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経済的利益
AutoZone Inc.、経済的利益計算
千米ドル
| 12ヶ月終了 | 2023/08/26 | 2022/08/27 | 2021/08/28 | 2020/08/29 | 2019/08/31 | 2018/08/25 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 税引後営業利益 (NOPAT)1 | |||||||
| 資本コスト2 | |||||||
| 投下資本3 | |||||||
| 経済的利益4 | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-08-26), 10-K (報告日: 2022-08-27), 10-K (報告日: 2021-08-28), 10-K (報告日: 2020-08-29), 10-K (報告日: 2019-08-31), 10-K (報告日: 2018-08-25).
税引後営業利益 (NOPAT)
AutoZone Inc., NOPAT計算
千米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-08-26), 10-K (報告日: 2022-08-27), 10-K (報告日: 2021-08-28), 10-K (報告日: 2020-08-29), 10-K (報告日: 2019-08-31), 10-K (報告日: 2018-08-25).
1 繰延税金費用の排除. 詳しく見る »
2 貸倒引当金の増額(減少)加算.
3 LIFO準備金の増加(減少)の追加. 詳しく見る »
4 未収売上高および保証返品の増加(減少)の追加.
5 当期純利益に対する持分換算額の増加(減少)の追加.
6 2023 計算
資産計上されたオペレーティング・リースの支払利息 = オペレーティングリースの負債 × 割引率
= × =
7 2023 計算
支払利息の税制上の優遇措置、資産計上利息を差し引いたもの = 調整後支払利息(資産計上利息を差し引いたもの) × 法定所得税率
= × 21.00% =
8 当期純利益への税引後支払利息の追加.
9 2023 計算
投資収益の税金費用(利益) = 投資収益(税引前) × 法定所得税率
= × 21.00% =
10 税引き後の投資収益の排除。
- 総売上高と純利益の推移
- 2018年から2023年にかけて、純利益は一貫して増加しており、特に2022年度において大きな伸びを示している。2023年度には純利益が約25.28億ドルに達し、前年に比べて増加していることから、収益力の向上と収益性の維持が図られているとの観察が可能である。これにより、長期的な業績の改善傾向が見て取れる。
- 営業利益（NOPAT）の動向
- 税引後営業利益も同様に顕著な上昇を示し、2022年度にピークを迎えている。2023年度には一部減少が見られるものの、それでも2020年度と比較して高水準を維持している。このことは、営業活動の効率向上や収益基盤の強化を示唆している。
- 利益の伸びと変動の背景
- 両指標において、あきらかな成長トレンドが続いていることから、全体としてのパフォーマンス向上がうかがえる。ただし、2023年度にわずかな減少が見られる点については、市場環境や経営戦略の見直しの可能性を示唆しており、更なる詳細分析が必要とされる。
- 総括
- これらのデータからは、当該期間中において継続的な成長と収益性の向上が実現されていることが理解できる。今後も売上高と利益の動向を注視し、外部要因や内部施策の影響を分析し続ける必要があると考えられる。
現金営業税
AutoZone Inc.、現金営業税計算
千米ドル
| 12ヶ月終了 | 2023/08/26 | 2022/08/27 | 2021/08/28 | 2020/08/29 | 2019/08/31 | 2018/08/25 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 所得税費用 | |||||||
| レス： 繰延法人税費用(利益) | |||||||
| もっとその： 支払利息からの節税、資産計上利息の差し引かれた | |||||||
| レス： 投資所得に対する税金 | |||||||
| 現金営業税 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-08-26), 10-K (報告日: 2022-08-27), 10-K (報告日: 2021-08-28), 10-K (報告日: 2020-08-29), 10-K (報告日: 2019-08-31), 10-K (報告日: 2018-08-25).
- 所得税費用の推移
- 2018年度から2023年度にかけて、所得税費用は全体的に増加傾向を示している。2018年度の約2,987万ドルから2022年度には約6,495万ドルに増加しており、2023年度にはやや減少したものの、それでも約6,391万ドルと高水準を維持している。この傾向は、課税所得の増加または税負担率の変化を示唆している可能性がある。
- 現金営業税の推移
- 現金営業税は、2018年度の約4,839万ドルから2023年度の約7,552万ドルまで増加している。2020年度には一時的に約4,945万ドルまで増加した後、2021年度以降大きく伸長し、2022年度および2023年度には過去最高水準を記録している。この増加は、営業収益の拡大や税率の変動、もしくは税制の変更などが影響している可能性が考えられる。
- 総合的な財務動向
- 両項目の傾向を総合すると、企業の税負担は2018年度以降継続して増加傾向にあり、これは収益の拡大や税政策の変化と関連していると推察される。一方、2023年度には所得税費用において若干の減少が見られるものの、現金営業税は引き続き高水準を維持しており、全体として企業の税負担増加の傾向が継続していると理解される。
投下資本
AutoZone Inc.、投下資本計算 (資金調達アプローチ)
千米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-08-26), 10-K (報告日: 2022-08-27), 10-K (報告日: 2021-08-28), 10-K (報告日: 2020-08-29), 10-K (報告日: 2019-08-31), 10-K (報告日: 2018-08-25).
1 資産計上オペレーティング・リースの追加。
2 資産および負債からの繰延税金の排除. 詳しく見る »
3 未収金引当金の追加。
4 LIFOリザーブの追加. 詳しく見る »
5 未収売上と保証返品の追加.
6 株主の赤字に対する株式相当物の追加について.
7 その他の包括利益の累計額の除去。
8 進行中の建設の減算.
9 有価証券の減算.
- 報告された負債とリースの合計
- この指標は、負債およびリース負債の総額を示しており、2018年から2023年にかけて継続的に増加傾向を示している。特に、2023年には11130469千米ドルに達し、過去年度と比較して大幅な増加を記録している。これにより、負債負担は年々増加していることが読み取れる。
- 株主の赤字
- 株主資本の赤字は、すべての年度においてマイナスの値を示している。2018年の-1520355千米ドルから2023年には-4349894千米ドルまで拡大しており、その増加幅も顕著である。これは、累積的な損失または配当支払いにより、株主資本が継続的に減少していることを示唆している。
- 投下資本
- 投下資本は、2018年から2023年までに一定の範囲で変動している。2018年には5277396千米ドルだったものの、2020年に7636912千米ドルにピークを迎え、その後は若干の減少を経て2023年には6986333千米ドルに回復している。投下資本の推移からは、資本の拡大と縮小を繰り返しながらも、最終的には高水準を維持していることが示されている。
資本コスト
AutoZone Inc.、資本コスト計算
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 長期借入金およびファイナンスリース負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-08-26).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 長期借入金およびファイナンスリース負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-08-27).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 長期借入金およびファイナンスリース負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-08-28).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 長期借入金およびファイナンスリース負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-08-29).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 長期借入金およびファイナンスリース負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-08-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 長期借入金およびファイナンスリース負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 25.90%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 25.90%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2018-08-25).
経済スプレッド比率
AutoZone Inc.、経済普及率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/08/26 | 2022/08/27 | 2021/08/28 | 2020/08/29 | 2019/08/31 | 2018/08/25 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 経済的利益1 | |||||||
| 投下資本2 | |||||||
| パフォーマンス比 | |||||||
| 経済スプレッド比率3 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 経済スプレッド比率競合 他社4 | |||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||
| Home Depot Inc. | |||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-08-26), 10-K (報告日: 2022-08-27), 10-K (報告日: 2021-08-28), 10-K (報告日: 2020-08-29), 10-K (報告日: 2019-08-31), 10-K (報告日: 2018-08-25).
経済利益率率
AutoZone Inc.、経済利益率率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/08/26 | 2022/08/27 | 2021/08/28 | 2020/08/29 | 2019/08/31 | 2018/08/25 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 経済的利益1 | |||||||
| 売り上げ 高 | |||||||
| パフォーマンス比 | |||||||
| 経済利益率率2 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 経済利益率率競合 他社3 | |||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||
| Home Depot Inc. | |||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-08-26), 10-K (報告日: 2022-08-27), 10-K (報告日: 2021-08-28), 10-K (報告日: 2020-08-29), 10-K (報告日: 2019-08-31), 10-K (報告日: 2018-08-25).