流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Mosaic Co.、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
流動流動性比率は、2018年の第1四半期から第4四半期にかけて1.73から1.71へと小幅な変動を示しました。2019年には、1.73から1.43へと一貫して低下し、2020年にはさらに低下して1.29から1.12となりました。2021年には、1.11から1.32へと回復傾向が見られましたが、2022年には再び1.23から1.3へと小幅な変動を示しました。全体として、この比率は2018年から2022年にかけて徐々に低下する傾向にあります。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率は、2018年の第1四半期の0.62から第4四半期の0.68へとわずかに上昇しました。2019年には、0.49から0.51へと小幅な変動を示し、2020年には0.55から0.46へと低下しました。2021年には、0.46から0.55へと回復し、2022年には0.48から0.55へと再び変動しました。この比率は、全体的に0.4から0.7の範囲内で推移しており、大きなトレンドは見られません。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率は、2018年の第1四半期の0.3から第3四半期の0.41へと上昇し、第4四半期には0.34に低下しました。2019年には、0.16から0.2へと大きく変動し、2020年には0.33から0.18へと再び低下しました。2021年には、0.21から0.34へと上昇し、2022年には0.17から0.15へと小幅な低下を示しました。この比率は、他の流動性比率と比較して変動が大きく、0.1から0.4の範囲内で推移しています。
全体として、これらの流動性比率は、短期的な支払い能力の変動を示唆しています。流動流動性比率の低下傾向は、流動資産に対する負債の割合が増加している可能性を示唆しています。迅速な流動性比率と現金流動性比率は、より変動が大きく、短期的な資金繰りの状況に影響を受けやすいと考えられます。
流動流動性比率
Mosaic Co.、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | 7,298,700) | 6,225,400) | 5,325,300) | 4,599,100) | 4,987,600) | 3,727,300) | 3,521,200) | 3,748,800) | 4,055,600) | 4,221,100) | 3,718,200) | 4,125,300) | 4,228,800) | 4,146,300) | 4,237,000) | 4,178,000) | 4,170,400) | 3,841,400) | ||||||
| 流動負債 | 5,632,000) | 5,051,700) | 4,787,400) | 3,494,500) | 4,137,900) | 3,355,000) | 3,146,500) | 2,865,700) | 3,112,900) | 3,269,000) | 2,591,700) | 2,724,500) | 2,526,900) | 2,397,200) | 2,483,700) | 2,502,400) | 2,594,900) | 2,220,500) | ||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | 1.30 | 1.23 | 1.11 | 1.32 | 1.21 | 1.11 | 1.12 | 1.31 | 1.30 | 1.29 | 1.43 | 1.51 | 1.67 | 1.73 | 1.71 | 1.67 | 1.61 | 1.73 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | 0.74 | 0.84 | 0.74 | 0.81 | 0.71 | 0.74 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | 0.87 | 0.88 | 0.88 | 0.83 | 0.84 | 0.90 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q2 2022 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 7,298,700 ÷ 5,632,000 = 1.30
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
流動資産は、2018年3月31日時点の38億4140万米ドルから、2022年3月31日時点の72億9870万米ドルへと、全体的に増加傾向を示しています。特に、2021年3月31日以降の増加幅が大きく、2022年3月31日には過去最高値を記録しています。
一方、流動負債も2018年3月31日時点の22億2050万米ドルから、2022年3月31日時点の56億3200万米ドルへと増加しています。増加のペースは流動資産の増加に追随しているものの、2020年以降、増加幅が大きくなっています。
流動流動性比率は、2018年3月31日の1.73から、2022年3月31日の1.3へと低下しています。2018年から2019年にかけては比較的安定していましたが、2020年以降は低下傾向が顕著になっています。2021年9月には1.11まで低下し、最も低い水準を記録しました。その後、2022年3月には1.3に回復しましたが、依然として過去の数値と比較すると低い水準にあります。
- 流動資産の傾向
- 全体的に増加傾向にあり、特に2021年以降の増加が顕著です。
- 流動負債の傾向
- 増加傾向にありますが、流動資産の増加に追随しているものの、2020年以降の増加幅が大きくなっています。
- 流動流動性比率の傾向
- 全体的に低下傾向にあり、2021年に最も低い水準を記録しました。その後、若干回復しましたが、過去の水準と比較すると低い状態です。
迅速な流動性比率
Mosaic Co.、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 839,100) | 881,900) | 769,500) | 842,800) | 1,417,600) | 692,000) | 574,000) | 923,000) | 1,073,300) | 1,069,200) | 519,100) | 641,100) | 401,900) | 384,600) | 847,700) | 1,029,900) | 1,035,300) | 659,400) | ||||||
| 売掛金、純額(関連会社債権を含む) | 2,251,900) | 1,530,100) | 1,531,900) | 1,081,500) | 930,500) | 851,600) | 881,100) | 794,600) | 689,600) | 723,000) | 803,900) | 801,400) | 711,700) | 792,000) | 838,500) | 834,900) | 624,900) | 708,400) | ||||||
| クイックアセットの合計 | 3,091,000) | 2,412,000) | 2,301,400) | 1,924,300) | 2,348,100) | 1,543,600) | 1,455,100) | 1,717,600) | 1,762,900) | 1,792,200) | 1,323,000) | 1,442,500) | 1,113,600) | 1,176,600) | 1,686,200) | 1,864,800) | 1,660,200) | 1,367,800) | ||||||
| 流動負債 | 5,632,000) | 5,051,700) | 4,787,400) | 3,494,500) | 4,137,900) | 3,355,000) | 3,146,500) | 2,865,700) | 3,112,900) | 3,269,000) | 2,591,700) | 2,724,500) | 2,526,900) | 2,397,200) | 2,483,700) | 2,502,400) | 2,594,900) | 2,220,500) | ||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.55 | 0.48 | 0.48 | 0.55 | 0.57 | 0.46 | 0.46 | 0.60 | 0.57 | 0.55 | 0.51 | 0.53 | 0.44 | 0.49 | 0.68 | 0.75 | 0.64 | 0.62 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | 0.56 | 0.65 | 0.55 | 0.63 | 0.52 | 0.56 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | 0.46 | 0.46 | 0.44 | 0.45 | 0.45 | 0.48 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q2 2022 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 3,091,000 ÷ 5,632,000 = 0.55
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
四半期ごとのクイックアセットの合計は、2018年の第1四半期から第4四半期にかけて、1,367,800千米ドルから1,686,200千米ドルへと増加しました。その後、2019年の第1四半期には1,176,600千米ドルまで減少し、その後、2019年の第3四半期には1,442,500千米ドルまで回復しました。2019年の第4四半期には1,323,000千米ドルに減少した後、2020年の第1四半期には1,792,200千米ドルまで増加しました。2020年の第4四半期には1,455,100千米ドルまで減少し、2021年の第2四半期には2,348,100千米ドルまで大幅に増加しました。2021年の第4四半期には2,412,000千米ドルまで増加し、2022年の第2四半期には3,091,000千米ドルまでさらに増加しました。
流動負債は、2018年の第1四半期から第4四半期にかけて、2,220,500千米ドルから2,483,700千米ドルへと増加しました。2019年には、2,397,200千米ドルから2,724,500千米ドルへと増加傾向が続きました。2020年には、3,269,000千米ドルから3,146,500千米ドルへと変動し、2021年には4,137,900千米ドルまで増加しました。2021年の第4四半期には4,787,400千米ドルまで増加し、2022年の第2四半期には5,632,000千米ドルまでさらに増加しました。
迅速な流動性比率は、2018年の第1四半期から第4四半期にかけて、0.62から0.68へとわずかに増加しました。2019年には、0.49から0.53へと変動し、2020年には0.55から0.46へと減少しました。2021年には、0.57から0.48へと再び変動し、2022年の第2四半期には0.55に達しました。全体的に、この比率は0.44から0.75の間で変動しており、流動負債をカバーする短期資産の能力に変化が見られます。
- クイックアセットの合計の傾向
- 2018年から2022年にかけて、全体的に増加傾向にありますが、四半期ごとに変動が見られます。特に2021年以降、大幅な増加が見られます。
- 流動負債の傾向
- 2018年から2022年にかけて、一貫して増加傾向にあります。クイックアセットの合計の増加に比べて、より安定した増加を示しています。
- 迅速な流動性比率の傾向
- 0.44から0.75の間で変動しており、短期的な流動性の状況が変化していることを示唆しています。2021年以降は比較的低い水準で推移しています。
現金流動性比率
Mosaic Co.、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 839,100) | 881,900) | 769,500) | 842,800) | 1,417,600) | 692,000) | 574,000) | 923,000) | 1,073,300) | 1,069,200) | 519,100) | 641,100) | 401,900) | 384,600) | 847,700) | 1,029,900) | 1,035,300) | 659,400) | ||||||
| 現金資産総額 | 839,100) | 881,900) | 769,500) | 842,800) | 1,417,600) | 692,000) | 574,000) | 923,000) | 1,073,300) | 1,069,200) | 519,100) | 641,100) | 401,900) | 384,600) | 847,700) | 1,029,900) | 1,035,300) | 659,400) | ||||||
| 流動負債 | 5,632,000) | 5,051,700) | 4,787,400) | 3,494,500) | 4,137,900) | 3,355,000) | 3,146,500) | 2,865,700) | 3,112,900) | 3,269,000) | 2,591,700) | 2,724,500) | 2,526,900) | 2,397,200) | 2,483,700) | 2,502,400) | 2,594,900) | 2,220,500) | ||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | 0.15 | 0.17 | 0.16 | 0.24 | 0.34 | 0.21 | 0.18 | 0.32 | 0.34 | 0.33 | 0.20 | 0.24 | 0.16 | 0.16 | 0.34 | 0.41 | 0.40 | 0.30 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | 0.24 | 0.31 | 0.21 | 0.32 | 0.21 | 0.27 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | 0.04 | 0.06 | 0.03 | 0.05 | 0.04 | 0.06 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q2 2022 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 839,100 ÷ 5,632,000 = 0.15
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
現金資産総額は、2018年3月31日の6億5940万米ドルから、2021年6月30日には14億1760万米ドルまで増加しました。その後、2022年6月30日には8億3910万米ドルに減少しています。全体として、期間中に変動が見られ、特に2021年6月までの増加と、その後の減少が顕著です。
流動負債は、2018年3月31日の22億2050万米ドルから、2022年6月30日には56億3200万米ドルまで増加しました。この増加傾向は一貫しており、負債の規模が拡大していることを示唆しています。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率は、2018年3月31日の0.3から、2021年6月30日には0.34まで上昇しました。その後、2022年6月30日には0.15に低下しています。この比率は、短期的な流動性リスクを評価する指標であり、比率の低下は、短期的な債務履行能力の低下を示唆する可能性があります。
現金資産総額の増加と流動負債の増加を比較すると、負債の増加ペースが現金資産の増加ペースを上回っていることがわかります。特に2020年以降、この傾向が顕著になっています。現金流動性比率の変動は、この状況を裏付けており、流動性の維持に課題が生じている可能性が考えられます。
2021年6月期以降、現金資産総額が減少している一方で、流動負債は増加を続けています。この状況は、資金調達や資産の有効活用について、より慎重な検討が必要であることを示唆しています。