キャッシュフロー計算書
四半期データ

キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。

キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。

Newmont Corp.、連結キャッシュ・フロー計算書(四半期データ)

百万米ドル

3ヶ月終了	2024/03/31	2023/12/31	2023/09/30	2023/06/30	2023/03/31	2022/12/31	2022/09/30	2022/06/30	2022/03/31	2021/12/31	2021/09/30	2021/06/30	2021/03/31	2020/12/31	2020/09/30	2020/06/30	2020/03/31	2019/12/31	2019/09/30	2019/06/30	2019/03/31
当期純利益(損失)	179)	(3,148)	163)	155)	363)	(1,458)	220)	400)	469)	(764)	(243)	661)	579)	764)	856)	347)	824)	561)	2,204)	—)	119)
減価償却と償却	654)	681)	480)	486)	461)	571)	508)	559)	547)	639)	570)	561)	553)	615)	592)	528)	565)	613)	548)	487)	312)
売却のために保有する資産の損失	485)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	571)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
ネバダ金鉱山の設立による利益	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(24)	(2,366)	—)	—)
非継続事業による純損失(利益損失)	(4)	(12)	(1)	(2)	(12)	(11)	5)	(8)	(16)	(15)	(11)	(10)	(21)	(18)	(228)	68)	15)	(28)	48)	26)	26)
再利用と修復	94)	1,219)	167)	59)	61)	743)	46)	46)	57)	1,619)	112)	53)	43)	246)	35)	37)	35)	107)	56)	68)	27)
繰延法人税	53)	(101)	(24)	6)	15)	(133)	(34)	(70)	(41)	(99)	(24)	39)	(25)	(150)	72)	(26)	(118)	(88)	435)	(34)	21)
株式報酬	—)	22)	16)	23)	19)	16)	17)	22)	18)	17)	17)	21)	17)	17)	17)	17)	21)	21)	22)	35)	19)
投資の公正価値の変動	(31)	5)	41)	42)	(41)	(45)	(5)	135)	(39)	(45)	96)	(26)	110)	(61)	(57)	(227)	93)	(91)	(19)	(35)	(21)
資産および投資売却の(利益)損失、純額	—)	231)	2)	—)	(36)	(61)	(9)	—)	35)	(166)	(3)	—)	(43)	(84)	(1)	1)	(593)	2)	1)	(32)	(1)
年金精算金の請求	—)	9)	—)	—)	—)	7)	—)	—)	130)	4)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
減損費用	—)	1,891)	—)	—)	—)	1,320)	—)	—)	—)	25)	—)	—)	—)	49)	—)	—)	—)	1)	4)	—)	—)
その他の現金以外の調整	12)	(10)	30)	(6)	13)	90)	28)	(14)	(6)	47)	35)	(40)	(47)	63)	143)	68)	70)	34)	10)	55)	62)
営業資産と営業負債の純増減額	(666)	(171)	127)	(107)	(362)	(29)	(310)	(37)	(465)	37)	13)	(266)	(325)	245)	168)	(145)	27)	100)	(150)	(269)	10)
現金以外の調整	597)	3,764)	838)	501)	118)	2,468)	246)	633)	220)	2,063)	1,376)	332)	262)	922)	741)	321)	115)	647)	(1,411)	301)	455)
営業活動によるネットキャッシュ	776)	616)	1,001)	656)	481)	1,010)	466)	1,033)	689)	1,299)	1,133)	993)	841)	1,686)	1,597)	668)	939)	1,208)	793)	301)	574)
不動産、工場、鉱山開発への追加	(850)	(920)	(604)	(616)	(526)	(646)	(529)	(519)	(437)	(441)	(398)	(415)	(399)	(398)	(296)	(280)	(328)	(430)	(428)	(380)	(225)
資産売却および投資売却による収益	35)	15)	5)	33)	181)	130)	16)	32)	9)	167)	26)	22)	63)	21)	37)	20)	1,385)	9)	3)	80)	5)
持分法適用投資先からの投資リターン	25)	6)	—)	30)	—)	10)	13)	26)	13)	—)	—)	—)	18)	15)	—)	—)	43)	49)	3)	80)	—)
投資の購入	(23)	(6)	(3)	(17)	(525)	(275)	(657)	(4)	(4)	(41)	(2)	(12)	(4)	(4)	—)	(21)	(12)	(18)	(8)	(33)	(53)
持分法適用投資先への拠出	(15)	(18)	(26)	(23)	(41)	(42)	(61)	(39)	(52)	(36)	(42)	(45)	(27)	(44)	(2)	(9)	(5)	—)	—)	—)	—)
投資の満期からの収入	—)	8)	374)	424)	557)	93)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
買収、純額	—)	668)	—)	—)	—)	—)	—)	(15)	—)	—)	—)	(328)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	6)	121)	—)
他	30)	(2)	1)	11)	12)	4)	(5)	4)	(48)	—)	26)	1)	(1)	(1)	(1)	6)	40)	(19)	(14)	28)	(2)
投資活動によるネットキャッシュ(使用済み)	(798)	(249)	(253)	(158)	(342)	(726)	(1,223)	(515)	(519)	(351)	(390)	(777)	(350)	(411)	(262)	(284)	1,123)	(409)	(438)	(104)	(275)
債券発行による収入(純額)	3,476)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	992)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	985)	—)	690)	—)	—)
借金の返済	(3,423)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(89)	(832)	—)	(550)	—)	—)	—)	(90)	(1,070)	(626)	—)	(1,250)	—)
普通株主に対する配当金	(288)	(461)	(318)	(318)	(318)	(436)	(437)	(437)	(436)	(436)	(440)	(440)	(441)	(320)	(201)	(201)	(112)	(114)	(109)	(590)	(76)
非支配持分への分配	(41)	(43)	(41)	(32)	(34)	(51)	(37)	(44)	(59)	(45)	(58)	(43)	(54)	(54)	(55)	(42)	(46)	(49)	(44)	(49)	(44)
非支配持分からの資金調達	22)	31)	32)	34)	41)	28)	33)	24)	32)	27)	25)	18)	30)	30)	27)	27)	28)	18)	29)	20)	26)
ファイナンスリースおよびその他の融資債務の支払い	(18)	(19)	(16)	(16)	(16)	(16)	(16)	(15)	(19)	(19)	(18)	(18)	(18)	(17)	(16)	(17)	(16)	(18)	(11)	(16)	(10)
Norte Abiertoの延払義務の支払い	—)	(64)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
株式報酬に係る従業員税の源泉徴収に関する支払	(10)	(1)	(2)	—)	(22)	(1)	(2)	—)	(36)	(1)	(2)	(1)	(28)	(3)	(6)	(3)	(36)	(2)	(3)	(6)	(39)
非支配持分の取得	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(48)	(300)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
普通株式の買戻し	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(277)	(114)	(134)	—)	(200)	—)	—)	(321)	(479)	—)	—)	—)
他	(17)	19)	(36)	(2)	(1)	(3)	(1)	(2)	12)	(4)	(90)	13)	—)	3)	9)	35)	2)	(1)	(22)	(2)	—)
財務活動に使用したネットキャッシュ	(299)	(538)	(381)	(334)	(350)	(479)	(460)	(522)	(895)	(595)	(697)	(1,155)	(511)	(561)	(242)	(291)	(586)	(1,271)	530)	(1,893)	(143)
非継続事業の営業活動によってもたらされる(使用される)ネットキャッシュ	—)	—)	2)	7)	—)	—)	7)	10)	5)	—)	11)	2)	—)	—)	(1)	(4)	(3)	(3)	(2)	(2)	(3)
非継続事業の投資活動に使用されたネットキャッシュ	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(75)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
非継続事業によるネットキャッシュ(使用済み)	—)	—)	2)	7)	—)	—)	7)	10)	5)	—)	11)	2)	—)	—)	(76)	(4)	(3)	(3)	(2)	(2)	(3)
現金、現金同等物、譲渡制限付現金(売却資産に再分類された現金および譲渡制限付現金を含む)の純増減額	(3)	7)	(5)	4)	(8)	(1)	(20)	(12)	3)	(5)	(3)	2)	(2)	2)	4)	4)	(4)	1)	(2)	1)	(3)
現金および譲渡制限付現金は、売却目的で保有されている資産に再分類されます	(395)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
現金、現金同等物、制限付き現金の純変動	(719)	(164)	364)	175)	(219)	(196)	(1,230)	(6)	(717)	348)	54)	(935)	(22)	716)	1,021)	93)	1,469)	(474)	881)	(1,697)	150)

売上高と純利益の動向: 四半期ごとに売上高は大きく変動しており、特に2020年の第2四半期に著しい増加を見せた後、2021年第1四半期に再び下降しています。一方、当期純利益は2021年第3四半期に最も低調な水準に落ち込み、その後の回復も見られますが、全体的にはボラティリティが高い状態です。特に2022年以降は純利益に連動した大きな変動が観察され、2023年の第三四半期には大幅な赤字に陥っています。これにより、収益の安定性に課題が示唆されます。
減価償却費と資本支出: 減価償却費は一定の範囲内で推移しており、2020年から2023年にかけて増加傾向にあります。また、不動産や鉱山開発への投資額は継続的に増加しており、2023年第3四半期には約-920百万米ドルと高額となっています。これにより、資産増強や拡大戦略の一環としての投資活動が積極的に行われていることが示唆されます。
投資活動と資金調達: 資金調達面では、債券発行による収入が2020年以降大きく増加し、総額約3,476百万米ドルに達しています。これに対し、投資や買収の支出も高額に膨らんでおり、特に2022年には大規模な資産取得や買収が行われたことが反映されています。投資活動によるキャッシュフローは変動が激しく、吸収と流出が交錯しています。普通株主への配当額は高水準で推移し、2024年には約-318百万米ドルに達しています。
財務活動と負債<リエ> 市場からの資金調達と債務返済を反映し、2020年から2024年にかけては、社債や借入金による資金調達と返済のバランスが取られている。特に、2021年には返済額が大きく、負債管理に課題があったと考えられる。株式買戻しや普通株式の発行も併行して行われているが、財務活動によるキャッシュフローは全体的にマイナス圏にあり、資金繰りの厳しさが示唆される。
その他の重要事項: 非継続事業による純損失や売却資産の損失も複数の四半期で観察されており、事業の再構築や資産の見直しを進めていることが示されている。また、再利用・修復費用や投資の公正価値の変動も財務に影響を与えており、リスク管理や資産評価の重要性が浮き彫りとなっている。特に2022年第3四半期には、資産売却や投資の減損等により大きなマイナスが生じている点に注意が必要である。
キャッシュポジションの変動: 現金および現金同等物の純増減は四半期ごとに大きく変動しており、2020年の第2四半期と2022年の第4四半期に特に顕著な増減がみられる。総じて、キャッシュの流入と流出は波動が激しいため、流動性の確保と資金管理の重要性が高まっている。2024年の第1四半期には、引き続きマイナスの動きが見られる。
まとめ: 全体として、四半期ごとの変動が激しい財務状況の中で、投資活動の拡大と資金調達の増加が進行している一方で、純利益とキャッシュフローの安定性は低く、多様なリスク要因が存在している。特に資産の売却、買収、減損の状況が財務リスクに影響を及ぼしているため、今後も継続的な財務ポジションのモニタリングとリスクマネジメントが必要とされる。

Newmont Corp. (NYSE:NEM)

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