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経済的利益
Illumina Inc.、経済的利益計算
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-29), 10-K (報告日: 2018-12-30), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2016-12-31).
税引後営業利益 (NOPAT)
Illumina Inc., NOPAT計算
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-29), 10-K (報告日: 2018-12-30), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2016-12-31).
1 繰延税金費用の排除. 詳しく見る »
2 貸倒引当金の増額(減少)の追加.
3 商品保証引当金の増減追加.
4 イルミナ株主に帰属する当期純利益に対する株式換算額の増加(減少)を追加.
5 2020 計算
資産計上されたオペレーティング・リースの支払利息 = オペレーティングリースの負債 × 割引率
= × =
6 2020 計算
支払利息の税制上の優遇措置 = 調整後支払利息 × 法定所得税率
= × 21.00% =
7 イルミナ株主に帰属する当期純利益に対する税引後支払利息の追加について.
8 2020 計算
投資収益の税金費用(利益) = 投資収益(税引前) × 法定所得税率
= × 21.00% =
9 税引き後の投資収益の排除。
- 純利益の推移
- 2016年から2020年までの期間において、イルミナの株主に帰属する当期純利益は全体として増加傾向にある。特に2019年には1,002百万米ドルと、前年の826百万米ドルから大きく増加している。この期間の純利益の変動は、事業の拡大や収益性の向上を示唆していると言える。
- 税引後営業利益（NOPAT）の動向
- 税引後営業利益も同様に増加傾向を示しており、2016年の453百万米ドルから2019年の957百万米ドルまで着実に増加している。2020年には593百万米ドルに減少しているが、それでも2016年からの上昇トレンドは継続していることから、営業コア事業の収益力は高い水準で推移していると考えられる。
- 傾向と評価
- 総じて、イルミナの財務状況は良好に推移しており、純利益と営業利益の双方が長期的な成長を示している。2019年には特にピークを迎え、その後一定の調整局面を経ている可能性があるが、引き続き収益性の高さと事業の持続可能性に注目できる。これらのデータは、同社が競争力のあるポジションにあることを裏付けていると判断できる。
現金営業税
Illumina Inc.、現金営業税計算
百万米ドル
| 12ヶ月終了 | 2020/12/31 | 2019/12/29 | 2018/12/30 | 2017/12/31 | 2016/12/31 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 法人税引当金 | ||||||
| レス： 繰延法人税費用(利益) | ||||||
| もっとその： 支払利息からの節税 | ||||||
| レス： 投資所得に対する税金 | ||||||
| 現金営業税 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-29), 10-K (報告日: 2018-12-30), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2016-12-31).
- 法人税引当金の動向
- 2016年には1億3,300万米ドルであり、その後増減を繰り返しながら2018年に向けて一時的に増加傾向を示したが、その後再び減少し、2020年には200万米ドルと大幅に減少した。これにより、法人税引当金は変動が多く、税務調整や法令遵守に関する見積もりの変化が反映されている可能性が示唆される。
- 現金営業税の動向
- 2016年には1億4,000万米ドルであったものの、その後継続的に減少し、2020年には3,500万米ドルと半減に近い水準にまで縮小している。この傾向はキャッシュフローの改善や税務負担の軽減を示す可能性があり、資金管理や税務戦略の効果を示唆していると考えられる。
- 全体的な傾向と解釈
- 両項目ともに2016年から2020年にかけて減少傾向を示しており、特に法人税引当金の大幅な縮小は、税務負債の圧縮や法令対応の変化を反映していると考えられる。また、現金営業税の減少は、事業のキャッシュフローの改善または税負担の軽減を示す可能性があり、財務状態の健全化に向けた努力の結果と推察される。
投下資本
Illumina Inc.、投下資本計算 (資金調達アプローチ)
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-29), 10-K (報告日: 2018-12-30), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2016-12-31).
1 資産計上オペレーティング・リースの追加。
2 資産および負債からの繰延税金の排除. 詳しく見る »
3 未収金引当金の追加。
4 製品保証のための準備金の追加.
5 イルミナの株主資本総額に株式相当額を追加.
6 その他の包括利益の累計額の除去。
7 進行中の建設の減算.
8 短期投資の減算.
- 負債とリースの合計
- 2016年から2020年にかけて、報告された負債とリースの合計は全体的に増加する傾向が見られる。その中でも、2017年から2018年にかけて大きく増加を示した後、2019年には一時的に減少したが、2020年には再びほぼ同水準に戻っている。この動きは、負債の増加とその後の調整を示唆していると考えられる。
- 株主資本総額
- 株主資本総額は、2016年の2197百万米ドルから2020年の4694百万米ドルまで着実に増加している。特に2017年以降、大きな伸びを示しており、2017年から2018年にかけては約1000百万米ドル以上の増加、2018年から2019年にはさらに成長が加速している。これは、会社の自己資本の増強を示しており、株主価値の拡大に寄与していると評価される。
- 投下資本
- 投下資本は、2016年の2874百万米ドルから2019年の4997百万米ドルに増加し、その後若干減少して2020年には4907百万米ドルとなっている。全体としては増加傾向にあり、特に2017年から2019年にかけて投資活動の拡大が反映されている。一方、2020年の減少は、市場動向や内部資金配分の変化の影響と推察される。
- 総合的な分析
- 全期間を通じて、負債とリースの増加に対して、株主資本も着実に拡大していることから、資本構造の強化が進んでいると考えられる。一方、投下資本の増加は、研究開発や事業拡大のための投資活動の活発化の兆候と推測される。ただし、2020年の負債と投下資本の一部の減少は、市場や戦略的見直しの結果である可能性も示唆されるため、今後の動向を注意深く観察する必要がある。
資本コスト
Illumina Inc.、資本コスト計算
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-29).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2018-12-30).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 35.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 35.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2017-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 35.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 35.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2016-12-31).
経済スプレッド比率
Illumina Inc.、経済普及率計算、ベンチマークとの比較
| 2020/12/31 | 2019/12/29 | 2018/12/30 | 2017/12/31 | 2016/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 経済的利益1 | ||||||
| 投下資本2 | ||||||
| パフォーマンス比 | ||||||
| 経済スプレッド比率3 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 経済スプレッド比率競合 他社4 | ||||||
| AbbVie Inc. | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Danaher Corp. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-29), 10-K (報告日: 2018-12-30), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2016-12-31).
経済利益率率
Illumina Inc.、経済利益率率計算、ベンチマークとの比較
| 2020/12/31 | 2019/12/29 | 2018/12/30 | 2017/12/31 | 2016/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 経済的利益1 | ||||||
| 収入 | ||||||
| パフォーマンス比 | ||||||
| 経済利益率率2 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 経済利益率率競合 他社3 | ||||||
| AbbVie Inc. | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Danaher Corp. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-29), 10-K (報告日: 2018-12-30), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2016-12-31).