キャッシュフロー計算書
四半期データ

キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。

キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。

Abbott Laboratories、連結キャッシュ・フロー計算書(四半期データ)

百万米ドル

3ヶ月終了	2025/09/30	2025/06/30	2025/03/31	2024/12/31	2024/09/30	2024/06/30	2024/03/31	2023/12/31	2023/09/30	2023/06/30	2023/03/31	2022/12/31	2022/09/30	2022/06/30	2022/03/31	2021/12/31	2021/09/30	2021/06/30	2021/03/31	2020/12/31	2020/09/30	2020/06/30	2020/03/31
当期純利益	1,644)	1,779)	1,325)	9,229)	1,646)	1,302)	1,225)	1,594)	1,436)	1,375)	1,318)	1,033)	1,435)	2,018)	2,447)	1,989)	2,100)	1,189)	1,793)	2,162)	1,232)	537)	564)
減価償却	371)	357)	336)	342)	331)	334)	333)	332)	328)	302)	315)	311)	317)	315)	311)	369)	327)	370)	425)	358)	298)	272)	267)
無形固定資産の償却	420)	420)	420)	465)	470)	471)	472)	481)	496)	498)	491)	496)	498)	507)	512)	514)	520)	504)	509)	508)	510)	553)	561)
株式報酬	120)	142)	289)	111)	117)	141)	304)	114)	117)	132)	281)	115)	123)	142)	305)	106)	114)	132)	288)	98)	100)	115)	233)
売掛金	(202)	(410)	(262)	(158)	(57)	(325)	(151)	68)	(461)	(196)	233)	341)	530)	(188)	(751)	(189)	(394)	35)	165)	(581)	(470)	231)	(104)
在庫	213)	3)	(255)	235)	220)	(103)	(410)	295)	140)	(248)	(419)	(189)	(194)	(476)	(554)	15)	71)	(5)	(537)	345)	149)	(550)	(437)
その他、ネット	221)	(244)	(436)	(7,356)	(22)	140)	(748)	154)	(179)	(660)	(1,076)	219)	71)	92)	(205)	263)	(37)	(97)	(6)	908)	247)	164)	(369)
営業活動による純利益と純利益の調整	1,143)	268)	92)	(6,361)	1,059)	658)	(200)	1,444)	441)	(172)	(175)	1,293)	1,345)	392)	(382)	1,078)	601)	939)	844)	1,636)	834)	785)	151)
営業活動によるネットキャッシュ	2,787)	2,047)	1,417)	2,868)	2,705)	1,960)	1,025)	3,038)	1,877)	1,203)	1,143)	2,326)	2,780)	2,410)	2,065)	3,067)	2,701)	2,128)	2,637)	3,798)	2,066)	1,322)	715)
有形固定資産の取得	(496)	(502)	(484)	(720)	(556)	(533)	(398)	(755)	(560)	(507)	(380)	(610)	(467)	(379)	(321)	(614)	(461)	(413)	(397)	(679)	(496)	(642)	(360)
事業および技術の買収(取得した現金を差し引いたもの)	(55)	(30)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(51)	(826)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(172)	—)	(15)	(10)	—)	(32)	—)
事業処分による収益	—)	—)	—)	—)	—)	1)	—)	—)	—)	40)	—)	—)	—)	48)	—)	—)	86)	48)	—)	10)	—)	48)	—)
(買入)その他投資有価証券の売却(純額)	90)	(52)	8)	(150)	(40)	77)	(28)	(71)	(38)	79)	(86)	(30)	(21)	59)	(41)	(69)	(108)	95)	(14)	(58)	17)	4)	(36)
他	4)	2)	6)	4)	2)	2)	1)	2)	15)	1)	4)	8)	4)	8)	2)	12)	4)	6)	4)	6)	7)	3)	3)
投資活動に使用されたネットキャッシュ	(457)	(582)	(470)	(866)	(594)	(453)	(425)	(824)	(634)	(1,213)	(462)	(632)	(484)	(264)	(360)	(671)	(651)	(264)	(422)	(731)	(472)	(619)	(393)
短期借入金等の純借入金(返済額)	8)	(16)	(36)	26)	44)	(43)	(127)	111)	(61)	13)	(42)	10)	24)	5)	8)	(197)	(27)	(4)	24)	(1)	(28)	(20)	51)
長期借入金の発行による収入	—)	2)	1)	1)	1)	221)	—)	1)	—)	1)	—)	—)	1)	6)	—)	4)	—)	—)	—)	1)	1)	1,279)	—)
長期借入金の返済	(501)	(1)	(1,001)	(640)	(2)	(18)	—)	(1,051)	(1,445)	(2)	—)	—)	(1)	(1)	(751)	(3)	(40)	(3)	(2)	(1)	(1,330)	(1)	(1)
普通株式の購入	(305)	(6)	(280)	(315)	(751)	(3)	(226)	(259)	(2)	(426)	(540)	(685)	(798)	(5)	(2,307)	(974)	(579)	(471)	(275)	(161)	(2)	(4)	(236)
ストックオプションの行使による収入	69)	35)	287)	25)	92)	13)	134)	34)	56)	15)	62)	41)	57)	10)	59)	82)	70)	17)	86)	16)	83)	57)	89)
支払われた配当金	(1,031)	(1,029)	(1,026)	(958)	(960)	(961)	(957)	(888)	(888)	(890)	(890)	(823)	(826)	(828)	(832)	(798)	(801)	(803)	(800)	(641)	(639)	(642)	(638)
他	—)	(82)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(11)	—)
財務活動に使用したネットキャッシュ	(1,760)	(1,097)	(2,055)	(1,861)	(1,576)	(791)	(1,176)	(2,052)	(2,340)	(1,289)	(1,410)	(1,457)	(1,543)	(813)	(3,823)	(1,886)	(1,377)	(1,264)	(967)	(787)	(1,915)	658)	(735)
為替レートの変動が現金および現金同等物に及ぼす影響	(10)	51)	24)	(83)	36)	(13)	(36)	25)	(29)	(27)	8)	51)	(96)	(71)	(6)	(13)	(29)	4)	(32)	78)	38)	25)	(70)
現金および現金同等物の純増(減少)	560)	419)	(1,084)	58)	571)	703)	(612)	187)	(1,126)	(1,326)	(721)	288)	657)	1,262)	(2,124)	497)	644)	604)	1,216)	2,358)	(283)	1,386)	(483)

当期純利益は、2020年の564百万米ドルから2021年には2162百万米ドルへと大幅に増加しました。その後、2022年には1318百万米ドルまで減少し、2023年には1594百万米ドルに回復しました。2024年は9229百万米ドルと急増し、2025年には1779百万米ドルに減少しています。この変動は、事業環境の変化や特定のイベントの影響を受けている可能性があります。

減価償却: 減価償却費は、2020年から2021年にかけて増加傾向にありましたが、その後は比較的安定しています。2020年の267百万米ドルから2021年には425百万米ドルに増加し、2024年には371百万米ドルとなっています。この安定した水準は、継続的な設備投資と資産の減価を反映していると考えられます。
無形固定資産の償却: 無形固定資産の償却費は、2020年から2021年にかけて減少傾向にあり、その後はほぼ一定の水準で推移しています。2020年の561百万米ドルから2021年には504百万米ドルに減少し、2024年には420百万米ドルとなっています。この傾向は、無形固定資産の取得戦略や償却期間の変化に関連している可能性があります。
株式報酬: 株式報酬は、2020年から2021年にかけて変動しており、その後は比較的安定しています。2020年の233百万米ドルから2021年には288百万米ドルに増加し、2024年には142百万米ドルとなっています。この変動は、従業員へのインセンティブ付与戦略の変化を反映している可能性があります。
売掛金: 売掛金は、2020年から2024年にかけて変動が大きく、特に2022年以降はマイナスの値を示しています。これは、売掛金の回収状況や売上債権の管理方法の変化に関連している可能性があります。2024年には-57百万米ドルとなっています。
在庫: 在庫は、2020年から2024年にかけて大きく変動しています。2020年には-437百万米ドルから始まり、2021年には71百万米ドルに増加しましたが、その後は再びマイナスの値を示し、2024年には235百万米ドルとなっています。この変動は、需要の変化や在庫管理戦略の調整に関連している可能性があります。
営業活動によるネットキャッシュ: 営業活動によるネットキャッシュは、2020年から2024年にかけて増加傾向にあります。2020年の715百万米ドルから2024年には2787百万米ドルに増加しています。この増加は、収益性の向上や運転資本の効率的な管理を反映していると考えられます。
投資活動に使用されたネットキャッシュ: 投資活動に使用されたネットキャッシュは、2020年から2024年にかけて一貫してマイナスの値を示しており、投資活動によるキャッシュアウトフローが継続的に発生していることを示しています。2020年の-393百万米ドルから2024年には-457百万米ドルとなっています。
財務活動に使用したネットキャッシュ: 財務活動に使用したネットキャッシュは、2020年から2024年にかけて変動が大きく、マイナスの値を示している期間とプラスの値を示している期間があります。2024年には-1861百万米ドルとなっています。これは、借入金の増減や株式の発行・償還、配当金の支払いなど、財務構造の変化を反映していると考えられます。

全体として、収益性とキャッシュフローは改善傾向にありますが、売掛金や在庫の変動、財務活動によるキャッシュフローの変動など、注意すべき点も存在します。これらの要素を総合的に分析することで、より詳細な財務状況の把握が可能になります。

Abbott Laboratories (NYSE:ABT)

キャッシュフロー計算書 四半期データ

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