流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
有料ユーザー向けエリア
無料で試す
今週はKimberly-Clark Corp.ページが無料で利用できます。
データは背後に隠されています: .
これは 1 回限りの支払いです。自動更新はありません。
私たちは受け入れます:
流動性比率(サマリー)
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2016-12-31).
- 流動性比率
- 2016年から2017年にかけてやや堅調に推移し、0.87から0.89へと増加しているが、その後、2018年には0.77に低下し、2019年と2020年にはさらに下降して0.73、0.8と微増している。全体としては、流動資産に対する流動負債の比率は、一定の変動を見せながらも比較的安定した範囲内にとどまっている。
- 迅速な流動性比率
- 2016年には0.53であったものの、その後鈍化し、2017年には若干の低下を示した後、2018年に0.41へと顕著に減少している。2019年および2020年には0.39とほぼ横ばいとなっており、現金化しやすい資産による短期支払い能力は、全体的に弱含む傾向が見られる。これにより、短期的な資金繰りの逼迫の可能性が示唆される。
- 現金流動性比率
- 最も低い水準で推移しており、2016年に0.16を示した後、年々低下し、2017年には0.11、2018年には0.08と減少が続いている。2019年および2020年にも0.06、0.05と維持されている。これは、現金や現金等価物の保有比率が相対的に少なく、流動性の源泉が限定的であることを示している。この傾向は、短期の資金需要に対応しづらさを意味している可能性がある。
流動流動性比率
2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | 2016/12/31 | ||
---|---|---|---|---|---|---|
選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
流動資産 | ||||||
流動負債 | ||||||
流動性比率 | ||||||
流動流動性比率1 | ||||||
ベンチマーク | ||||||
流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
Procter & Gamble Co. | ||||||
流動流動性比率産業 | ||||||
生活必需品 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2016-12-31).
1 2020 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移について
- 流動資産は2016年から2020年まで概ね安定して推移しており、最も高いのは2020年の5174百万米ドルである。一方、2018年にはわずかに減少しているが、全体として一定範囲内で変動していることから、短期的な資産管理は比較的安定していると考えられる。
- 流動負債の推移について
- 流動負債は2016年の5846百万米ドルから2020年の6443百万米ドルまで増加している。特に2018年から2019年にかけて大きく増加し、その後やや減少傾向にある。総じて負債規模は拡大気味であるものの、変動幅は一定の範囲内にとどまっている。
- 流動性比率の傾向について
- 流動性比率は2016年の0.87から2017年にかけてわずかに上昇し、その後は2018年に0.77まで低下、2019年には0.73とさらに低下したが、2020年には0.8に回復している。これらの変動から、短期的な支払い能力において一時的な圧迫が見られたものの、全体的には変動範囲内で回復していることが示されている。
迅速な流動性比率
2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | 2016/12/31 | ||
---|---|---|---|---|---|---|
選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
現金および現金同等物 | ||||||
売掛金、純額 | ||||||
クイックアセットの合計 | ||||||
流動負債 | ||||||
流動性比率 | ||||||
迅速な流動性比率1 | ||||||
ベンチマーク | ||||||
迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
Procter & Gamble Co. | ||||||
迅速な流動性比率産業 | ||||||
生活必需品 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2016-12-31).
1 2020 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 資産の動向と流動性の変化
-
2016年から2020年にかけて、クイックアセットの合計は持続的に減少しています。具体的には、2016年の3,099百万米ドルから2020年の2,538百万米ドルまで減少しており、約18.2%の減少傾向が見られます。この減少は、短期的に資金流動性の圧迫を示唆している可能性があります。
一方、流動負債は増加傾向にあり、2016年の5,846百万米ドルから2019年には6,919百万米ドルに達し、その後やや縮小して2020年には6,443百万米ドルとなっています。この動きから、負債の膨張とともに資産に対する負債割合が高まっていることがうかがえます。
- 流動性比率の変化とその意義
-
迅速な流動性比率は、2016年から2020年まで一貫して低下しています。2016年には0.53であった比率は、2018年以降は0.41~0.39の範囲に留まり、特に2020年には0.39まで低下しています。
この比率の低下は、短期資産の流動性が相対的に減少し、流動負債に対する即時支払能力が低下していることを示唆しています。これにより、資金繰りの圧迫や短期的な支払能力の懸念が高まる可能性があります。
- 総合的な見解
- 全体として、資産は減少傾向にあり、流動負債は増加していることから、流動性の観点では財務の慎重さが求められる状況にあると考えられます。特に、迅速な流動性比率の継続的な低下は、短期的な支払能力に対する注意喚起となる可能性があります。企業は今後、資産の効率的な運用と負債管理に注力し、流動性リスクを適切にコントロールする必要があります。
現金流動性比率
2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | 2016/12/31 | ||
---|---|---|---|---|---|---|
選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
現金および現金同等物 | ||||||
現金資産総額 | ||||||
流動負債 | ||||||
流動性比率 | ||||||
現金流動性比率1 | ||||||
ベンチマーク | ||||||
現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
Procter & Gamble Co. | ||||||
現金流動性比率産業 | ||||||
生活必需品 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2016-12-31).
1 2020 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の推移
- 2016年から2020年にかけて、現金資産総額は一時的に増加した後、2018年にピークの539百万米ドルに達し、その後減少傾向が続いている。特に2020年の数値は303百万米ドルまで低下しており、資金の流動性が圧迫されている可能性が示唆される。
- 流動負債の推移
- 流動負債は2016年から2019年まで一貫して増加し、2019年には6919百万米ドルに達している。2020年には6443百万米ドルに減少したものの、依然として高水準を維持しており、流動負債の負担は重い状態が継続している。
- 現金流動性比率の動向
- 現金流動性比率は2016年の0.16から、2017年には0.11、さらに2018年には0.08に低下し、以降2020年までに0.05と低下傾向が続いている。この比率の低下は、短期的な資金繰りの健全性が悪化していることを示しており、流動負債に対する現金資産の比率が縮小していることを意味している。
- 総合的な示唆
- これらのデータから、現金資産の減少とともに流動負債は増加傾向にあり、現金流動性比率の継続的な低下が確認できる。これは短期的な支払い能力の低下を示す可能性があり、流動性リスクの増大を示唆している可能性があるが、全体的な資金繰りや財務状況についてはより多くの情報が必要である。