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経済的利益
Corning Inc.、経済的利益計算
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
税引後営業利益 (NOPAT)
Corning Inc., NOPAT計算
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 繰延税金費用の排除. 詳しく見る »
2 貸倒口座の増加(減少)の追加額.
3 繰延収益の増加(減少)の追加について.
4 コーニングインコーポレイティッドに帰属する当期純利益に対する株式換算物の増加(減少)を追加.
5 2023 計算
資産計上されたオペレーティング・リースの支払利息 = オペレーティングリースの負債 × 割引率
= × =
6 2023 計算
支払利息の税制上の優遇措置 = 調整後支払利息 × 法定所得税率
= × 21.00% =
7 コーニングインコーポレイティッドに帰属する当期純利益に対する税引後支払利息の追加額.
8 2023 計算
投資収益の税金費用(利益) = 投資収益(税引前) × 法定所得税率
= × 21.00% =
9 税引き後の投資収益の排除。
- 当期純利益の推移
- 2019年度から2023年度にかけて、コーニングインコーポレイティッドに帰属する当期純利益は大きな変動を示している。2020年度に一時的に低下した年を除き、2021年度には過去最高水準の1906百万米ドルを記録している。その後、2022年度に減少し、2023年度にはさらに減少している。これらの動きは、市場環境や企業の業績変動を反映している可能性がある。
- 税引後営業利益（NOPAT）の動向
- 税引後営業利益もまた、2019年度から2023年度まで一貫した変動を示している。2019年度には968百万米ドルだったが、2020年度に一時的に低下し、2021年度には2088百万米ドルへと着実に増加している。2022年度には1544百万米ドルに減少したが、その後2023年度には817百万米ドルへと再び減少した。この指標は、純粋な営業活動の収益性を示すものであり、多くの年度で高い変動を見せていることから、企業の営業効率や収益性に一定の揺らぎが存在することを示唆している。
- 全体的な評価
- 両指標とも、2021年度において著しいピークを迎えていることから、その前年からの増加傾向と比較して、2022年度及び2023年度には減少傾向にあることが明らかである。これは、外部環境の変動や内部の経営状況の変化に起因する可能性がある。特に2023年度の純利益とNOPATの両方において減少が見られることから、経営の収益性の圧迫や市場の低迷などの課題に直面している可能性も考慮する必要がある。
現金営業税
Corning Inc.、現金営業税計算
百万米ドル
| 12ヶ月終了 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 法人税引当金 | ||||||
| レス： 繰延法人税費用(利益) | ||||||
| もっとその： 支払利息からの節税 | ||||||
| レス： 投資所得に対する税金 | ||||||
| 現金営業税 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
- 法人税引当金の動向
- 2019年から2023年にかけて法人税引当金の金額は大きく変動しており、一時的に増加した後、再び減少傾向にあることが観察される。特に2021年にかけて顕著な増加が見られ、その後2022年には減少している。この動きは、税務戦略や予測の見直し、あるいは税法の変更の影響を反映している可能性がある。
- 現金営業税の推移
- 現金営業税については、2019年の494百万ドルから2020年の192百万ドルへ大きく減少し、その後2021年に542百万ドルへ増加した。2022年には再び増加し、2023年には313百万ドルまで減少している。この傾向は、営業活動の変動や税負担の調整を示唆しており、特定の年度において税金支払いの負担が大きく変動していることを示している。
- 総合的な傾向
- 両指標ともに、年度ごとに明らかな変動が見られ、税務関連の負担や見積もりの変化が反映されている可能性が高い。法人税引当金が2021年に最も高く、営業税も2021年にピークに達していることから、当該年度に何らかの税務上の特別な要因または見積もりの変更があったことが推測される。全体としては、一連の動きは税務調整の結果と考えられ、財務戦略や税法の変更を背景に税務負担や引当金の管理が変化していることが示唆される。
投下資本
Corning Inc.、投下資本計算 (資金調達アプローチ)
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 資産計上オペレーティング・リースの追加。
2 資産および負債からの繰延税金の排除. 詳しく見る »
3 未収金引当金の追加。
4 繰延収益の追加.
5 コーニングインコーポレイティッドの株主資本総額に株式相当額を追加.
6 その他の包括利益の累計額の除去。
7 進行中の建設の減算.
- 負債とリースの合計
- 2019年から2023年にかけて、負債とリースの合計は全体的に横ばいまたは若干の増加傾向を示している。2020年にはやや増加したものの、その後はわずかに減少した期間もあるが、2023年には再び増加している。これにより、負債水準は比較的安定しているものの、2023年には軽度の拡大が見られる。
- 株主資本
- 株主資本は2019年から2023年にかけて、段階的に減少している。2019年の1億29307百万米ドルから2023年の1億1551百万米ドルへと約9%、減少傾向を示しており、資本の縮小が観察される。これは、利益配当や株主価値の変動の影響を反映している可能性がある。
- 投下資本
- 投下資本は2019年から2023年まで、おおむね横ばいまたはやや増加傾向を示している。2019年の18872百万米ドルから2023年の20411百万米ドルへと増加しており、年間平均値に比べて若干の拡大が見られる。これにより、同期間において資本投入は持続的に増加傾向にあると考えられる。
- 総合的な傾向と解釈
- この期間のデータからは、負債とリースの負債は概ね安定または緩やかに増加しており、資本の縮小にもかかわらず財務基盤は一定の堅牢性を保っていると推測される。一方、投下資本の増加は、一定の資本投入が行われていることを示し、将来的な事業拡大や投資活動の継続を示唆している。一方で、株主資本の減少は、株主価値の希薄化や純資産の縮小を示している可能性があり、今後の資本政策や収益性の変化に注視が必要である。
資本コスト
Corning Inc.、資本コスト計算
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 転換優先株式、シリーズA、額面100ドル/株(簿価) | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 長期借入金と短期借入金3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 転換優先株式、シリーズA、額面100ドル/株(簿価) | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 長期借入金と短期借入金3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 転換優先株式、シリーズA、額面100ドル/株(簿価) | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 長期借入金と短期借入金3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 転換優先株式、シリーズA、額面100ドル/株(簿価) | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 長期借入金と短期借入金3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 転換優先株式、シリーズA、額面100ドル/株(簿価) | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 長期借入金と短期借入金3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31).
経済スプレッド比率
Corning Inc.、経済普及率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 経済的利益1 | ||||||
| 投下資本2 | ||||||
| パフォーマンス比 | ||||||
| 経済スプレッド比率3 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 経済スプレッド比率競合 他社4 | ||||||
| Apple Inc. | ||||||
| Arista Networks Inc. | ||||||
| Cisco Systems Inc. | ||||||
| Dell Technologies Inc. | ||||||
| Super Micro Computer Inc. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
経済利益率率
Corning Inc.、経済利益率率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 経済的利益1 | ||||||
| 売り上げ 高 | ||||||
| もっとその： 繰延収益の増加(減少) | ||||||
| 調整後売上高 | ||||||
| パフォーマンス比 | ||||||
| 経済利益率率2 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 経済利益率率競合 他社3 | ||||||
| Apple Inc. | ||||||
| Arista Networks Inc. | ||||||
| Cisco Systems Inc. | ||||||
| Dell Technologies Inc. | ||||||
| Super Micro Computer Inc. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).