
48,129) |
|
49,673) |
|
47,206) |
|
48,818) |
|
50,006) |
|
52,187) |
|
53,364) |
|
54,478) |
|
|
|
総負債 |
89,110) |
|
86,852) |
|
87,015) |
|
86,786) |
|
83,208) |
|
81,296) |
|
80,908) |
|
79,953) |
|
80,850) |
|
81,858) |
|
80,983) |
|
78,081) |
|
75,867) |
|
74,914) |
|
75,326) |
|
74,429) |
|
74,642) |
|
76,226) |
|
77,264) |
|
76,987) |
|
77,171) |
|
|
|
普通株式、額面1株あたり12/3¢ |
23) | |
23) | |
23) | |
23) | |
23) | |
23) | |
23) | |
23) | |
23) | |
23) | |
23) | |
23) | |
23) | |
23) | |
23) | |
23) | |
23) | |
23) | |
23) | |
23) | |
23) | |
|
|
額面金額を超える資本 |
4,401) | |
4,451) | |
4,374) | |
4,299) | |
4,274) | |
4,385) | |
4,281) | |
4,203) | |
4,132) | |
4,261) | |
4,154) | |
4,082) | |
3,996) | |
4,134) | |
4,036) | |
3,970) | |
3,893) | |
4,001) | |
3,924) | |
3,863) | |
3,800) | |
|
|
剰余 金 |
73,165) | |
72,788) | |
72,197) | |
71,547) | |
72,238) | |
72,266) | |
72,607) | |
71,545) | |
70,331) | |
70,035) | |
70,479) | |
69,135) | |
68,142) | |
67,800) | |
68,872) | |
67,763) | |
67,934) | |
65,165) | |
65,336) | |
64,605) | |
63,740) | |
|
|
その他包括損失累計額 |
(14,342) | |
(15,024) | |
(15,597) | |
(16,090) | |
(17,078) | |
(17,612) | |
(16,652) | |
(15,786) | |
(15,179) | |
(15,534) | |
(15,794) | |
(15,780) | |
(15,601) | |
(15,302) | |
(14,743) | |
(14,416) | |
(15,343) | |
(14,898) | |
(15,125) | |
(14,859) | |
(15,246) | |
|
|
額面価格を超える普通株式の買い戻し |
(41,864) | |
(41,832) | |
(41,609) | |
(41,361) | |
(41,068) | |
(41,021) | |
(40,806) | |
(40,539) | |
(40,260) | |
(40,282) | |
(40,056) | |
(39,775) | |
(39,518) | |
(39,506) | |
(39,211) | |
(38,787) | |
(38,305) | |
(38,248) | |
(38,286) | |
(38,333) | |
(38,370) | |
|
|
ペプシコの普通株主資本合計 |
21,383) |
|
20,406) |
|
19,388) |
|
18,418) |
|
18,389) |
|
18,041) |
|
19,453) |
|
19,446) |
|
19,047) |
|
18,503) |
|
18,806) |
|
17,685) |
|
17,042) |
|
17,149) |
|
18,977) |
|
18,553) |
|
18,202) |
|
16,043) |
|
15,872) |
|
15,299) |
|
13,947) |
|
|
|
非支配持分法 |
153) | |
141) | |
155) | |
141) | |
140) | |
130) | |
152) | |
134) | |
143) | |
134) | |
164) | |
140) | |
133) | |
124) | |
158) | |
121) | |
118) | |
108) | |
118) | |
99) | |
106) | |
|
|
総資本 |
21,536) |
|
20,547) |
|
19,543) |
|
18,559) |
|
18,529) |
|
18,171) |
|
19,605) |
|
19,580) |
|
19,190) |
|
18,637) |
|
18,970) |
|
17,825) |
|
17,175) |
|
17,273) |
|
19,135) |
|
18,674) |
|
18,320) |
|
16,151) |
|
15,990) |
|
15,398) |
|
14,053) |
|
|
|
総負債と資本 |
110,646) |
|
107,399) |
|
106,558) |
|
105,345) |
|
101,737) |
|
99,467) |
|
100,513) |
|
99,533) |
|
100,040) |
|
100,495) |
|
99,953) |
|
95,906) |
|
93,042) |
|
92,187) |
|
94,461) |
|
93,103) |
|
92,962) |
|
92,377) |
|
93,254) |
|
92,385) |
|
91,224) |
|
レポートに基づく:
10-Q (報告日: 2026-03-21), 10-K (報告日: 2025-12-27), 10-Q (報告日: 2025-09-06), 10-Q (報告日: 2025-06-14), 10-Q (報告日: 2025-03-22), 10-K (報告日: 2024-12-28), 10-Q (報告日: 2024-09-07), 10-Q (報告日: 2024-06-15), 10-Q (報告日: 2024-03-23), 10-K (報告日: 2023-12-30), 10-Q (報告日: 2023-09-09), 10-Q (報告日: 2023-06-17), 10-Q (報告日: 2023-03-25), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-03), 10-Q (報告日: 2022-06-11), 10-Q (報告日: 2022-03-19), 10-K (報告日: 2021-12-25), 10-Q (報告日: 2021-09-04), 10-Q (報告日: 2021-06-12), 10-Q (報告日: 2021-03-20).
短期債務は、2021年3月から2023年6月まで比較的安定していたが、2023年6月以降、大幅に増加している。2025年12月にはピークに達し、その後2026年3月には減少している。この傾向は、短期的な資金調達戦略の変化や、運転資本のニーズの変動を示唆している可能性がある。
- 買掛金およびその他の流動負債
- 買掛金およびその他の流動負債は、概ね一貫して増加傾向にある。2021年3月から2025年12月にかけて、着実に増加し、サプライチェーンの規模拡大や、支払い条件の変化が影響している可能性がある。2026年3月には若干の減少が見られる。
流動負債は、短期債務と買掛金およびその他の流動負債の増加に伴い、全体的に増加傾向にある。特に2023年6月以降の増加幅が大きく、流動性の管理において注意が必要な状況を示唆している可能性がある。
- 長期債務(現在の満期を除く)
- 長期債務は、2021年3月から2022年9月にかけて減少傾向にあったが、その後は増加に転じている。2025年12月にはピークに達し、2026年3月には若干の減少が見られる。この変動は、長期的な資金調達戦略や、事業拡大のための投資に関連している可能性がある。
繰延法人税は、全体的に減少傾向にある。この傾向は、税制改正や、税務上の損失の活用などが影響している可能性がある。
- その他の負債
- その他の負債は、概ね安定しているが、2024年9月以降、減少傾向にある。この変動は、特定の負債の決済や、会計処理の変更などが影響している可能性がある。
非流動負債は、長期債務とその他の負債の変動に影響を受け、全体的に安定している。しかし、2025年12月には増加傾向が見られ、長期的な財務リスクの評価が必要となる可能性がある。
総負債は、流動負債と非流動負債の増加に伴い、全体的に増加傾向にある。特に2023年6月以降の増加幅が大きく、財務レバレッジの増加を示唆している可能性がある。
- 普通株式、額面1株あたり12/3¢
- 普通株式の額面金額は、期間を通じて一定である。
- 額面金額を超える資本
- 額面金額を超える資本は、概ね増加傾向にある。この増加は、利益の蓄積や、株式の発行などが影響している可能性がある。
- 剰余金
- 剰余金は、一貫して増加傾向にある。これは、収益性の向上や、配当政策などが影響している可能性がある。
- その他包括損失累計額
- その他包括損失累計額は、一貫してマイナスの値を示しており、その絶対値は増加傾向にある。これは、為替変動や、年金制度の変更などが影響している可能性がある。
- 額面価格を超える普通株式の買い戻し
- 額面価格を超える普通株式の買い戻しは、一貫してマイナスの値を示しており、その絶対値は増加傾向にある。これは、自社株買いの積極的な実施を示唆している可能性がある。
ペプシコの普通株主資本合計は、概ね増加傾向にある。これは、利益の蓄積や、資本政策などが影響している可能性がある。
非支配持分法は、比較的安定している。この変動は、子会社や関連会社における持分変動が影響している可能性がある。
総資本は、株主資本と負債の合計であり、全体的に増加傾向にある。これは、事業規模の拡大や、財務レバレッジの増加を示唆している可能性がある。
総負債と資本の合計は、総資本と一致する。この数値は、企業の財務規模全体を示す指標となる。
