流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
AutoZone Inc.、流動性比率
| 2023/08/26 | 2022/08/27 | 2021/08/28 | 2020/08/29 | 2019/08/31 | 2018/08/25 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 0.80 | 0.77 | 0.87 | 1.08 | 0.91 | 0.92 | |
| 迅速な流動性比率 | 0.10 | 0.10 | 0.22 | 0.35 | 0.10 | 0.11 | |
| 現金流動性比率 | 0.04 | 0.04 | 0.17 | 0.29 | 0.04 | 0.06 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-08-26), 10-K (報告日: 2022-08-27), 10-K (報告日: 2021-08-28), 10-K (報告日: 2020-08-29), 10-K (報告日: 2019-08-31), 10-K (報告日: 2018-08-25).
- 流動性比率
- 2018年から2023年までの期間において、流動性比率は相対的に安定した水準で推移しているものの、やや低下傾向が見られる。特に2020年には1.08と過去最高値を記録したが、その後は0.77まで低下し、やや改善したものの2023年には0.80で安定している。これにより、流動資産に対する負債の比率がやや増加傾向にあることが示唆される。
- 迅速な流動性比率
- 迅速性比率は、2018年から2023年までの期間で大きな変動は見られないが、2020年に0.35と急増している。これは、在庫やその他の流動資産を除いた即時換金可能な資産の比率が一時的に改善したことを示す。しかしその後、2021年以降は0.22から0.1の範囲に戻り、安定している状態である。全体として、短期的な支払い能力の変動はあるものの、2020年のピーク後は横ばいの傾向にある。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率は、他の指標と比較して顕著な変動はなく、2018年から2023年までの間でほぼ一定している。特に2020年に0.29と高水準となったものの、その後は0.04と低水準で推移しており、企業の即時現金資産が短期負債に対して相対的に少ない状態が継続していることが示される。安定した低水準は、現金の保持に関する戦略かあるいは流動性の管理に起因する可能性が考えられる。
流動流動性比率
AutoZone Inc.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/08/26 | 2022/08/27 | 2021/08/28 | 2020/08/29 | 2019/08/31 | 2018/08/25 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 流動資産 | 6,779,426) | 6,627,984) | 6,415,303) | 6,811,872) | 5,028,685) | 4,635,869) | |
| 流動負債 | 8,511,856) | 8,588,393) | 7,369,754) | 6,283,091) | 5,512,141) | 5,028,681) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 流動流動性比率1 | 0.80 | 0.77 | 0.87 | 1.08 | 0.91 | 0.92 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | 1.05 | 0.94 | 1.14 | 1.05 | — | — | |
| Home Depot Inc. | 1.41 | 1.01 | 1.23 | 1.08 | — | — | |
| Lowe’s Cos. Inc. | 1.10 | 1.02 | 1.19 | 1.01 | — | — | |
| TJX Cos. Inc. | 1.21 | 1.27 | 1.46 | 1.24 | — | — | |
| 流動流動性比率セクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | 1.10 | 0.98 | 1.17 | 1.06 | — | — | |
| 流動流動性比率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | 1.20 | 1.15 | 1.25 | 1.19 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-08-26), 10-K (報告日: 2022-08-27), 10-K (報告日: 2021-08-28), 10-K (報告日: 2020-08-29), 10-K (報告日: 2019-08-31), 10-K (報告日: 2018-08-25).
1 2023 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 6,779,426 ÷ 8,511,856 = 0.80
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2018年から2023年にかけて、流動資産はおおむね増加傾向にある。特に2020年には大きく増加し、その後も高水準を維持している。これは、企業が短期資産を積極的に増やすことで流動性を確保しようとした動きと解釈できる。
- 流動負債の推移
- 流動負債も全期間を通じて増加しており、特に2020年と2021年にかけて顕著に増加している。これにより、短期負債の増加速度は流動資産の増加ペースを超える傾向が見られるため、短期の支払義務が拡大していることを示唆している。
- 流動比率の変動
- 流動比率は2018年に0.92だったが、その後徐々に低下し、2022年には0.77まで下がった。2023年にはやや回復して0.8となっている。流動比率の低下は、流動負債の増加が流動資産の増加ペースに追いついていないことを示し、短期的な支払い能力に圧迫を感じさせる可能性がある。ただし、数字の変動はあるものの、全体としては一定の流動性圏内にとどまっていると考えられる。
迅速な流動性比率
AutoZone Inc.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/08/26 | 2022/08/27 | 2021/08/28 | 2020/08/29 | 2019/08/31 | 2018/08/25 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 現金および現金同等物 | 277,054) | 264,380) | 1,171,335) | 1,750,815) | 176,300) | 217,824) | |
| 売掛金 | 520,385) | 504,886) | 378,392) | 364,774) | 308,995) | 258,136) | |
| 現在の市場性のある負債証券 | 39,639) | 49,768) | 46,007) | 76,118) | 67,958) | 59,444) | |
| クイックアセットの合計 | 837,078) | 819,034) | 1,595,734) | 2,191,707) | 553,253) | 535,404) | |
| 流動負債 | 8,511,856) | 8,588,393) | 7,369,754) | 6,283,091) | 5,512,141) | 5,028,681) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.10 | 0.10 | 0.22 | 0.35 | 0.10 | 0.11 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | 0.81 | 0.69 | 0.86 | 0.83 | — | — | |
| Home Depot Inc. | 0.26 | 0.20 | 0.47 | 0.23 | — | — | |
| Lowe’s Cos. Inc. | 0.09 | 0.07 | 0.28 | 0.06 | — | — | |
| TJX Cos. Inc. | 0.59 | 0.64 | 1.01 | 0.50 | — | — | |
| 迅速な流動性比率セクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | 0.68 | 0.57 | 0.77 | 0.68 | — | — | |
| 迅速な流動性比率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | 0.86 | 0.81 | 0.93 | 0.89 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-08-26), 10-K (報告日: 2022-08-27), 10-K (報告日: 2021-08-28), 10-K (報告日: 2020-08-29), 10-K (報告日: 2019-08-31), 10-K (報告日: 2018-08-25).
1 2023 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 837,078 ÷ 8,511,856 = 0.10
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産の動向について
- クイックアセットの合計は、2018年から2023年にかけて増加傾向を示しており、特に2020年には約219万ドルに急増している。この期間を通じて、流動性資産の拡大が一定のペースで進展していることが読み取れる。一方、2018年から2019年にかけての増加率は比較的緩やかであったものの、2020年には大幅に増加していることから、流動資産の蓄積や資金調達の増加があった可能性が考えられる。
- 負債の状況について
- 流動負債は2018年の50億2870万ドルから2023年の85億1185万ドルまで増加しており、ほぼ一定の増加傾向を示す。特に2020年から2023年にかけての増加ペースは緩やかになっているものの、総額は継続して拡大している。これは、企業の運営に必要な短期的な資金調達や負債負担の増加を反映している可能性がある。
- 流動性比率の変化について
- 迅速な流動性比率は、2018年の0.11から2020年に0.35へと増加し、短期の支払い能力の改善を示唆していた。その後、2021年から2023年にかけて再び0.1へと低下し、2020年のピークと比較して流動性のやや悪化が見られる。これは、短期資産の増加が一時的または限定的であり、流動負債に対する比率が安定していないことを示している可能性がある。
現金流動性比率
AutoZone Inc.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/08/26 | 2022/08/27 | 2021/08/28 | 2020/08/29 | 2019/08/31 | 2018/08/25 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 現金および現金同等物 | 277,054) | 264,380) | 1,171,335) | 1,750,815) | 176,300) | 217,824) | |
| 現在の市場性のある負債証券 | 39,639) | 49,768) | 46,007) | 76,118) | 67,958) | 59,444) | |
| 現金資産総額 | 316,693) | 314,148) | 1,217,342) | 1,826,933) | 244,258) | 277,268) | |
| 流動負債 | 8,511,856) | 8,588,393) | 7,369,754) | 6,283,091) | 5,512,141) | 5,028,681) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 現金流動性比率1 | 0.04 | 0.04 | 0.17 | 0.29 | 0.04 | 0.06 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | 0.53 | 0.45 | 0.68 | 0.67 | — | — | |
| Home Depot Inc. | 0.12 | 0.08 | 0.34 | 0.12 | — | — | |
| Lowe’s Cos. Inc. | 0.09 | 0.07 | 0.28 | 0.06 | — | — | |
| TJX Cos. Inc. | 0.53 | 0.59 | 0.97 | 0.45 | — | — | |
| 現金流動性比率セクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | 0.44 | 0.37 | 0.61 | 0.54 | — | — | |
| 現金流動性比率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | 0.48 | 0.47 | 0.64 | 0.59 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-08-26), 10-K (報告日: 2022-08-27), 10-K (報告日: 2021-08-28), 10-K (報告日: 2020-08-29), 10-K (報告日: 2019-08-31), 10-K (報告日: 2018-08-25).
1 2023 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 316,693 ÷ 8,511,856 = 0.04
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産の動向
- 現金資産総額は、2018年から2020年にかけて大きく増加しており、2020年には約1,826,933千米ドルへとピークに達している。その後は減少傾向にあり、2022年には約314,148千米ドル、2023年には約316,693千米ドルとほぼ横這いの水準になっている。
- 流動負債の推移
- 流動負債は、2018年から2023年まで一貫して増加し続けている。特に、2020年から2021年にかけて大きく増加し、2023年には8,511,856千米ドルに達している。これにより、負債の拡大ペースが継続的に高いことが示されている。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率は、2018年には0.06と高めの水準から始まり、その後は概ね低下傾向にある。2019年には0.04に下がり、その後回復して2020年には0.29とピークに達したものの、その後再び0.04まで下落している。これは、短期的な支払い能力の変動を示す指標であり、2020年には一時的に高まったものの、全体的には低い水準にとどまっていることを示す。