活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
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短期活動比率(サマリー)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-11-18), 10-K (報告日: 2023-08-26), 10-Q (報告日: 2023-05-06), 10-Q (報告日: 2023-02-11), 10-Q (報告日: 2022-11-19), 10-K (報告日: 2022-08-27), 10-Q (報告日: 2022-05-07), 10-Q (報告日: 2022-02-12), 10-Q (報告日: 2021-11-20), 10-K (報告日: 2021-08-28), 10-Q (報告日: 2021-05-08), 10-Q (報告日: 2021-02-13), 10-Q (報告日: 2020-11-21), 10-K (報告日: 2020-08-29), 10-Q (報告日: 2020-05-09), 10-Q (報告日: 2020-02-15), 10-Q (報告日: 2019-11-23), 10-K (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-04), 10-Q (報告日: 2019-02-09), 10-Q (報告日: 2018-11-17), 10-K (報告日: 2018-08-25), 10-Q (報告日: 2018-05-05), 10-Q (報告日: 2018-02-10), 10-Q (報告日: 2017-11-18).
- 在庫回転率
- 2017年から2023年にかけて、在庫回転率は概ね安定した推移を示しつつ、2018年以降にかけて若干の増加傾向を見せている。特に2020年以降は1.44付近で高止まりし、効率的な在庫管理が維持されていると考えられる。これにより、在庫の回転効率が向上している可能性がある。
- 売掛金回転率
- 売掛金回転率は2020年以降、比較的安定しており、数値はおおむね35〜45の範囲内に収まっている。2022年半ば以降はやや安定し、売掛金の回収効率が維持されていると推察される。ただし、2017年から2019年にかけての数値の変動は若干の増減が見られる。
- 買掛金回転率
- 買掛金回転率は2020年までほぼ一定の範囲を保ち、その後もほぼ同水準で推移している。2018年以降、1.07から1.17の間を維持しており、仕入先への支払周期の管理は比較的安定していると考えられる。
- 運転資本回転率
- 2020年以降に大きな変動が見られ、2020年の高値34.18をピークとして、その後はデータが欠けているため詳細な傾向把握は制限されるものの、2020年前の数値からは運転資本の効率化が進んでいる可能性が示唆される。
- 在庫のローテーション日数
- 在庫のローテーション日数は、2017年の274日から2020年には最大の300日へ増加、その後は若干減少傾向にあるものの、引き続き約250〜280日の範囲内で推移している。これにより、在庫管理の効率向上が図られている可能性が示唆される。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金のローテーション日数は、2020年まで十日台前半で安定し、その後2021年以降は10日超まで増加傾向にある。これは、販売販売後の回収期間の若干の長期化を反映している可能性がある。
- 運転サイクル
- 運転サイクルは2017年から2019年にかけて増加し、2020年には約310日まで拡大、その後データが欠落し判明しない部分もあるが、2020年までの増加は在庫・売掛金の滞留時間の延長や運転資本の運用状況の変化を示す可能性がある。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金のローテーション日数は、2017年の約307日から2020年には約343日まで長期化している。これにより、支払期間の拡大や資金繰りの改善を見込めるが、一方で仕入先との交渉条件の変化も影響している可能性がある。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- キャッシュコンバージョンサイクルは2020年からのデータでは負の値域(-50日台)を維持し、売上からキャッシュ化までの期間短縮を示している。この傾向は、資金繰りの効率化やキャッシュフロー管理の改善を反映していると考えられる。ただし、過去のデータではマイナスの値が続いており、運転資本の運用効率性が高まっていると推察される。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
2023/11/18 | 2023/08/26 | 2023/05/06 | 2023/02/11 | 2022/11/19 | 2022/08/27 | 2022/05/07 | 2022/02/12 | 2021/11/20 | 2021/08/28 | 2021/05/08 | 2021/02/13 | 2020/11/21 | 2020/08/29 | 2020/05/09 | 2020/02/15 | 2019/11/23 | 2019/08/31 | 2019/05/04 | 2019/02/09 | 2018/11/17 | 2018/08/25 | 2018/05/05 | 2018/02/10 | 2017/11/18 | |||||||||
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選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
倉庫および配送費用を含む売上原価 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
商品在庫 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
在庫回転率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||
在庫回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
Amazon.com Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
Home Depot Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
Lowe’s Cos. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
TJX Cos. Inc. |
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-11-18), 10-K (報告日: 2023-08-26), 10-Q (報告日: 2023-05-06), 10-Q (報告日: 2023-02-11), 10-Q (報告日: 2022-11-19), 10-K (報告日: 2022-08-27), 10-Q (報告日: 2022-05-07), 10-Q (報告日: 2022-02-12), 10-Q (報告日: 2021-11-20), 10-K (報告日: 2021-08-28), 10-Q (報告日: 2021-05-08), 10-Q (報告日: 2021-02-13), 10-Q (報告日: 2020-11-21), 10-K (報告日: 2020-08-29), 10-Q (報告日: 2020-05-09), 10-Q (報告日: 2020-02-15), 10-Q (報告日: 2019-11-23), 10-K (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-04), 10-Q (報告日: 2019-02-09), 10-Q (報告日: 2018-11-17), 10-K (報告日: 2018-08-25), 10-Q (報告日: 2018-05-05), 10-Q (報告日: 2018-02-10), 10-Q (報告日: 2017-11-18).
1 Q1 2024 計算
在庫回転率 = (倉庫および配送費用を含む売上原価Q1 2024
+ 倉庫および配送費用を含む売上原価Q4 2023
+ 倉庫および配送費用を含む売上原価Q3 2023
+ 倉庫および配送費用を含む売上原価Q2 2023)
÷ 商品在庫
= ( + + + )
÷ =
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- 売上原価の推移
- 売上原価は2017年から2023年にかけて全体的に増加傾向にあります。特に2020年以降は、コロナ禍の影響や供給チェーンの問題により、2020年第二四半期には一時的に増加し、その後も継続的に高水準を維持しています。2023年には約2,740,948千米ドルと、2017年の水準と比較して大幅に増加しています。
- 商品在庫の状況
- 商品在庫も長期的に増加を示しており、2017年の4,012,104千米ドルから2023年の5,773,467千米ドルへと拡大しています。特に2022年以降、在庫水準は安定して高止まりしており、ブランドや販売戦略の変化、商品供給の調整によるものと推測されます。高い在庫水準は、販売機会の確保や供給遅延への対応策とも解釈できます。
- 在庫回転率の変動
- 在庫回転率は2018年からのデータに基づき、1.22から1.51まで幅広く変動しています。2020年以降は、1.38から1.45の範囲で推移しており、比較的安定しています。これは在庫の回転効率が一部緩やかに改善していることを示しており、販売および在庫管理の効率化が進んでいる可能性を示唆しています。
- 総合的な見解
- 売上原価と商品在庫の双方がともに増加傾向にあることから、売上規模の拡大に伴う在庫保持とコストの増加が継続していると分析されます。一方、在庫回転率の安定・改善は、在庫管理の効率化や販売活動の充実を示しており、経営のバランスが適切に維持されていることを示唆します。今後も引き続き在庫およびコストの管理と、売上拡大の持続性について注視する必要があります。
売掛金回転率
2023/11/18 | 2023/08/26 | 2023/05/06 | 2023/02/11 | 2022/11/19 | 2022/08/27 | 2022/05/07 | 2022/02/12 | 2021/11/20 | 2021/08/28 | 2021/05/08 | 2021/02/13 | 2020/11/21 | 2020/08/29 | 2020/05/09 | 2020/02/15 | 2019/11/23 | 2019/08/31 | 2019/05/04 | 2019/02/09 | 2018/11/17 | 2018/08/25 | 2018/05/05 | 2018/02/10 | 2017/11/18 | |||||||||
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選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
売り上げ 高 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
売掛金 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
売掛金回転率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||
売掛金回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
Home Depot Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
TJX Cos. Inc. |
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-11-18), 10-K (報告日: 2023-08-26), 10-Q (報告日: 2023-05-06), 10-Q (報告日: 2023-02-11), 10-Q (報告日: 2022-11-19), 10-K (報告日: 2022-08-27), 10-Q (報告日: 2022-05-07), 10-Q (報告日: 2022-02-12), 10-Q (報告日: 2021-11-20), 10-K (報告日: 2021-08-28), 10-Q (報告日: 2021-05-08), 10-Q (報告日: 2021-02-13), 10-Q (報告日: 2020-11-21), 10-K (報告日: 2020-08-29), 10-Q (報告日: 2020-05-09), 10-Q (報告日: 2020-02-15), 10-Q (報告日: 2019-11-23), 10-K (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-04), 10-Q (報告日: 2019-02-09), 10-Q (報告日: 2018-11-17), 10-K (報告日: 2018-08-25), 10-Q (報告日: 2018-05-05), 10-Q (報告日: 2018-02-10), 10-Q (報告日: 2017-11-18).
1 Q1 2024 計算
売掛金回転率 = (売り上げ 高Q1 2024
+ 売り上げ 高Q4 2023
+ 売り上げ 高Q3 2023
+ 売り上げ 高Q2 2023)
÷ 売掛金
= ( + + + )
÷ =
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- 売上高の推移と傾向
- 全体的に見ると、売上高は期間を通じて増加傾向にあり、特に2020年以降に顕著な成長が見られる。2020年の第2四半期に一時的に減少したが、その後は回復し、2022年および2023年には新たな高水準に達している。これにより、企業の売上規模は着実に拡大していると推察される。
- 売掛金の推移と変動
- 売掛金はほぼ一定範囲内で推移しており、2020年以降にやや増加傾向がみられる。2022年および2023年には増加が顕著であり、売掛債権の管理効率を考慮する必要があるが、大規模な売上増に伴う自然な結果とも考えられる。
- 売掛金回転率の変動
- 売掛金回転率は期間ごとに変動しつつも、全体としては比較的安定した範囲内に収まっている。特に2020年以降においては、37から45程度の範囲で推移し、回収効率は概ね良好と評価できるが、年によるばらつきもあるため、更なる管理効率の向上が望ましい。
- 総合的な分析
- 売上高の長期的な増加に伴い、売掛金も相応に増加していることから、企業の収益拡大は進んでいると考えられる。一方、売掛金回転率は安定しているとはいえ、若干の変動を示しており、資金回収の効率化が今後の課題とみなされる。これらの傾向は、企業の営業活動の強化と財務の効率化の両面からの改善余地を示唆している。
買掛金回転率
2023/11/18 | 2023/08/26 | 2023/05/06 | 2023/02/11 | 2022/11/19 | 2022/08/27 | 2022/05/07 | 2022/02/12 | 2021/11/20 | 2021/08/28 | 2021/05/08 | 2021/02/13 | 2020/11/21 | 2020/08/29 | 2020/05/09 | 2020/02/15 | 2019/11/23 | 2019/08/31 | 2019/05/04 | 2019/02/09 | 2018/11/17 | 2018/08/25 | 2018/05/05 | 2018/02/10 | 2017/11/18 | |||||||||
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選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
倉庫および配送費用を含む売上原価 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
買掛金 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
買掛金回転率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||
買掛金回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
Amazon.com Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
Home Depot Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
Lowe’s Cos. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
TJX Cos. Inc. |
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-11-18), 10-K (報告日: 2023-08-26), 10-Q (報告日: 2023-05-06), 10-Q (報告日: 2023-02-11), 10-Q (報告日: 2022-11-19), 10-K (報告日: 2022-08-27), 10-Q (報告日: 2022-05-07), 10-Q (報告日: 2022-02-12), 10-Q (報告日: 2021-11-20), 10-K (報告日: 2021-08-28), 10-Q (報告日: 2021-05-08), 10-Q (報告日: 2021-02-13), 10-Q (報告日: 2020-11-21), 10-K (報告日: 2020-08-29), 10-Q (報告日: 2020-05-09), 10-Q (報告日: 2020-02-15), 10-Q (報告日: 2019-11-23), 10-K (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-04), 10-Q (報告日: 2019-02-09), 10-Q (報告日: 2018-11-17), 10-K (報告日: 2018-08-25), 10-Q (報告日: 2018-05-05), 10-Q (報告日: 2018-02-10), 10-Q (報告日: 2017-11-18).
1 Q1 2024 計算
買掛金回転率 = (倉庫および配送費用を含む売上原価Q1 2024
+ 倉庫および配送費用を含む売上原価Q4 2023
+ 倉庫および配送費用を含む売上原価Q3 2023
+ 倉庫および配送費用を含む売上原価Q2 2023)
÷ 買掛金
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価の動向
- 売上原価は、2017年11月から2023年11月まで全般的に増加傾向にあり、特に2020年以降に顕著な増加が見られる。2020年から2022年にかけては、売上原価が増加し続け、2023年においても高水準を維持している。これは、取引規模の拡大やコスト上昇の影響と考えられる。
- 買掛金の変化
- 買掛金は、2017年から2023年にかけて一貫して増加している。特に2020年以降の増加率が高まっており、会社の仕入債務が拡大していることを示唆している。これにより、供給チェーン管理や資金繰りにおいて潜在的な課題が浮上している可能性がある。
- 買掛金回転率の推移
- 買掛金回転率は、一般的に約1.07から1.17の範囲内で変動している。特に2020年以降は1.14から1.17の間で安定して推移しているが、2021年の一時的な低下も見られる。買掛金回転率の上昇は、支払いの迅速化または仕入れ・支払い条件の改善を反映する可能性がある。一方、回転率の横ばい状態は、供給先との取引関係の一定性を示している。
- 総括的な傾向
- 全体として、売上原価と買掛金の両方が増加していることから、取引活動の拡大とともにコストと供給債務も拡大していることが示唆される。買掛金回転率の安定またはやや上昇傾向は、資金管理に一定の改善または安定性を示す一方で、供給chainの供給側との関係性や支払い条件について引き続き注意が必要と考えられる。
運転資本回転率
2023/11/18 | 2023/08/26 | 2023/05/06 | 2023/02/11 | 2022/11/19 | 2022/08/27 | 2022/05/07 | 2022/02/12 | 2021/11/20 | 2021/08/28 | 2021/05/08 | 2021/02/13 | 2020/11/21 | 2020/08/29 | 2020/05/09 | 2020/02/15 | 2019/11/23 | 2019/08/31 | 2019/05/04 | 2019/02/09 | 2018/11/17 | 2018/08/25 | 2018/05/05 | 2018/02/10 | 2017/11/18 | |||||||||
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選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
流動資産 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
レス: 流動負債 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
運転資本 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
売り上げ 高 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
運転資本回転率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||
運転資本回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
Amazon.com Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
Home Depot Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
Lowe’s Cos. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
TJX Cos. Inc. |
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-11-18), 10-K (報告日: 2023-08-26), 10-Q (報告日: 2023-05-06), 10-Q (報告日: 2023-02-11), 10-Q (報告日: 2022-11-19), 10-K (報告日: 2022-08-27), 10-Q (報告日: 2022-05-07), 10-Q (報告日: 2022-02-12), 10-Q (報告日: 2021-11-20), 10-K (報告日: 2021-08-28), 10-Q (報告日: 2021-05-08), 10-Q (報告日: 2021-02-13), 10-Q (報告日: 2020-11-21), 10-K (報告日: 2020-08-29), 10-Q (報告日: 2020-05-09), 10-Q (報告日: 2020-02-15), 10-Q (報告日: 2019-11-23), 10-K (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-04), 10-Q (報告日: 2019-02-09), 10-Q (報告日: 2018-11-17), 10-K (報告日: 2018-08-25), 10-Q (報告日: 2018-05-05), 10-Q (報告日: 2018-02-10), 10-Q (報告日: 2017-11-18).
1 Q1 2024 計算
運転資本回転率 = (売り上げ 高Q1 2024
+ 売り上げ 高Q4 2023
+ 売り上げ 高Q3 2023
+ 売り上げ 高Q2 2023)
÷ 運転資本
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 資金運用状況の推移
- 第1四半期から2020年までの運転資本は一貫して負の値を示しており、継続的に流動資産よりも流動負債の方が多い状態が続いている。この期間中、運転資本のマイナス幅は大きく変動し、特に2020年に入ってからはマイナスの規模が拡大していることから、短期資金繰りの圧迫や資金繰りの改善が課題であることが示唆される。
- 売上高の動向
- 売上高は2017年の2589億ドルから2023年には約5690億ドルへと約2倍以上に増加している。特に2020年後半から2023年にかけての売上高の伸びが顕著であり、新規出店や既存店舗の販売拡大により積極的に売上を伸ばしていることがうかがえる。一方、2018年から2019年にかけて一時的に減少したものの、年々回復・拡大基調にある。
- 売上高高比の動向と比較
- 売上高高比の具体的な数値は2020年に対しての数値のみ記載されており、2020年のscaling後の値が23.89から34.18に大きく上昇している。このことは、売上高に対して運転資本の回転率が改善したことを示し、資金効率の向上や在庫・債権の管理改善が進んでいる可能性を示唆している。ただし、これらの比率の詳細な推移は不明であるため、全体的な資金効率改善の傾向と解釈される。
- 総合的な評価
- これらの指標から、売上高の継続的な増加とともに、運転資本の管理改善に向けた動きがみられる。一方、運転資本の負債圧迫は依然として高いレベルにあるため、キャッシュフローの安定化や資金管理の最適化が今後の課題になると考えられる。売上高の増加は積極的な事業展開と連動しており、引き続き成長志向を維持しつつも資金繰りの効率化が必要な状況である。
在庫のローテーション日数
2023/11/18 | 2023/08/26 | 2023/05/06 | 2023/02/11 | 2022/11/19 | 2022/08/27 | 2022/05/07 | 2022/02/12 | 2021/11/20 | 2021/08/28 | 2021/05/08 | 2021/02/13 | 2020/11/21 | 2020/08/29 | 2020/05/09 | 2020/02/15 | 2019/11/23 | 2019/08/31 | 2019/05/04 | 2019/02/09 | 2018/11/17 | 2018/08/25 | 2018/05/05 | 2018/02/10 | 2017/11/18 | |||||||||
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選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||||||||||
在庫回転率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
在庫のローテーション日数1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
在庫のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
Amazon.com Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
Home Depot Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
Lowe’s Cos. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
TJX Cos. Inc. |
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-11-18), 10-K (報告日: 2023-08-26), 10-Q (報告日: 2023-05-06), 10-Q (報告日: 2023-02-11), 10-Q (報告日: 2022-11-19), 10-K (報告日: 2022-08-27), 10-Q (報告日: 2022-05-07), 10-Q (報告日: 2022-02-12), 10-Q (報告日: 2021-11-20), 10-K (報告日: 2021-08-28), 10-Q (報告日: 2021-05-08), 10-Q (報告日: 2021-02-13), 10-Q (報告日: 2020-11-21), 10-K (報告日: 2020-08-29), 10-Q (報告日: 2020-05-09), 10-Q (報告日: 2020-02-15), 10-Q (報告日: 2019-11-23), 10-K (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-04), 10-Q (報告日: 2019-02-09), 10-Q (報告日: 2018-11-17), 10-K (報告日: 2018-08-25), 10-Q (報告日: 2018-05-05), 10-Q (報告日: 2018-02-10), 10-Q (報告日: 2017-11-18).
1 Q1 2024 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫回転率の傾向
- 2018年から2023年までの期間において、在庫回転率は全体的に安定した傾向を示している。特に2020年から2021年にかけて若干の上昇が見られ、その後も1.4前後の範囲で推移している。これは、在庫の回転効率が改善し、在庫の管理効率化が進んでいる可能性を示唆している。一方、一時的に2018年や2019年に比べてやや低下する期間もあるが、大きな変動は見られない。全体として、効率的な在庫管理が継続されていると解釈できる。
- 在庫のローテーション日数の変動
- 在庫のローテーション日数は、2018年の約284日から2020年には254日前後まで短縮し、その後は大きな変動なく約251日で推移している。特に2020年において著しい短縮が見られ、その後も比較的安定しており、効率的な在庫回転を維持していることが伺える。ローテーション日数の短縮は、在庫回転率の向上と一致しており、在庫管理の改善や販売サイクルの効率化を示していると考えられる。
- 総合的な分析
- 両指標からは、在庫管理に関するパフォーマンスの改善が継続していることが明らかである。特に、在庫回転率の上昇とローテーション日数の短縮は、在庫の効率的な運用と売上サイクルの最適化を示している。これにより、キャッシュフローの改善や在庫コストの削減が期待される。一方、これらの指標の安定的な推移は、市場環境や販売戦略の持続性に対する信頼性を高める要素ともなっていると考えられる。
売掛金のローテーション日数
2023/11/18 | 2023/08/26 | 2023/05/06 | 2023/02/11 | 2022/11/19 | 2022/08/27 | 2022/05/07 | 2022/02/12 | 2021/11/20 | 2021/08/28 | 2021/05/08 | 2021/02/13 | 2020/11/21 | 2020/08/29 | 2020/05/09 | 2020/02/15 | 2019/11/23 | 2019/08/31 | 2019/05/04 | 2019/02/09 | 2018/11/17 | 2018/08/25 | 2018/05/05 | 2018/02/10 | 2017/11/18 | |||||||||
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選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||||||||||
売掛金回転率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
売掛金のローテーション日数1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
売掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
Home Depot Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
TJX Cos. Inc. |
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-11-18), 10-K (報告日: 2023-08-26), 10-Q (報告日: 2023-05-06), 10-Q (報告日: 2023-02-11), 10-Q (報告日: 2022-11-19), 10-K (報告日: 2022-08-27), 10-Q (報告日: 2022-05-07), 10-Q (報告日: 2022-02-12), 10-Q (報告日: 2021-11-20), 10-K (報告日: 2021-08-28), 10-Q (報告日: 2021-05-08), 10-Q (報告日: 2021-02-13), 10-Q (報告日: 2020-11-21), 10-K (報告日: 2020-08-29), 10-Q (報告日: 2020-05-09), 10-Q (報告日: 2020-02-15), 10-Q (報告日: 2019-11-23), 10-K (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-04), 10-Q (報告日: 2019-02-09), 10-Q (報告日: 2018-11-17), 10-K (報告日: 2018-08-25), 10-Q (報告日: 2018-05-05), 10-Q (報告日: 2018-02-10), 10-Q (報告日: 2017-11-18).
1 Q1 2024 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売掛金回転率の推移について
- 2018年後半から2019年初頭にかけて売掛金回転率は一時的に高まり、その後は一定の範囲内で変動している。特に2020年に入ると、2020年2月以降で若干の増減が見られるものの、全体的には頻繁な変動は少なく、安定した傾向が認められる。一方、2023年に入ると回転率はやや低下傾向にあり、最低値を示した時期も存在する。これらの動きは、売掛金の回転効率の変動を反映しており、収益回収の効率性に一定の変動要因が存在した可能性を示唆している。
- 売掛金のローテーション日数の傾向
- 売掛金のローテーション日数は、2018年から2021年まで概ね9日から11日の範囲で推移している。この範囲内では、特に9日から10日の間で安定した運用状況が続いていることが示されている。ただし、2022年以降においては10日から11日に若干の増加が確認され、期間を通じてやや長い収益回収期間を示す傾向が見られる。この傾向の変動は、市場環境や回収ポリシーの変更、顧客の信用状況の変化に起因している可能性がある。
- 総合所見
- 売掛金の回転効率と回転日数の両者から見ると、一定期間を通じて比較的安定した売掛金管理が行われてきたことがうかがえる。ただし、2022年以降の若干の増加は、回収期間の若干の遅延や信用リスクの増大の兆候とも解釈できる。今後は、売掛金の回転効率と日数の動向を引き続き監視し、回収効率の向上を目指す必要があると考えられる。
運転サイクル
2023/11/18 | 2023/08/26 | 2023/05/06 | 2023/02/11 | 2022/11/19 | 2022/08/27 | 2022/05/07 | 2022/02/12 | 2021/11/20 | 2021/08/28 | 2021/05/08 | 2021/02/13 | 2020/11/21 | 2020/08/29 | 2020/05/09 | 2020/02/15 | 2019/11/23 | 2019/08/31 | 2019/05/04 | 2019/02/09 | 2018/11/17 | 2018/08/25 | 2018/05/05 | 2018/02/10 | 2017/11/18 | |||||||||
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選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||||||||||
在庫のローテーション日数 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
売掛金のローテーション日数 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
運転サイクル1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||
運転サイクル競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
Home Depot Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
TJX Cos. Inc. |
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-11-18), 10-K (報告日: 2023-08-26), 10-Q (報告日: 2023-05-06), 10-Q (報告日: 2023-02-11), 10-Q (報告日: 2022-11-19), 10-K (報告日: 2022-08-27), 10-Q (報告日: 2022-05-07), 10-Q (報告日: 2022-02-12), 10-Q (報告日: 2021-11-20), 10-K (報告日: 2021-08-28), 10-Q (報告日: 2021-05-08), 10-Q (報告日: 2021-02-13), 10-Q (報告日: 2020-11-21), 10-K (報告日: 2020-08-29), 10-Q (報告日: 2020-05-09), 10-Q (報告日: 2020-02-15), 10-Q (報告日: 2019-11-23), 10-K (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-04), 10-Q (報告日: 2019-02-09), 10-Q (報告日: 2018-11-17), 10-K (報告日: 2018-08-25), 10-Q (報告日: 2018-05-05), 10-Q (報告日: 2018-02-10), 10-Q (報告日: 2017-11-18).
1 Q1 2024 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= + =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2018年11月以降、在庫のローテーション日数はおおむね安定して推移しており、大きな変動は見られない。具体的には、274日から265日の範囲内で推移しており、会社の在庫管理は一定の効率性を維持していると考えられる。ただし、2020年以降にわずかに減少傾向が見られ、在庫回転の改善が進んでいる可能性が示唆される。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回収期間は比較的短く、8日から11日の範囲内で推移している。2018年から2019年にかけては8日から10日程度で安定しており、その後も概ね同じ水準を保っている。これは、顧客からの売掛金回収が迅速に行われていることを示しており、キャッシュフロー管理においては良好な状態が維持されていると考えられる。
- 運転サイクル
- 運転サイクルは2018年11月の一時点では282日であったが、その後2018年から2020年にかけては299日から310日まで長期化している。これは、企業の運転資金の回収・回転期間が一時的に長くなったことを示す。一方、2020年以降には再び 約254日から276日程度に縮小しており、運転資金の回収効率が改善していることがうかがえる。全体としては、運転サイクルは長短の変動を見せているが、2021年以降は比較的安定して推移している。
買掛金のローテーション日数
2023/11/18 | 2023/08/26 | 2023/05/06 | 2023/02/11 | 2022/11/19 | 2022/08/27 | 2022/05/07 | 2022/02/12 | 2021/11/20 | 2021/08/28 | 2021/05/08 | 2021/02/13 | 2020/11/21 | 2020/08/29 | 2020/05/09 | 2020/02/15 | 2019/11/23 | 2019/08/31 | 2019/05/04 | 2019/02/09 | 2018/11/17 | 2018/08/25 | 2018/05/05 | 2018/02/10 | 2017/11/18 | |||||||||
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選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||||||||||
買掛金回転率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
買掛金のローテーション日数1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
買掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
Amazon.com Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
Home Depot Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
Lowe’s Cos. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
TJX Cos. Inc. |
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-11-18), 10-K (報告日: 2023-08-26), 10-Q (報告日: 2023-05-06), 10-Q (報告日: 2023-02-11), 10-Q (報告日: 2022-11-19), 10-K (報告日: 2022-08-27), 10-Q (報告日: 2022-05-07), 10-Q (報告日: 2022-02-12), 10-Q (報告日: 2021-11-20), 10-K (報告日: 2021-08-28), 10-Q (報告日: 2021-05-08), 10-Q (報告日: 2021-02-13), 10-Q (報告日: 2020-11-21), 10-K (報告日: 2020-08-29), 10-Q (報告日: 2020-05-09), 10-Q (報告日: 2020-02-15), 10-Q (報告日: 2019-11-23), 10-K (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-04), 10-Q (報告日: 2019-02-09), 10-Q (報告日: 2018-11-17), 10-K (報告日: 2018-08-25), 10-Q (報告日: 2018-05-05), 10-Q (報告日: 2018-02-10), 10-Q (報告日: 2017-11-18).
1 Q1 2024 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 買掛金回転率の動向
- 過去数期間にわたる買掛金回転率は、総じて1.07から1.17の範囲内で推移しており、一定の変動が見られる。特に2021年以降にはやや高めの値を示し、2018年頃と比較して若干増加傾向にあるが、大きな変動は見受けられない。これは、仕入れ先との支払条件や在庫管理の改善、または取引先との取引状況の変化を反映している可能性がある。
- 買掛金のローテーション日数の変化
- 買掛金のローテーション日数は、最頻値が約313日から329日間の範囲で変動している。特に2021年以降には30日以上増加し、最大で343日に達している。この傾向は、支払期間の延長や信用取引の拡大、または企業の資金管理方針の変化を示唆している。一方、2023年にかけてやや短縮傾向も見られることから、資金繰りの改善や支払条件の見直しが行われた可能性も考えられる。
- 総合的な考察
- 買掛金回転率の安定性と期間の長短から、企業の支払条件や供給信用管理において一定の調整が行われていると考えられる。特に、買掛金のローテーション日数の増加は、資金繰りの柔軟性を高める戦略的な判断を示唆しており、経済環境や取引先との関係性に応じて変動していることが伺える。一方、一貫した買掛金回転率の範囲は、取引の効率性や一定の信用管理基準が維持されていることを示していると解釈できる。
キャッシュコンバージョンサイクル
2023/11/18 | 2023/08/26 | 2023/05/06 | 2023/02/11 | 2022/11/19 | 2022/08/27 | 2022/05/07 | 2022/02/12 | 2021/11/20 | 2021/08/28 | 2021/05/08 | 2021/02/13 | 2020/11/21 | 2020/08/29 | 2020/05/09 | 2020/02/15 | 2019/11/23 | 2019/08/31 | 2019/05/04 | 2019/02/09 | 2018/11/17 | 2018/08/25 | 2018/05/05 | 2018/02/10 | 2017/11/18 | |||||||||
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選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||||||||||
在庫のローテーション日数 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
売掛金のローテーション日数 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
買掛金のローテーション日数 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
キャッシュコンバージョンサイクル1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||
キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
Home Depot Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
TJX Cos. Inc. |
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-11-18), 10-K (報告日: 2023-08-26), 10-Q (報告日: 2023-05-06), 10-Q (報告日: 2023-02-11), 10-Q (報告日: 2022-11-19), 10-K (報告日: 2022-08-27), 10-Q (報告日: 2022-05-07), 10-Q (報告日: 2022-02-12), 10-Q (報告日: 2021-11-20), 10-K (報告日: 2021-08-28), 10-Q (報告日: 2021-05-08), 10-Q (報告日: 2021-02-13), 10-Q (報告日: 2020-11-21), 10-K (報告日: 2020-08-29), 10-Q (報告日: 2020-05-09), 10-Q (報告日: 2020-02-15), 10-Q (報告日: 2019-11-23), 10-K (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-04), 10-Q (報告日: 2019-02-09), 10-Q (報告日: 2018-11-17), 10-K (報告日: 2018-08-25), 10-Q (報告日: 2018-05-05), 10-Q (報告日: 2018-02-10), 10-Q (報告日: 2017-11-18).
1
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= + – =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2017年以降の在庫のローテーション日数は明示的な値が欠落しているが、2018年以降のデータを見ると、274日から始まり、2020年には約245日まで短縮していることが観察される。その後も、2021年、2022年を通じて252日付近で推移しており、一定水準で安定している。これにより、同社は効率的な在庫管理を継続し、在庫回転期間の最適化を図っていると推測される。特に2020年には在庫ローテーション日数が最も短縮し、運営効率が向上した可能性が示唆される。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回収期間は、2018年から2019年にかけて約8日から10日で推移し、その後2020年以降も継続して9日から11日の範囲内で安定している。これは、同社の信用管理や回収効率が比較的良好であり、短期間で売掛金を回収していることを示している。また、コロナ禍の影響下でも大きな変動は見られず、安定したキャッシュフローの確保に寄与していると考えられる。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金の支払期間は、2017/11の298日から始まり、2023年までに313日から343日と長期化している傾向が見られる。特に2020年以降は約330日台で推移しており、市場や供給チェーンの変化に伴い、支払条件を長くとる傾向が持続していることが示唆される。これにより、同社は資金の流動性を高めるために買掛金の支払期限を延長し、効率化を図っていると推測できる。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- キャッシュコンバージョンサイクルは、2018年に-25日、-17日といった値から始まり、その後2020年に約-68日まで増加してから、2021年以降は-50日前後で推移している。この期間の増加は、在庫回転期間の短縮と買掛金支払期間の延長により、運転資金の回収サイクルが長くなったことを反映している。特に2020年のサイクルの長さは、資金調達の効率性に変化をもたらした可能性があり、その後の安定した長さは、運転資金管理の改善を示唆している。