短期的な活動比率の分析
四半期データ
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
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短期活動比率(サマリー)
Mosaic Co.、短期活動率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
- 在庫回転率
- 2017年から2018年にかけてやや低下したが、その後は全体的に安定した推移を示している。特に2020年にかけて一時的に低下傾向が見られるものの、2021年以降は回復し、比較的高水準を維持している。
この指標の変動から、在庫管理の効率性には一定の変動があるものの、全体的には在庫の効率的な回転を促進していることが示唆される。 - 売掛金回転率
- 2017年から2019年にかけて比較的高い水準を維持し、回転の効率性が良好であったが、2020年以降は明らかに低下しており、特に2022年にかけて顕著に下落している。
この傾向は、売掛金の回収期間が延びている可能性を示しており、回収効率の改善が必要と考えられる。 - 買掛金回転率
- 2017年から2019年にかけて比較的高値を維持していたが、2020年以降、一定の変動を伴いつつも全体的に低下傾向にある。特に2022年には買掛金の支払い期間が長くなる傾向が見られる。
この変動は、支払条件の見直しや仕入先との交渉の影響を反映している可能性がある。 - 運転資本回転率
- 2017年から2019年にかけて増加傾向を示していたが、2020年に大幅に上昇し、その後も高水準を維持。特に2020年から2021年にかけて顕著な伸びを見せている。
これは、運転資本の効率的な運用が進んだ結果と考えられ、資金の回転効率向上に寄与していると推測される。 - 在庫のローテーション日数
- 2017年から2022年にかけて一定の変動はあるものの、全体的には増加傾向を示し、2022年には124日まで上昇している。
これは在庫の保持期間が長くなったことを示し、在庫回転の効率性に影響を与えている可能性がある。 - 売掛金のローテーション日数
- 2017年から2019年まで比較的安定して推移していたが、2020年以降段階的に増加し、2022年には50日を超えるまで伸びている。
これにより、売掛金の回収に時間を要している状況が示唆され、キャッシュフロー管理に課題が生じている可能性がある。 - 運転サイクル
- 2017年から2019年は約118日から150日程度で推移していたが、2020年には約134日に短縮、その後徐々に長期化し、2022年には168日まで上昇している。
この長期化の傾向は、運転資本の流動性に影響を与える要素として考えられ、効率的な資金回転の改善策が求められる。 - 買掛金のローテーション日数
- 全体として2020年から2022年にかけて増加しており、2022年には約50日まで延びている。一方、2022年の6月期にはやや短縮傾向も見られる。
これにより、支払い遅延や支払条件の変更が影響している可能性がある。
買掛金の支払期間の長期化は、短期的な資金繰りに有利に働く一方、供給先との関係に影響を及ぼす可能性も考慮される。 - キャッシュコンバージョンサイクル
- 2017年の約88日から2022年には132日にまで増加し、特に2020年以降は長期化の傾向が顕著である。
これにより、現金化までの期間が長くなることを意味し、資金繰りや流動性に圧迫を与えている可能性が高い。
総合的に見れば、運転資本の管理効率は改善の余地があり、収益性向上に向けた調整が必要と考えられる。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
Mosaic Co.、在庫回転率、計算式(四半期データ)
| 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 売上原価 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | |||||||||||||||||||||||||||||
| Sherwin-Williams Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
1 Q2 2022 計算
在庫回転率 = (売上原価Q2 2022
+ 売上原価Q1 2022
+ 売上原価Q4 2021
+ 売上原価Q3 2021)
÷ 在庫
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価の推移とパターン
- 売上原価は、2017年3月期から2019年9月期まで増加傾向にあり、その後一時的に減少したものの、2020年以降再び大きく増加している。特に2022年6月期には3526800千米ドルと、約3.5倍に増加していることから、事業活動の拡大や原価の上昇が確認できる。増加のペースは比較的一定だった期間と、2019年以降に急拡大した期間とで異なる。
- 在庫の変動と在庫回転率の推移
- 在庫は、2017年期の比較的安定したレベルから、2018年にかけて増加傾向を示し、その後は全体として増加基調にある。在庫高は2022年6月期には3640900千米ドルに達している。一方、在庫回転率は、2017年6月期には4.24と高水準にあり、その後緩やかに低下しながらも、2020年頃には3.64から4.38までの範囲で推移している。これは在庫の効率的な管理の一部緩和を示す可能性があるが、全体として在庫量の増加に伴う回転効率の低下を示している。
- 傾向の総合的解釈
- 全体として、売上原価及び在庫の大幅な増加は、企業の規模拡大に伴い事業活動が拡大していることを反映していると考えられる。売上原価の増加が売上高の増加に伴うものであれば、収益性の維持に向けたコスト管理の必要性が浮き彫りとなる。在庫は積極的に増加しているが、その一方で在庫回転率はやや低下しており、在庫管理の効率性の改善余地がある可能性も示唆される。今後の動向としては、売上原価の増加を抑えつつ在庫回転率の改善が課題となる可能性がある。これらの指標は、全体の業績と財務の効率性を評価する上で重要な基礎情報となる。
売掛金回転率
Mosaic Co.、売掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 売り上げ 高 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金、純額(関連会社債権を含む) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | |||||||||||||||||||||||||||||
| Sherwin-Williams Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
1 Q2 2022 計算
売掛金回転率 = (売り上げ 高Q2 2022
+ 売り上げ 高Q1 2022
+ 売り上げ 高Q4 2021
+ 売り上げ 高Q3 2021)
÷ 売掛金、純額(関連会社債権を含む)
= ( + + + )
÷ =
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- 売上高の推移
- 2017年3月期から2022年6月期にかけて、売上高は一定の増加傾向を示しており、特に2021年以降には大幅な伸びが見られる。2017年3月期の1,578万千米ドルから、2022年6月期には約5,373万千米ドルへと成長しており、全体的には売上高の拡大が顕著である。
- 売掛金の動向
- 売掛金は、時間の経過とともに増加傾向を示している。特に2022年6月期には約2,251万千米ドルと、2017年初期の平均値と比較して著しい増加を見せており、売上高の増加に伴う未収金の拡大を反映している。売掛金回転率は、期間によって変動しているものの、概ね10〜13の範囲内に収まっており、回収効率は一定の水準を維持しているものと推測される。
- 売掛金回転率の変動
- 売掛金回転率は、2017年6月から2022年6月にかけて全体として低下傾向を示し、最大値の13.38（2018年9月期）から最小値の7.35（2022年6月期）へと下落している。これは、売掛金の回収に時間がかかる傾向が強まったことを示唆しており、キャッシュフロー管理に課題がある可能性も考えられる。
- 全体的な分析
- 売上高の継続的な増加は、事業規模の拡大を示しており、収益性の向上につながる可能性がある。一方で、売掛金の増加と売掛金回転率の低下は、未収金の管理や回収効率の改善が求められることを示している。これらの傾向を踏まえ、資金繰りやクレジットポリシーの見直しが必要と考えられる。
買掛金回転率
Mosaic Co.、買掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 売上原価 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | |||||||||||||||||||||||||||||
| Sherwin-Williams Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
1 Q2 2022 計算
買掛金回転率 = (売上原価Q2 2022
+ 売上原価Q1 2022
+ 売上原価Q4 2021
+ 売上原価Q3 2021)
÷ 買掛金
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価の推移
- 売上原価は、2017年から2022年にかけて総じて増加傾向にある。特に2022年においては、3526800千米ドルと過去最高値を記録しており、売上原価の増加は企業の販売活動やコスト構造の変化を反映している可能性がある。これにより、売上原価の増加が売上高の増加と相関していることが示唆される。
- 買掛金の動向
- 買掛金は、2017年の536700千米ドルから2022年の1505700千米ドルまで増加しており、全体的に増加傾向にある。ただし、特定の期間において一時的な減少も見られる（例：2017年12月や2018年9月）。買掛金の増大は、仕入先からの仕入れ負債の蓄積や、支払い遅延の可能性を示唆している。
- 買掛金回転率の変動
- 買掛金回転率は、2017年の記録から期間を経て、2018年6月に10.53とピークを迎え、その後徐々に低下傾向がみられる。2020年以降には、7.26と過去最低水準にまで低下している。この低下は、支払い期間の延長や、買掛金の回収効率の低下を示している可能性があり、資金繰りや信用条件の変化を反映していると考えられる。
- 総合的な分析
- 全体として、売上原価と買掛金はともに増加傾向にあるが、買掛金回転率の低下は、支払いサイクルの長期化や資金繰りの悪化を示唆している。これにより、企業のコスト構造と支払管理において、変化や潜在的なリスクが存在する可能性が示される。特に、買掛金回転率の減少は、流動性の低下や信用リスクの高まりを示していることから、今後の資金管理には注意が必要である。
運転資本回転率
Mosaic Co.、運転資本回転率、計算式(四半期データ)
| 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||||||||||||||||||||
| レス： 流動負債 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 売り上げ 高 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | |||||||||||||||||||||||||||||
| Sherwin-Williams Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
1 Q2 2022 計算
運転資本回転率 = (売り上げ 高Q2 2022
+ 売り上げ 高Q1 2022
+ 売り上げ 高Q4 2021
+ 売り上げ 高Q3 2021)
÷ 運転資本
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高の動向
- 売上高は、2017年第1四半期の約15.78億米ドルから2022年第2四半期の約53.73億米ドルまで増加しており、全期間を通じて着実な成長を示している。特に2019年から2020年にかけて急激な伸びをみせ、その後も高い水準を維持しつつ増加傾向にあることが観察される。
- 運転資本
- 運転資本は、2017年に約15.83億米ドルと低水準から始まり、2020年には約9.53億米ドルまで減少しているが、その後再び増加傾向に転じている。2022年の最終データでは約16.67億米ドルに増加し、安定的な運転資本の拡大を示唆している。
- 運転資本回転率
- 運転資本回転率は、2017年第2四半期の2.87から2019年第4四半期の9.25まで着実に上昇し、その後2020年に一時的に高値の24.66を記録している。これは、売上高に対する運転資本の効率的な活用が進展したことを示す。一方、2021年以降は変動し、2022年には11.91と一定の水準に落ち着いている。全体として、運転資本の効率化と販売規模の拡大の両方が進行していることが読み取れる。
- 傾向の総括
- 全体的に、売上高は継続的に増加しており、特に2019年以降の増勢が顕著である。運転資本については、一時的な減少を経て仕組みの最適化が進んだことが示唆された。運転資本回転率の顕著な上昇は、資産効率の改善とともに販売拡大と財務効率の向上を両立させていると考えられる。これらのデータからは、売上拡大に伴う運転資本の効率化と資産利用の最適化が持続的に進行していることが伺える。
在庫のローテーション日数
Mosaic Co.、在庫のローテーションの日数、計算式(四半期データ)
| 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | |||||||||||||||||||||||||||||
| Sherwin-Williams Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
1 Q2 2022 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫回転率の動向について
- 2017年から2022年にかけて、在庫回転率には一定の変動が見られる。2017年には4.24と比較的高い水準を示していたが、その後、2018年後半から2019年前半にかけて3.11から3.52へと下落傾向に転じ、その後、2020年には4.38まで回復している。2021年に入ると再び4.15まで低下しており、2022年には3.09と低水準で推移している。総じて、在庫回転率は一部の期間において改善したものの、2021年以降は再び低下傾向にあり、市場や販売状況の変動に対応している可能性が考えられる。
- 在庫のローテーション日数の推移
- 在庫のローテーション日数は、2017年第2四半期（86日）から2019年第4四半期（86日）まで比較的安定して推移していた。しかし、その後、2020年第4四半期には109日に達し、ピークを迎えている。2021年には118日とさらに増加し、在庫回転が遅延している状況が示されている。2022年にかけては118日から100日前後に一時的に縮小したが、2022年第2四半期（124日）には再び長期化している。これらの動きは、在庫管理や販売効率の変化、需要動向の変動と関連している可能性がある。
売掛金のローテーション日数
Mosaic Co.、売掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | |||||||||||||||||||||||||||||
| Sherwin-Williams Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
1 Q2 2022 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売掛金回転率の傾向
- 分析期間全体にわたり、売掛金回転率は比較的一定の範囲内で推移しているが、一定の変動も観察される。2017年から2019年までは、回転率は概ね11前後を維持し、やや高調な点も見られる。一方、2020年以降は若干の低下傾向が見られ、特に2022年6月期には7.35と著しく低下している。これに伴い、売掛金の回転日数は逆に増加しており、特に2022年の後半期には50日に達している。この変化は、取引先の支払い遅延や顧客の回収遅延の可能性を示唆している。
- 売掛金回転日数の動向
- 売掛金回転日数は、2017年から2019年にかけて概ね30〜35日の範囲で推移し、比較的安定していた。しかし、2020年以降は日数が増加し、2022年には50日に達している。この傾向は、売掛金の回収効率の低下を示すものであり、キャッシュフローの悪化や取引条件の変化を反映している可能性がある。特に2022年の大幅な増加は、回収遅延のリスクが高まっている実態を示している。
運転サイクル
Mosaic Co.、運転サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | |||||||||||||||||||||||||||||
| Sherwin-Williams Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
1 Q2 2022 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= + =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2018年以降、在庫のローテーション日数は概ね安定した範囲（86日から124日程度）に推移しており、特に2019年から2022年にかけては80日前後で推移している。これにより、在庫管理は比較的効率的に行われていることが示唆される。一方、2017年以前のデータは欠損のため評価できないが、それ以降の動向からは、在庫回転率の改善または安定化が見られる。
- 売掛金のローテーション日数
- 2018年以降、売掛金の回収期間は概ね30日から37日程度に収まっており、2017年以降に安定した回収期間が維持されていることがわかる。特に、2020年以降は40日を超えるケースも見られ、一時的に回収期間が長引く傾向が観察されるが、2022年第2四半期では40日となり、若干の長期化傾向が示唆される。これは、売掛金の回収効率の変動や与信リスクの変動に起因する可能性がある。
- 運転サイクル
- 運転サイクルは2018年以降、概ね120日から170日の範囲内で推移し、特に2022年第2四半期には168日に達している。特に2020年以降、運転サイクルは長期化傾向にあり、2022年には約164日まで延びている。一方、2018年には約118日と比較的短期間で回収されていたことから、運営効率の低下や受注増加等による資金繰りの遅延が影響している可能性が示唆される。
- 総合的な見解
- これらの指標から、在庫回転は比較的安定しており、過剰在庫のリスクは比較的小さいと考えられる。一方、売掛金の回収期間の長期化や運転サイクルの延長は、資金循環の遅れを示すものであり、キャッシュフロー管理上の課題が存在する可能性がある。今後の注視ポイントは、売掛金の回収効率と運転サイクルの改善にあり、これらの指標の変動を注意深くモニタリングする必要がある。
買掛金のローテーション日数
Mosaic Co.、買掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | |||||||||||||||||||||||||||||
| Sherwin-Williams Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
1 Q2 2022 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 買掛金回転率についての分析
- 買掛金回転率は、2017年6月から2022年6月までの期間にわたり、変動しながらも全体としては一定のレンジ内に留まっていることが示されている。2017年の後半から2018年前半にかけては比較的高めの値（平均して10を超える水準）を維持しており、これは仕入先への支払期間が短く、商品回転が速い状況を示唆している可能性がある。一方、2020年に入ると値が下落し、2019年末から2020年初にかけてのピークを境に、2022年6月まで低下傾向が続いている。特に2022年6月の値は7.48であり、過去最も低い水準となっている。この低下は、買掛金回転の遅れや支払条件の延長、あるいは供給チェーンの変化を反映している可能性がある。
- 買掛金のローテーション日数についての分析
- 買掛金のローテーション日数は2017年資料では大きな変動はなく、30日から40日程度で推移しているが、特に2020年に入ると50日を超える期間まで拡大している。2021年にはやや短縮するものの、2022年6月には再び49日まで増加している。これは支払期間の延長や資金繰りの影響を受けている可能性が考えられる。長期化傾向は、流動性の調整や供給サイドの制約、あるいは資金管理の戦略的変更に起因することが示唆される。
キャッシュコンバージョンサイクル
Mosaic Co.、現金換算サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | |||||||||||||||||||||||||||||
| Sherwin-Williams Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
1
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= + – =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2017年3月期から2018年3月期にかけてデータが欠損しているが、それ以降は比較的一定の範囲内で推移している。特に2018年6月期から2021年9月期まで、在庫のローテーション日数はおおむね86日から124日までの間で変動し、その範囲内に収まっている。2021年12月期以降、在庫回転期間の増加傾向が見られ、2022年6月期には124日に達している。これは在庫の保管期間が長くなる傾向を示しており、在庫管理の効率化の必要性が示唆される。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回収期間は全体的に一定の範囲で推移しているが、2017年12月期までのデータで比較的安定している。その後、2020年以降、売掛金回転期間はやや長期化し、2022年6月期には50日まで増加している。特に2021年以降は売上債権の回収に時間がかかる傾向が顕著となっており、キャッシュフロー管理に課題が存在する可能性が考えられる。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金の支払期間は、比較的安定して推移しており、2017年3月期から2018年12月期までは30日から40日の範囲で変動している。2020年以降、買掛金の支払期間はやや長くなり、その最大値は2022年6月期の50日を記録している。一方で、2022年6月期には再び短縮し、商品やサービスの支払い条件の調整が行われた可能性を示唆している。この動きは、仕入れや支払条件の合理化を図る企業の戦略を反映していると考えられる。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- キャッシュコンバージョンサイクルは、2017年12月期の85日に始まり、全体としてやや増加傾向にある。特に2021年12月期には132日に達しており、比較的長期化している。これは在庫のローテーション期間や売掛金回収期間の長期化が影響していると考えられる。2022年6月期には119日に短縮しているが、それでも過去の平均値より長く、資金繰りに影響を及ぼす可能性がある。長期化の背景には、在庫回転の遅延や売掛金の回収遅延といった要素が複合的に関与していると推測できる。