流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
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流動性比率(サマリー)
Mosaic Co.、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
- 流動比率の推移と考察
- 示された流動比率は、2017年第1四半期から2022年第2四半期までの間で一貫して一定範囲内に推移している。2017年の値は約1.97から2018年中旬にかけてやや低下し、その後2018年第4四半期にかけて上昇し、2.27を記録している。その後、2019年以降はおおむね安定し、1.11から1.73の範囲で推移している。全般的に、流動比率は会社の短期支払能力の指標として比較的一定の水準を保っていることが示されている。
- 迅速流動比率の動向と解釈
- 迅速流動比率は2017年後半から2018年前半にかけて一時的に上昇し、2018年第4四半期には1.38に達しているが、その後は全体的に変動が見られる。特に2019年以降は0.44から0.75の範囲で安定しており、流動比率と比較するとやや低めの水準ながらも短期の支払い能力は一定の範囲内に収まっていることが示唆される。この動向は、流動資産の中で現金化しやすい資産の割合が相対的に変動していることを反映している可能性がある。
- 現金流動性比率の分析と見解
- 現金流動性比率は、2017年第1四半期の0.41から2018年第4四半期の1.06まで上昇し、その後は0.16から0.34の範囲で比較的低い水準を維持している。特に2019年第1四半期以降は、全体的に低下傾向にあり、2020年以降も0.15から0.34の間で推移している。これにより、現金および現金等価物の比率が相対的に乏しい状況が続いていることが示されるが、短期支払い能力は依然として一定の範囲内に収まっている。
流動流動性比率
Mosaic Co.、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | |||||||||||||||||||||||||||||
| Sherwin-Williams Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
1 Q2 2022 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2017年3月期から2022年6月期までの期間において、流動資産は全体的に増加傾向にある。ただし、2020年3月期から2020年12月期までは、一時的に減少している局面も見られるが、その後再び拡大している。特に、2022年6月期には約7,298,700千米ドルに達し、最大値を記録している。
- 流動負債の推移
- 流動負債も同期間にわたり増加している。特に、2020年3月期から2022年6月期にかけて着実に増加しており、最大で5,631,200千米ドルとなっている。流動負債の増加とともに負債の拡大が見られるが、規模は流動資産の増加を下回っているため、支払に対する余裕は保たれていると考えられる。
- 流動性比率の変動
- 流動性比率は2017年3月期の1.97をピークに、その後徐々に低下し、2020年頃には約1.11〜1.32の幅で推移している。特に、2020年9月期以降にかけて比率が低下していることから、流動資産に対して流動負債が相対的に増加したことを示唆している。しかしながら、これらの比率は1.1〜1.3であり、企業は依然として支払能力を一定程度維持していると考えられる。
- 総合的な分析
- 全体として、期間を通じて流動資産の増加傾向がみられ、それに伴って流動負債も着実に拡大している。ただし、流動性比率は徐々に低下傾向にあり、特に2020年以降の低下が顕著である。これにより、資産と負債のバランスに変化が生じており、企業はより効率的な資産運用や負債の管理を求められる状況にあると推察される。但し、依然として十分な流動性を保持している範囲内での変動となっているため、短期的な支払い能力は維持されていると考えられる。
迅速な流動性比率
Mosaic Co.、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金、純額(関連会社債権を含む) | |||||||||||||||||||||||||||||
| クイックアセットの合計 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | |||||||||||||||||||||||||||||
| Sherwin-Williams Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
1 Q2 2022 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高（クイックアセットの合計）
- 2017年から2022年にかけて、クイックアセットの合計は全体的に増加傾向にあり、特に2017年の水準から2022年にかけて約2倍以上に拡大していることが観察される。2017年の水準は1,253,100千米ドルであったのに対し、2022年には3,091,000千米ドルに達している。これにより、同期間において、流動資産の規模拡大が売上高増加と関連している可能性が示唆される。
- 流動負債
- 流動負債も同期間に増加傾向を示しており、2017年の1,633,400千米ドルから2022年には5,631,000千米ドルへと増加している。流動負債の増加は、規模の拡大に伴う短期的な資金負担の増加を反映していると考えられるが、その詳細な増加率は売上高の伸びに追随していることが示唆される。
- 迅速な流動性比率
- 比率は2017年には0.77であったが、2018年には一時1.38に上昇し、その後は0.44〜0.75の範囲で推移している。この比率は、流動資産の中で即座に現金化可能な資産の割合を示すものであり、特に2018年に一時的に高水準に達していることは、短期的な支払い能力の強化を示唆している。全体としては、2017年から2022年にかけて比率がやや変動しているものの、基本的に安定した短期支払能力を維持していると考えられる。
- 総合的な傾向と示唆
- 概ね、売上高と流動負債の両方の増加が見られるため、企業規模の拡大に伴う資産と負債の拡大が反映されていると考えられる。一方、迅速な流動性比率は短期的な流動性の一定程度の確保を示しつつも、2018年の高水準以降はやや低下または安定しているため、短期的な資金繰りは一定のリスクを伴っている可能性も示唆される。総じて、企業は成長を続けているものの、流動性管理においては継続的な注視が必要とされる。
現金流動性比率
Mosaic Co.、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 現金資産総額 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | |||||||||||||||||||||||||||||
| Sherwin-Williams Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
1 Q2 2022 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 資金流動性の傾向
-
現金資産総額は、2017年から2022年にかけて大きな変動を示している。特に2017年12月に約2,153百万ドルまで一時的に増加した後、その後の数年間で変動していることが観察される。この期間中、2020年以降は再び増加傾向を示し、2021年および2022年には約8,400百万ドルから1,410百万ドルの範囲で推移している。
一方、流動負債は期間を通じて増加傾向にあり、2017年の約1,633百万ドルから2022年には約5,632百万ドルに達している。負債増加に対して現金資産も増加しているが、負債の増加速度がより顕著であり、財務の圧力が高まっていることが示唆される。
- 流動性比率の変動
-
現金流動性比率は、2017年の0.41から2018年のピーク1.06に達したのち、その後は全体として低下傾向にある。2019年以降は0.16から0.34の範囲で推移し、2022年には0.15前後にまで低下している。これは、流動負債に対する現金資産の割合が低下していることを示し、その結果として短期的な支払い能力に圧力がかかっている可能性がある。
この比率の低下は、流動資産の相対的減少または負債の増加に起因している可能性があり、流動性のリスクが高まる状況になっていると考えられる。