財務報告の品質: 累計額
収益は、現金コンポーネントと見越/繰延コンポーネントに分解できます。発生主義要素(総計上)は現金要素よりも持続性が低いことがわかっているため、(1)発生主義要素が高い利益は、発生主義要素が小さい利益よりも持続性が低く、他のすべてが同じです。(2)収益の現金部分は、会社の業績を評価するより高い重み付けを受けるべきです。
貸借対照表ベースの発生率
Illumina Inc.、総計の貸借対照表計算
百万米ドル
| 2020/12/31 | 2019/12/29 | 2018/12/30 | 2017/12/31 | 2016/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 営業資産 | ||||||
| 総資産 | 7,585) | 7,316) | 6,959) | 5,257) | 4,281) | |
| レス： 現金および現金同等物 | 1,810) | 2,042) | 1,144) | 1,225) | 735) | |
| レス： 短期投資 | 1,662) | 1,372) | 2,368) | 920) | 824) | |
| 営業資産 | 4,113) | 3,902) | 3,447) | 3,112) | 2,722) | |
| 営業負債 | ||||||
| 総負債 | 2,891) | 2,703) | 3,053) | 2,288) | 1,966) | |
| レス： ビルド・トゥ・スーツ・リースの責任 | —) | —) | —) | 144) | 223) | |
| レス： 長期借入金、当期部分 | 511) | —) | 1,107) | 10) | 1) | |
| レス： 長期借入金(当期部分を除く) | 673) | 1,141) | 890) | 1,182) | 1,048) | |
| 営業負債 | 1,707) | 1,562) | 1,056) | 952) | 695) | |
| 純営業資産1 | 2,406) | 2,340) | 2,391) | 2,160) | 2,027) | |
| 貸借対照表ベースの累計計2 | 66) | (51) | 231) | 133) | —) | |
| 財務比率 | ||||||
| 貸借対照表ベースの発生率3 | 2.78% | -2.16% | 10.15% | 6.34% | — | |
| ベンチマーク | ||||||
| 貸借対照表ベースの発生率競合 他社4 | ||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | |
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | |
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | |
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | |
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
| 貸借対照表ベースの発生率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 200.00% | — | — | — | — | |
| 貸借対照表ベースの発生率産業 | ||||||
| 医療 | 200.00% | — | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-29), 10-K (報告日: 2018-12-30), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2016-12-31).
1 2020 計算
純営業資産 = 営業資産 – 営業負債
= 4,113 – 1,707 = 2,406
2 2020 計算
貸借対照表ベースの累計計 = 純営業資産2020 – 純営業資産2019
= 2,406 – 2,340 = 66
3 2020 計算
貸借対照表ベースの発生率 = 100 × 貸借対照表ベースの累計計 ÷ 平均純営業資産
= 100 × 66 ÷ [(2,406 + 2,340) ÷ 2] = 2.78%
4 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率
Illumina Inc.、総計計のキャッシュフロー計算書の計算
百万米ドル
| 2020/12/31 | 2019/12/29 | 2018/12/30 | 2017/12/31 | 2016/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| イルミナ株主に帰属する当期純利益 | 656) | 1,002) | 826) | 726) | 463) | |
| レス： 営業活動によるネットキャッシュ | 1,080) | 1,051) | 1,142) | 875) | 687) | |
| レス： 投資活動によるネットキャッシュ(使用済み) | (554) | 745) | (1,813) | (214) | (515) | |
| キャッシュフロー計算書ベースの集計見越計上 | 130) | (794) | 1,497) | 65) | 290) | |
| 財務比率 | ||||||
| キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率1 | 5.48% | -33.57% | 65.79% | 3.10% | — | |
| ベンチマーク | ||||||
| キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | |
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | |
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | |
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | |
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
| キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 21.65% | — | — | — | — | |
| キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率産業 | ||||||
| 医療 | 17.33% | — | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-29), 10-K (報告日: 2018-12-30), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2016-12-31).
1 2020 計算
キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率 = 100 × キャッシュフロー計算書ベースの集計見越計上 ÷ 平均純営業資産
= 100 × 130 ÷ [(2,406 + 2,340) ÷ 2] = 5.48%
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