ソルベンシー比率の分析
四半期データ
ソルベンシー比率は、長期負債比率とも呼ばれ、企業が長期債務を履行する能力を測定します。
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ソルベンシー比率(サマリー)
Kimberly-Clark Corp.、ソルベンシー比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31).
- 総資本に対する負債比率の変動と傾向
- 総資本に対する負債比率は、2016年3月期の0.99から2017年3月期の0.98へやや低下し、その後は0.96から1.04の範囲で推移している。2019年3月期以降は、0.93から0.97の範囲で安定しており、全体としては財務レバレッジの調整や負債管理の意識が見られる。特に2020年以降は、0.96から0.97で維持され、負債の比率を一定にコントロールしていることが示唆される。
- 負債資本比率の動向
- 負債資本比率は2016年3月期の72.5から2017年6月期に39.17へ大きく低下し、その後約20ポイントの範囲で変動している。2019年3月期には13.36と更に低下し、2020年3月期に再び上昇したものの、最終的には2021年3月期に17.03へ上昇している。この動きから、企業は一時的に負債比率を抑制する傾向が見られ、その後再び負債を増加させている可能性が考えられる。負債の負担軽減と再拡大を繰り返す戦略的調整が示唆される。
- 財務レバレッジ比率の動き
- 財務レバレッジ比率は2016年3月期の135.96から、2016年6月期には75.36に大きく低下し、その後も49.83へと減少している。2017年度にかけては一時的に108.51や147.75と高めに復帰し、その後は24.09から60.35の範囲で変動し、全体として負債のレバレッジを段階的に調整している。低減および増加を繰り返すことで、資本構成の最適化を行っている様子が見て取れる。
- インタレスト・カバレッジ・レシオの変動
- インタレスト・カバレッジ・レシオは、2016年以降比較的一定しており、10.85から12.81の間で推移している。2016年に比べ、2019年以降は徐々に向上しており、2020年には13.94と高い水準を維持している。これにより、利息支払い能力が全体として安定的に改善していることが示されている。このことは、企業の利益基盤が安定し、借入金利負担を賄う能力が向上している可能性を示唆する。
- 総じてみた財務状況の概要
- 総資産に対する負債比率、負債資本比率、負債比率いずれも、一定の調整を経ながらも、負債の比率を一定範囲内にコントロールしていることがわかる。特に、負債の圧力が過度にならないようにバランスをとる戦略が伺える。一方、財務レバレッジ比率や負債比率の変動は、市場環境や企業の資金調達戦略の変化を反映している可能性があり、これらの指標の動きは財務の堅牢性を維持しつつ、経済状況に応じた柔軟な対応を行っていることを示唆している。
負債比率
カバレッジ率
負債資本比率
Kimberly-Clark Corp.、負債資本比率、計算式(四半期データ)
| 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | ||||||||
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| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 1年以内に支払うべき債務 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 長期借入金(1年以内の未払いを除く) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 総負債 | ||||||||||||||||||||||||||||
| キンバリー・クラーク・コーポレーションの株主資本総額 | ||||||||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 負債資本比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||
| 負債資本比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Procter & Gamble Co. | ||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31).
1 Q1 2021 計算
負債資本比率 = 総負債 ÷ キンバリー・クラーク・コーポレーションの株主資本総額
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 2016年3月期から2018年9月期にかけては、総負債は概ねやや減少傾向を示しており、特に2016年6月と2016年9月には微減している。2018年以降は再び増加に転じ、2021年3月期には8,822百万米ドルに達している。この期間の動きから、企業は一定期間負債の圧縮に努めていたものの、近年は積極的な資金調達や負債の増加を選択している可能性が示唆される。
- 株主資本の変動
- 株主資本は、2016年3月期には比較的低水準だったものの、その後増加傾向を見せている。特に2017年6月期以降、株主資本は安定的に増加し、2018年12月期には大きくマイナスに転じたが、その後は再びプラスに回復している。2021年3月期には518百万米ドルとプラスに復したことから、企業は自己資本の回復に努めている様子がうかがえる。
- 負债資本比率の変動
- 負債資本比率は、2016年3月期には従来の72.5%から、2016年6月期には39.17%、その後は25.58%と低下し、2017年6月期には一時57.01%まで上昇したが、その後は全般的に低下し続けている。特に2018年9月期以降は20%台にまで下がり、2021年3月期には13.36%と大きな改善を示している。これらの動きは、負債比率の健全化や自己資本比率の向上を意図した財務戦略の一環と考えられる。
- 総合的な財務状態の傾向
- 総負債が増加している一方で、株主資本も回復しつつあることから、企業は財務のレバレッジを調整しながら財務構造の改善に取り組んでいることが推測される。負債と資本の比率改善により、財務の安定性や安全性を高め、財務リスクの低減を図っていると考えられる。
総資本に対する負債比率
Kimberly-Clark Corp.、総資本に対する負債比率、計算式(四半期データ)
| 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 1年以内に支払うべき債務 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 長期借入金(1年以内の未払いを除く) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 総負債 | ||||||||||||||||||||||||||||
| キンバリー・クラーク・コーポレーションの株主資本総額 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 総資本金 | ||||||||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 総資本に対する負債比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||
| 総資本に対する負債比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Procter & Gamble Co. | ||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31).
1 Q1 2021 計算
総資本に対する負債比率 = 総負債 ÷ 総資本金
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の動向と安定性
- 期間を通じて総負債は大きく変動していないが、やや増加傾向が見られる。特に2020年に入ると負債額は増加し、2021年には年度末にかけてピークを迎えている。この傾向は、同社の資金調達活動や事業拡大に伴う負債の増加を示唆している可能性がある。一方、2016年から2018年までは負債はやや縮小もしくは横ばいの状態にあった。
- 総資本金の推移と株主資本の背景
- 総資本金は全期間を通じて変動しながらも、長期的には増加傾向を示している。特に2018年以降は継続的に増加しており、2021年度には大きく上昇している。これにより、株主資本が積み増されていることが推察でき、利益剰余金の蓄積や株主への還元が進んでいる可能性がある。総資本金の増加は、資本政策の積極的な推進や新株発行などの資本調達活動を反映している可能性もある。
- 負債比率の変動と財務の健全性
- 総資本に対する負債比率は、全体的に安定乍らも、2018年から2020年にかけて若干低下している。特に2020年の最終四半期には0.93まで下がり、財務の安全余裕が増したと考えられる。一方、2019年には1.02付近で推移しており、負債と資本が均衡している状態を示している。全体としては、負債比率は一定範囲内で安定しており、負債管理が継続されていることが示唆される。
負債総資産比率
Kimberly-Clark Corp.、負債総資産比率、計算式(四半期データ)
| 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 1年以内に支払うべき債務 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 長期借入金(1年以内の未払いを除く) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 総負債 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 総資産 | ||||||||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 負債総資産比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||
| 負債総資産比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Procter & Gamble Co. | ||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31).
1 Q1 2021 計算
負債総資産比率 = 総負債 ÷ 総資産
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の動向
- 総負債は2016年3月末から2018年12月末までおおむね横ばいの範囲内で推移しており、約7,500百万米ドルから8,600百万米ドルの間で変動している。2020年以降にかけては増加傾向が顕著となり、2021年3月末には8,822百万米ドルまで増加している。これは、同期間に資産の増加に追随して負債も拡大していることを示している。
- 総資産の動向
- 総資産は2016年3月末の約14,820百万米ドルから2021年3月末には17,226百万米ドルへ増加している。全体としては緩やかな上昇傾向にあり、2018年以降に比較的堅調に推移していることから、資産拡大を図っていると考えられる。特に、2020年以降に顕著な増加がみられ、2020年12月末には16,531百万米ドルに達している。
- 負債比率の推移
- 負債総資産比率は、全期間を通じておおむね0.51から0.53の範囲内で推移しており、特に2018年12月末の0.49や2020年12月末の0.48といった最低値も見られるが、基本的には安定している。この比率のわずかな変動は、市場や資金調達の状況に応じて調整されたものであり、財務体質は比較的堅牢と評価できる。
- 総括
- 全体として、当該期間においては資産と負債の双方が堅実に増加しており、財務基盤は安定していると判断される。ただし、負債比率の変動は小幅であるものの、長期的には資産拡充を伴う負債増加が継続しており、財務リスクの管理には引き続き注意を払う必要があると考えられる。
財務レバレッジ比率
Kimberly-Clark Corp.、財務レバレッジ比率、計算式(四半期データ)
| 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 総資産 | ||||||||||||||||||||||||||||
| キンバリー・クラーク・コーポレーションの株主資本総額 | ||||||||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 財務レバレッジ比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||
| 財務レバレッジ比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Procter & Gamble Co. | ||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31).
1 Q1 2021 計算
財務レバレッジ比率 = 総資産 ÷ キンバリー・クラーク・コーポレーションの株主資本総額
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産の動向
- 総資産は2016年第1四半期には約14,820百万米ドルで推移していたが、その後2019年第2四半期まで一定範囲内で変動している。特に2018年第2四半期から2020年第1四半期にかけて、総資産は増加傾向を示し、2020年第1四半期には約16,531百万米ドルに達している。これにより、資産規模は着実に拡大していることが窺える。
- 株主資本の推移
- 株主資本は2016年第1四半期に109百万米ドルと低い水準から始まり、その後2017年第3四半期に大きな増加を見せ、629百万米ドルまで伸びている。2018年から2019年第2四半期までは、株主資本はマイナス圏に落ち込む局面もあったが、その後再び上昇し、2021年第1四半期には518百万米ドルとなっている。こうした変動は、企業の資本構造や利益配分方針に関わる変化を反映していると考えられる。
- 財務レバレッジ比率の変動
- 財務レバレッジ比率は2016年第1四半期の135.96から、第2四半期には75.36に減少している。次いで、第3四半期には49.83まで低下し、その後も一時的に増加した後、2018年以降はより安定して低水準を維持している。2021年第1四半期には27.99と、非常に低いレベルにある。これは、企業が負債比率を抑制し、自己資本を増強しつつ、財務構造の健全性を高めていることを示唆している。
- 総資産と株主資本の関係
- 総資産の増加と株主資本の変動は、企業の資産規模の拡大とともに資本の形成や調整が行われていることを示す。株主資本の変動範囲は大きく、特にマイナスに落ち込む局面もあったが、長期的には増加の傾向がみられる。これにより、企業の自己資本比率は総資産の増加に伴い改善している可能性が高い。
- 総合所見
- 両指標の動きから、企業は資産拡大とともに自己資本の増強を図る戦略を採用しており、財務レバレッジ比率の低下傾向はリスク抑制と財務の健全化を目的としたものであると推察される。一方、株主資本の一時的なマイナス化は、過去の損失や特定の支出によるものである可能性があり、その後の回復軌道が見られる。総じて、企業は資産の拡大を継続しつつ財務構造の改善に努めていると評価できる。
インタレスト・カバレッジ・レシオ
Kimberly-Clark Corp.、インタレスト・カバレッジ・レシオ、計算式(四半期データ)
| 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||
| Kimberly-Clark Corporationに帰属する当期純利益 | ||||||||||||||||||||||||||||
| もっとその： 非支配持分に帰属する当期純利益 | ||||||||||||||||||||||||||||
| もっとその： 所得税費用 | ||||||||||||||||||||||||||||
| もっとその： 利息 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 利息・税引前利益 (EBIT) | ||||||||||||||||||||||||||||
| ソルベンシー比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Procter & Gamble Co. | ||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31).
1 Q1 2021 計算
インタレスト・カバレッジ・レシオ = (EBITQ1 2021
+ EBITQ4 2020
+ EBITQ3 2020
+ EBITQ2 2020)
÷ (利息Q1 2021
+ 利息Q4 2020
+ 利息Q3 2020
+ 利息Q2 2020)
= ( + + + )
÷ ( + + + )
=
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- 総じて、2016年から2021年にかけて、利息・税引前利益（EBIT）は比較的安定した水準を維持しているが、一部の四半期では減少傾向が見られる。
- 特に2018年度の第3四半期（2018/09/30）において、EBITが267百万米ドルと前年同期から大きく減少していることが顕著である。その後は徐々に回復に向かい、2019年度から2020年度にかけては一定の増加傾向が見られる。
- 利息の水準は全体として安定しており、年度を通して大きな変動は見られないが、一部の四半期では若干の低下傾向も観測される。
- これに伴い、インタレスト・カバレッジ・レシオは2016年の初期には情報が欠落しているものの、2016年12月以降は概ね10を超える水準を維持している。特に2019年以降は13を超える高い水準を示し、企業の利息負担能力の改善が示唆される。
- 全体的な動向から、企業の収益性は一定の水準を保ちながらも、特定の四半期での減少や変動も見られるため、細かな経営評価やリスク管理が必要とされる。
- また、インタレスト・カバレッジ・レシオの上昇は、企業の利息支払い能力の向上と資金の余裕拡大を示しており、財務の健全性が改善している可能性があることを示唆している。