キャッシュフロー計算書
四半期データ

キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。

キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。

Intuitive Surgical Inc.、連結キャッシュ・フロー計算書(四半期データ)

千米ドル

3ヶ月終了	2025/09/30	2025/06/30	2025/03/31	2024/12/31	2024/09/30	2024/06/30	2024/03/31	2023/12/31	2023/09/30	2023/06/30	2023/03/31	2022/12/31	2022/09/30	2022/06/30	2022/03/31	2021/12/31	2021/09/30	2021/06/30	2021/03/31	2020/12/31	2020/09/30	2020/06/30	2020/03/31
手取り	709,200)	664,200)	703,700)	688,000)	570,600)	531,500)	547,400)	610,700)	419,800)	426,000)	360,800)	336,700)	324,700)	313,600)	369,400)	382,700)	387,200)	523,000)	435,200)	363,600)	316,800)	70,200)	316,200)
減価償却費および有形固定資産の処分損失	156,700)	152,100)	137,500)	121,600)	112,700)	106,800)	104,200)	118,100)	103,500)	92,300)	87,700)	98,600)	81,900)	79,800)	77,700)	74,300)	75,700)	68,000)	64,800)	67,300)	56,600)	51,400)	51,100)
無形固定資産の償却	3,300)	3,200)	3,400)	3,100)	3,500)	5,000)	5,100)	5,100)	5,100)	5,000)	5,000)	7,600)	7,900)	6,200)	6,100)	6,600)	6,300)	7,600)	6,900)	12,500)	12,600)	12,400)	12,300)
事業売却益	—)	—)	—)	(1,100)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(3,800)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
(利益)投資損失、割引の増加、および投資プレミアムの償却、純額	(14,900)	(9,700)	(17,700)	(5,100)	(12,300)	(20,000)	(5,900)	(7,400)	300)	9,500)	4,900)	5,600)	9,600)	7,800)	26,000)	12,700)	2,200)	8,300)	(12,600)	9,100)	(61,800)	(2,600)	200)
繰延法人税	88,000)	(29,500)	100)	(30,800)	(64,700)	(32,600)	(7,200)	(219,800)	(43,300)	(27,000)	9,300)	(83,300)	(61,900)	(25,700)	(14,400)	(22,000)	(16,600)	(68,700)	44,700)	(14,300)	19,400)	(12,000)	64,500)
株式報酬費用	203,500)	196,200)	185,200)	177,000)	172,900)	173,600)	153,300)	150,400)	156,100)	146,500)	139,800)	127,600)	138,100)	126,700)	120,800)	117,800)	120,100)	108,100)	103,200)	103,100)	105,800)	95,900)	90,600)
契約取得資産の償却	9,600)	9,100)	8,700)	10,700)	9,400)	9,100)	8,500)	10,400)	7,700)	7,500)	7,400)	5,900)	7,100)	7,000)	6,600)	6,500)	5,500)	5,100)	4,900)	4,700)	4,200)	4,100)	4,100)
売掛金	9,900)	(47,700)	3,600)	(74,100)	(42,800)	18,800)	2,200)	(166,600)	(59,000)	22,400)	16,900)	(92,100)	(11,200)	67,400)	(123,400)	(87,600)	4,900)	(45,300)	(14,300)	(51,500)	(79,700)	18,700)	118,200)
在庫	(316,200)	(283,100)	(211,100)	(179,100)	(261,500)	(209,800)	(179,600)	(184,300)	(239,600)	(161,500)	(127,100)	(127,500)	(173,600)	(125,400)	(120,100)	(66,800)	(96,800)	(51,200)	(41,200)	6,900)	(56,900)	(54,900)	(65,200)
プリペイドおよびその他の資産	(107,100)	(134,000)	(7,800)	(152,200)	32,100)	(107,600)	(4,100)	(13,300)	51,300)	13,500)	(27,300)	(32,400)	(6,700)	(68,400)	(21,700)	11,800)	(39,700)	(103,800)	(73,200)	7,000)	(23,300)	36,400)	(131,900)
買掛金	24,600)	(10,700)	83,100)	(21,600)	22,800)	5,900)	(7,500)	14,000)	(8,800)	19,600)	16,900)	(5,000)	13,900)	14,300)	(1,900)	200)	(2,400)	14,500)	23,700)	(28,400)	(300)	(25,500)	21,900)
未払報酬と従業員福利厚生	34,700)	111,100)	(226,000)	158,200)	56,200)	156,100)	(271,200)	61,600)	28,200)	85,600)	(140,600)	93,400)	29,600)	58,800)	(130,300)	84,800)	11,300)	59,200)	(40,200)	59,800)	6,600)	12,200)	(95,200)
繰延収益	(1,200)	11,800)	37,000)	37,300)	8,200)	(10,300)	(4,000)	54,400)	(13,200)	(12,000)	24,200)	42,700)	(18,100)	(14,500)	11,400)	30,300)	(8,300)	3,800)	6,800)	24,200)	(13,300)	3,300)	800)
その他の負債	40,900)	82,400)	(118,100)	90,700)	99,400)	(6,000)	(75,800)	(205,000)	140,300)	38,300)	(6,500)	60,100)	41,900)	(900)	20,600)	16,400)	52,000)	14,100)	(31,100)	63,500)	(12,100)	20,300)	(34,800)
営業資産および負債の変動(買収による影響を差し引いたもの)	(314,400)	(270,200)	(439,300)	(140,800)	(85,600)	(152,900)	(540,000)	(439,200)	(100,800)	5,900)	(243,500)	(60,800)	(124,200)	(68,700)	(365,400)	(10,900)	(79,000)	(108,700)	(169,500)	81,500)	(179,000)	10,500)	(186,200)
営業活動による純利益と純現金の調整	131,800)	51,200)	(122,100)	134,600)	135,900)	89,000)	(282,000)	(382,400)	128,600)	239,700)	10,600)	101,200)	58,500)	133,100)	(146,400)	185,000)	114,200)	19,700)	42,400)	263,900)	(42,200)	159,700)	36,600)
営業活動によるネットキャッシュ	841,000)	715,400)	581,600)	822,600)	706,500)	620,500)	265,400)	228,300)	548,400)	665,700)	371,400)	437,900)	383,200)	446,700)	223,000)	567,700)	501,400)	542,700)	477,600)	627,500)	274,600)	229,900)	352,800)
投資の購入	(99,100)	(172,000)	(519,800)	(1,430,000)	(1,920,200)	(883,500)	(905,900)	(1,387,200)	(806,200)	(10,500)	(3,500)	(5,900)	(17,400)	(188,900)	(1,187,300)	(1,238,300)	(1,706,000)	(1,674,600)	(1,833,100)	(1,269,700)	(1,596,400)	(736,800)	(690,000)
投資の売却による収入	—)	249,100)	—)	—)	—)	—)	100,200)	182,600)	10,200)	11,200)	26,300)	1,500)	59,600)	—)	—)	12,500)	300)	100)	72,000)	—)	—)	702,500)	98,200)
投資の満期からの収入	605,500)	340,100)	849,900)	478,800)	755,100)	725,800)	919,100)	597,700)	605,500)	742,500)	744,400)	718,100)	671,200)	797,400)	1,067,700)	735,700)	935,200)	1,365,500)	1,231,400)	997,300)	634,900)	681,000)	617,600)
有形固定資産の購入	(105,400)	(155,300)	(116,600)	(312,000)	(247,900)	(309,400)	(241,900)	(435,500)	(256,300)	(178,300)	(194,100)	(137,700)	(169,100)	(132,000)	(93,600)	(150,900)	(68,300)	(75,700)	(58,600)	(61,900)	(64,400)	(110,000)	(105,200)
事業の買収、現金、知的財産、その他の投資活動	—)	(1,200)	—)	(1,000)	—)	—)	—)	(1,800)	200)	(7,300)	—)	(1,200)	200)	(10,300)	(1,500)	—)	—)	—)	(8,700)	—)	—)	—)	(37,700)
投資活動によるネットキャッシュ(使用済み)	401,000)	260,700)	213,500)	(1,264,200)	(1,413,000)	(467,100)	(128,500)	(1,044,200)	(446,600)	557,600)	573,100)	574,800)	544,500)	466,200)	(214,700)	(641,000)	(838,800)	(384,700)	(597,000)	(334,300)	(1,025,900)	536,700)	(117,100)
従業員持株会に関連する普通株式の発行による収入	90,000)	49,400)	134,300)	61,900)	115,600)	71,500)	180,400)	44,100)	77,400)	74,600)	100,200)	45,200)	82,000)	26,600)	80,000)	31,700)	91,100)	69,700)	84,000)	40,900)	113,900)	62,700)	91,300)
株式報酬の純株式決済に関連して支払われた税金	(19,700)	(16,200)	(370,100)	(12,500)	(17,400)	(13,500)	(226,600)	(9,300)	(14,800)	(10,900)	(129,700)	(6,900)	(8,300)	(6,800)	(172,200)	(10,400)	(13,300)	(9,600)	(178,300)	(9,900)	(10,200)	(6,200)	(148,900)
普通株式の自己株式の取得	(1,913,300)	(181,000)	—)	—)	—)	—)	—)	(66,300)	—)	—)	(350,000)	(1,000,800)	(1,000,000)	(500,100)	(106,500)	—)	—)	—)	—)	(34,300)	—)	—)	(100,000)
合弁事業が非支配持分に対して支払う現金配当	—)	—)	—)	—)	—)	(8,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
繰延購入対価の支払い	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(500)	—)	(800)	(400)	(1,700)	(1,000)	(500)	(1,800)	(1,200)	(2,700)	(9,500)	(1,800)	(7,900)	(36,500)	(18,500)	(8,900)	(21,100)
財務活動による(使用された)ネットキャッシュ	(1,843,000)	(147,800)	(235,800)	49,400)	98,200)	50,000)	(46,700)	(31,500)	61,800)	63,300)	(381,200)	(963,500)	(926,800)	(482,100)	(199,900)	18,600)	68,300)	58,300)	(102,200)	(39,800)	85,200)	47,600)	(178,700)
為替レートの変動が現金、現金同等物、制限付き現金に及ぼす影響	4,000)	1,000)	(4,500)	8,300)	(12,200)	(3,700)	6,800)	(5,400)	1,700)	5,200)	1,800)	(2,500)	1,900)	2,200)	3,800)	(1,100)	300)	(3,400)	800)	(600)	(400)	(800)	(800)
現金、現金同等物、制限付き現金の純増(減少)	(597,000)	829,300)	554,800)	(383,900)	(620,500)	199,700)	97,000)	(852,800)	165,300)	1,291,800)	565,100)	46,700)	2,800)	433,000)	(187,800)	(55,800)	(268,800)	212,900)	(220,800)	252,800)	(666,500)	813,400)	56,200)

手取りは、2020年度から2024年度にかけて、全体的に増加傾向にあります。特に2023年度には大幅な増加が見られ、その後は安定しています。ただし、2020年度の第2四半期には一時的に減少しています。

減価償却費および有形固定資産の処分損失は、一貫して増加傾向にあります。これは、設備投資の増加や、資産の陳腐化が進んでいる可能性を示唆しています。

無形固定資産の償却は、2020年度から2021年度にかけて減少した後、2022年度から2025年度にかけて緩やかに減少しています。これは、無形固定資産の投資が減少しているか、償却期間が終了している可能性があります。

事業売却益は、2022年度第3四半期にマイナスの値を示しており、事業の売却に関連する損失が発生したことが示唆されます。2024年度第4四半期にも同様の傾向が見られます。

(利益)投資損失、割引の増加、および投資プレミアムの償却、純額は、四半期ごとに変動が大きく、予測が困難です。2022年度から2023年度にかけてはマイナスの値が多く、投資に関連する損失が発生している可能性があります。

繰延法人税は、四半期ごとに大きく変動しており、税務上の調整による影響が大きいことが示唆されます。2023年度には特に大きなマイナスの値を示しており、税務上の還付が発生した可能性があります。

株式報酬費用は、一貫して増加傾向にあります。これは、従業員への報酬として株式を付与する割合が増加していることを示唆しています。

契約取得資産の償却は、緩やかに増加傾向にあります。これは、契約の獲得に関連するコストが増加していることを示唆しています。

売掛金は、四半期ごとに大きく変動しており、売上高の変動や、回収期間の変動による影響が大きいことが示唆されます。2022年度にはマイナスの値が多く、売掛金の回収が進んでいる可能性があります。

在庫は、2020年度から2024年度にかけて一貫して増加傾向にあります。これは、需要の増加に対応するための在庫の積み増し、または販売の遅延による在庫の増加を示唆しています。

プリペイドおよびその他の資産は、四半期ごとに大きく変動しており、前払費用の変動や、その他の資産の評価による影響が大きいことが示唆されます。

買掛金は、四半期ごとに変動が大きく、仕入状況や支払い条件の変動による影響が大きいことが示唆されます。

未払報酬と従業員福利厚生は、四半期ごとに大きく変動しており、人件費の変動や、福利厚生費の変動による影響が大きいことが示唆されます。

繰延収益は、四半期ごとに変動しており、前受金の変動や、収益認識のタイミングによる影響が大きいことが示唆されます。

その他の負債は、四半期ごとに大きく変動しており、偶発債務や、その他の負債の変動による影響が大きいことが示唆されます。

営業資産および負債の変動は、四半期ごとに大きく変動しており、営業活動に関連する資産および負債の変動が反映されています。

営業活動によるネットキャッシュは、全体的にプラスであり、営業活動から安定的にキャッシュフローを生み出していることが示唆されます。ただし、2023年度にはマイナスの値を示しており、一時的にキャッシュフローが悪化している可能性があります。

投資の購入は、四半期ごとに大きく変動しており、設備投資や、その他の投資活動による支出が反映されています。

投資の売却による収入は、四半期ごとに変動しており、投資の売却による収入が反映されています。

投資の満期からの収入は、四半期ごとに大きく変動しており、投資の満期による収入が反映されています。

有形固定資産の購入は、四半期ごとに大きく変動しており、設備投資による支出が反映されています。

財務活動による(使用された)ネットキャッシュは、四半期ごとに大きく変動しており、借入金の増減や、株式の発行・自己株式の取得による影響が反映されています。

現金、現金同等物、制限付き現金の純増(減少)は、四半期ごとに大きく変動しており、営業活動、投資活動、財務活動によるキャッシュフローの合計が反映されています。

Intuitive Surgical Inc. (NASDAQ:ISRG)

キャッシュフロー計算書 四半期データ

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