貸借対照表:資産

貸借対照表は、債権者、投資家、アナリストに、会社のリソース(資産)とその資本源(資本および負債)に関する情報を提供します。通常、企業の資産の将来の収益能力に関する情報や、売掛金や棚卸資産から生じる可能性のあるキャッシュフローの指標も提供します。

資産とは、過去の出来事の結果として会社が管理し、将来の経済的利益が事業体に流れると予想される資源です。

Illumina Inc.、連結貸借対照表:資産

百万米ドル

	2020/12/31	2019/12/29	2018/12/30	2017/12/31	2016/12/31
現金および現金同等物	1,810)	2,042)	1,144)	1,225)	735)
短期投資	1,662)	1,372)	2,368)	920)	824)
売掛金、純額	487)	573)	514)	411)	381)
在庫	372)	359)	386)	333)	300)
前払費用およびその他の流動資産	152)	105)	78)	91)	78)
流動資産	4,483)	4,451)	4,490)	2,980)	2,318)
有形固定資産、ネット	922)	889)	1,075)	931)	713)
オペレーティングリース使用権資産	532)	555)	—)	—)	—)
好意	897)	824)	831)	771)	776)
無形固定資産、純額	142)	145)	185)	175)	243)
繰延税金資産(純額)	20)	64)	70)	88)	123)
その他の資産	589)	388)	308)	312)	107)
長期資産	3,102)	2,865)	2,469)	2,277)	1,963)
総資産	7,585)	7,316)	6,959)	5,257)	4,281)

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-29), 10-K (報告日: 2018-12-30), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2016-12-31).

流動資産の推移: 流動資産は2016年から2020年にかけて全体的に増加傾向にある。2016年の2,318百万米ドルから2020年には4,483百万米ドルに増加しており、特に現金および現金同等物と短期投資が大きく成長していることから、現金ポジションの積極的な拡大と投資活動の活発化を示している。売掛金は一定の増減を繰り返しながらも、近年は減少傾向にある。これにより、売上回収の効率化や与信管理の改善が示唆される。
固定資産と長期資産の変動: 有形固定資産は2016年の713百万米ドルから2018年に増加し、その後やや減少する兆候が見られる。これは、設備投資や資産の償却の影響と考えられる。オペレーティングリース使用権資産が2019年・2020年に計上されており、リーシング取引の会計基準変更に伴う資産の増加を反映していると見られる。長期資産は総じて増加基調であり、総資産に占める長期資産の比率も拡大している。
純資産と資産構成: 総資産は2016年の4,281百万米ドルから2020年の7,585百万米ドルまで拡大している。資産の増加は、特に流動資産と長期資産の広がりによるものと推測される。無形固定資産は減少傾向にあるが、好意の増加により企業の買収や事業提携に伴うブランドや顧客基盤の価値が反映されている可能性がある。繰延税金資産は減少しており、税務上の優遇措置の縮小や税金負債の改善を示唆している。
総合的な見解: 全体として、財務の健全性は維持されながらも、流動資産の拡大と固定資産の増加により資産基盤が拡大していることが判明する。これにより、事業規模の拡大と資産運用の積極的な姿勢が読み取れる。一方、限定された情報ではありますが、キャッシュポジションの増加は資金流動性の強化や戦略的投資の可能性を示唆している。今後の企業の財務運営においては、資産の効率的活用や負債管理とともに、持続的な成長を支える資本構造の最適化が重要となると考えられる。

Illumina Inc. (NASDAQ:ILMN)

貸借対照表:資産

アセット: 選択したコンポーネント

流動資産: 選択したコンポーネント