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Intuitive Surgical Inc. (NASDAQ:ISRG)

キャッシュフロー計算書 
四半期データ

キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。

キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。

Intuitive Surgical Inc.、連結キャッシュ・フロー計算書(四半期データ)

千米ドル

Microsoft Excel
3ヶ月終了 2025/06/30 2025/03/31 2024/12/31 2024/09/30 2024/06/30 2024/03/31 2023/12/31 2023/09/30 2023/06/30 2023/03/31 2022/12/31 2022/09/30 2022/06/30 2022/03/31 2021/12/31 2021/09/30 2021/06/30 2021/03/31 2020/12/31 2020/09/30 2020/06/30 2020/03/31
手取り 664,200 703,700 688,000 570,600 531,500 547,400 610,700 419,800 426,000 360,800 336,700 324,700 313,600 369,400 382,700 387,200 523,000 435,200 363,600 316,800 70,200 316,200
減価償却費および有形固定資産の処分損失 152,100 137,500 121,600 112,700 106,800 104,200 118,100 103,500 92,300 87,700 98,600 81,900 79,800 77,700 74,300 75,700 68,000 64,800 67,300 56,600 51,400 51,100
無形固定資産の償却 3,200 3,400 3,100 3,500 5,000 5,100 5,100 5,100 5,000 5,000 7,600 7,900 6,200 6,100 6,600 6,300 7,600 6,900 12,500 12,600 12,400 12,300
事業売却益 (1,100) (3,800)
(利益)投資損失、割引の増加、および投資プレミアムの償却、純額 (9,700) (17,700) (5,100) (12,300) (20,000) (5,900) (7,400) 300 9,500 4,900 5,600 9,600 7,800 26,000 12,700 2,200 8,300 (12,600) 9,100 (61,800) (2,600) 200
繰延法人税 (29,500) 100 (30,800) (64,700) (32,600) (7,200) (219,800) (43,300) (27,000) 9,300 (83,300) (61,900) (25,700) (14,400) (22,000) (16,600) (68,700) 44,700 (14,300) 19,400 (12,000) 64,500
株式報酬費用 196,200 185,200 177,000 172,900 173,600 153,300 150,400 156,100 146,500 139,800 127,600 138,100 126,700 120,800 117,800 120,100 108,100 103,200 103,100 105,800 95,900 90,600
契約取得資産の償却 9,100 8,700 10,700 9,400 9,100 8,500 10,400 7,700 7,500 7,400 5,900 7,100 7,000 6,600 6,500 5,500 5,100 4,900 4,700 4,200 4,100 4,100
売掛金 (47,700) 3,600 (74,100) (42,800) 18,800 2,200 (166,600) (59,000) 22,400 16,900 (92,100) (11,200) 67,400 (123,400) (87,600) 4,900 (45,300) (14,300) (51,500) (79,700) 18,700 118,200
在庫 (283,100) (211,100) (179,100) (261,500) (209,800) (179,600) (184,300) (239,600) (161,500) (127,100) (127,500) (173,600) (125,400) (120,100) (66,800) (96,800) (51,200) (41,200) 6,900 (56,900) (54,900) (65,200)
プリペイドおよびその他の資産 (134,000) (7,800) (152,200) 32,100 (107,600) (4,100) (13,300) 51,300 13,500 (27,300) (32,400) (6,700) (68,400) (21,700) 11,800 (39,700) (103,800) (73,200) 7,000 (23,300) 36,400 (131,900)
買掛金 (10,700) 83,100 (21,600) 22,800 5,900 (7,500) 14,000 (8,800) 19,600 16,900 (5,000) 13,900 14,300 (1,900) 200 (2,400) 14,500 23,700 (28,400) (300) (25,500) 21,900
未払報酬と従業員福利厚生 111,100 (226,000) 158,200 56,200 156,100 (271,200) 61,600 28,200 85,600 (140,600) 93,400 29,600 58,800 (130,300) 84,800 11,300 59,200 (40,200) 59,800 6,600 12,200 (95,200)
繰延収益 11,800 37,000 37,300 8,200 (10,300) (4,000) 54,400 (13,200) (12,000) 24,200 42,700 (18,100) (14,500) 11,400 30,300 (8,300) 3,800 6,800 24,200 (13,300) 3,300 800
その他の負債 82,400 (118,100) 90,700 99,400 (6,000) (75,800) (205,000) 140,300 38,300 (6,500) 60,100 41,900 (900) 20,600 16,400 52,000 14,100 (31,100) 63,500 (12,100) 20,300 (34,800)
営業資産および負債の変動(買収による影響を差し引いたもの) (270,200) (439,300) (140,800) (85,600) (152,900) (540,000) (439,200) (100,800) 5,900 (243,500) (60,800) (124,200) (68,700) (365,400) (10,900) (79,000) (108,700) (169,500) 81,500 (179,000) 10,500 (186,200)
営業活動による純利益と純現金の調整 51,200 (122,100) 134,600 135,900 89,000 (282,000) (382,400) 128,600 239,700 10,600 101,200 58,500 133,100 (146,400) 185,000 114,200 19,700 42,400 263,900 (42,200) 159,700 36,600
営業活動によるネットキャッシュ 715,400 581,600 822,600 706,500 620,500 265,400 228,300 548,400 665,700 371,400 437,900 383,200 446,700 223,000 567,700 501,400 542,700 477,600 627,500 274,600 229,900 352,800
投資の購入 (172,000) (519,800) (1,430,000) (1,920,200) (883,500) (905,900) (1,387,200) (806,200) (10,500) (3,500) (5,900) (17,400) (188,900) (1,187,300) (1,238,300) (1,706,000) (1,674,600) (1,833,100) (1,269,700) (1,596,400) (736,800) (690,000)
投資の売却による収入 249,100 100,200 182,600 10,200 11,200 26,300 1,500 59,600 12,500 300 100 72,000 702,500 98,200
投資の満期からの収入 340,100 849,900 478,800 755,100 725,800 919,100 597,700 605,500 742,500 744,400 718,100 671,200 797,400 1,067,700 735,700 935,200 1,365,500 1,231,400 997,300 634,900 681,000 617,600
有形固定資産の購入 (155,300) (116,600) (312,000) (247,900) (309,400) (241,900) (435,500) (256,300) (178,300) (194,100) (137,700) (169,100) (132,000) (93,600) (150,900) (68,300) (75,700) (58,600) (61,900) (64,400) (110,000) (105,200)
事業の買収、現金、知的財産、その他の投資活動 (1,200) (1,000) (1,800) 200 (7,300) (1,200) 200 (10,300) (1,500) (8,700) (37,700)
投資活動によるネットキャッシュ(使用済み) 260,700 213,500 (1,264,200) (1,413,000) (467,100) (128,500) (1,044,200) (446,600) 557,600 573,100 574,800 544,500 466,200 (214,700) (641,000) (838,800) (384,700) (597,000) (334,300) (1,025,900) 536,700 (117,100)
従業員持株会に関連する普通株式の発行による収入 49,400 134,300 61,900 115,600 71,500 180,400 44,100 77,400 74,600 100,200 45,200 82,000 26,600 80,000 31,700 91,100 69,700 84,000 40,900 113,900 62,700 91,300
株式報酬の純株式決済に関連して支払われた税金 (16,200) (370,100) (12,500) (17,400) (13,500) (226,600) (9,300) (14,800) (10,900) (129,700) (6,900) (8,300) (6,800) (172,200) (10,400) (13,300) (9,600) (178,300) (9,900) (10,200) (6,200) (148,900)
普通株式の自己株式の取得 (181,000) (66,300) (350,000) (1,000,800) (1,000,000) (500,100) (106,500) (34,300) (100,000)
合弁事業が非支配持分に対して支払う現金配当 (8,000)
繰延購入対価の支払い (500) (800) (400) (1,700) (1,000) (500) (1,800) (1,200) (2,700) (9,500) (1,800) (7,900) (36,500) (18,500) (8,900) (21,100)
財務活動による(使用された)ネットキャッシュ (147,800) (235,800) 49,400 98,200 50,000 (46,700) (31,500) 61,800 63,300 (381,200) (963,500) (926,800) (482,100) (199,900) 18,600 68,300 58,300 (102,200) (39,800) 85,200 47,600 (178,700)
為替レートの変動が現金、現金同等物、制限付き現金に及ぼす影響 1,000 (4,500) 8,300 (12,200) (3,700) 6,800 (5,400) 1,700 5,200 1,800 (2,500) 1,900 2,200 3,800 (1,100) 300 (3,400) 800 (600) (400) (800) (800)
現金、現金同等物、制限付き現金の純増(減少) 829,300 554,800 (383,900) (620,500) 199,700 97,000 (852,800) 165,300 1,291,800 565,100 46,700 2,800 433,000 (187,800) (55,800) (268,800) 212,900 (220,800) 252,800 (666,500) 813,400 56,200

レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).


売上高の動向
売上高は、2020年第1四半期から2020年第4四半期にかけて増加傾向を示し、その後も比較的安定して推移している。ただし、2022年第1四半期以降、一時的に減少が見られるものの、2023年第1四半期以降は再び増加に転じている。2024年第1四半期にはピークに達し、その後も堅調に推移していると考えられる。
純利益とキャッシュフローの動向
営業活動による純利益と純現金の調整は、2020年に一時的な低迷やマイナスを記録しているが、その後は回復し、2023年および2024年にかけて堅調な拡大を示している。特に、2024年第1四半期には大きな純現金増加が観察されている。一方、営業純キャッシュフローも増加傾向であり、財務状況は堅調に推移している。
費用と資産負債の変動
減価償却費や無形固定資産の償却費は、2020年から2024年にかけて継続的に増加している。これに伴い、有形固定資産の購入額も多く、投資活動によるキャッシュアウトも大きい。資産負債面では、売掛金や在庫の変動が四半期ごとに大きく揺れ動いており、特に在庫は大幅な増減を示している。負債項目では、未払報酬や繰延収益の額が変動し、特に2023年以降の負債増加が著しい。
投資活動と財務活動の傾向
投資活動によるキャッシュフローは、2020年から2024年にかけて大きくマイナスで推移しており、新規投資や買収、資産購入の支出が目立つ。逆に、投資の売却や満期からの収入は増加し、資金循環の一端を担っている。財務活動では、自己株式の取得や株式発行、配当支払いが頻繁に行われており、2024年後半にかけて負債の返済や自己株式の買い戻しが進行していることが示唆される。特に、自己株式の取得規模が大きく、株主還元に重きを置いていることがうかがえる。
為替影響と総合的な資金状況
為替レートの変動は、現金や現金同等物に一時的な影響を及ぼしているものの、全体の資金状況には大きな変動をもたらしていない。2024年第1四半期の純現金増加は、キャッシュフローの改善により資金状況が好転していることを示しており、積極的な投資活動を継続しながらも、財務的には安定を保っていると解釈できる。