オペレーティングリースの分析
オペレーティングリースは、レンタル契約と同様に扱われます。リース資産も関連する負債も借手の貸借対照表には報告されていませんが、権利は所有者の権利と非常に類似している可能性があります。賃借人は、リース料を賃貸費用として損益計算書に記録するだけです。
将来のオペレーティング・リース支払額の現在価値(FASBトピック842適用前)
Illumina Inc.、将来のオペレーティング・リース支払額(FASBトピック842採択前)
百万米ドル
| 2020/12/31 | 2019/12/29 | 2018/12/30 | 2017/12/31 | 2016/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 割引前残高の将来のオペレーティングリース支払総額 | — | — | 745) | 752) | 662) | |
| 割引率1 | — | — | 3.38% | 3.17% | 3.17% | |
| 将来のオペレーティング・リース支払額の現在価値の合計 | — | — | 602) | 604) | 523) | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-29), 10-K (報告日: 2018-12-30), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2016-12-31).
1 Illumina Inc.の負債の加重平均金利
| 年 | 将来のオペレーティングリースの支払い (報告されているとおり) |
年 | 将来のオペレーティングリースの支払い (推定) |
現在価値は 3.38% |
|---|---|---|---|---|
| 2019 | 59) | 2019 | 59) | 57) |
| 2020 | 64) | 2020 | 64) | 60) |
| 2021 | 61) | 2021 | 61) | 55) |
| 2022 | 61) | 2022 | 61) | 53) |
| 2023 | 61) | 2023 | 61) | 52) |
| 2024年以降 | 439) | 2024 | 61) | 50) |
| 2025 | 61) | 48) | ||
| 2026 | 61) | 47) | ||
| 2027 | 61) | 45) | ||
| 2028 | 61) | 44) | ||
| 2029 | 61) | 42) | ||
| 2030 | 61) | 41) | ||
| 2031 | 12) | 8) | ||
| トータル: | 745) | 745) | 602) |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2018-12-30).
| 年 | 将来のオペレーティングリースの支払い (報告されているとおり) |
年 | 将来のオペレーティングリースの支払い (推定) |
現在価値は 3.17% |
|---|---|---|---|---|
| 2018 | 55) | 2018 | 55) | 53) |
| 2019 | 60) | 2019 | 60) | 56) |
| 2020 | 58) | 2020 | 58) | 53) |
| 2021 | 57) | 2021 | 57) | 50) |
| 2022 | 54) | 2022 | 54) | 46) |
| 2023年以降 | 468) | 2023 | 54) | 45) |
| 2024 | 54) | 43) | ||
| 2025 | 54) | 42) | ||
| 2026 | 54) | 41) | ||
| 2027 | 54) | 40) | ||
| 2028 | 54) | 38) | ||
| 2029 | 54) | 37) | ||
| 2030 | 54) | 36) | ||
| 2031 | 36) | 23) | ||
| トータル: | 752) | 752) | 604) |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2017-12-31).
| 年 | 将来のオペレーティングリースの支払い (報告されているとおり) |
年 | 将来のオペレーティングリースの支払い (推定) |
現在価値は 3.17% |
|---|---|---|---|---|
| 2017 | 43) | 2017 | 43) | 41) |
| 2018 | 45) | 2018 | 45) | 42) |
| 2019 | 47) | 2019 | 47) | 43) |
| 2020 | 46) | 2020 | 46) | 41) |
| 2021 | 45) | 2021 | 45) | 39) |
| 2022年以降 | 436) | 2022 | 45) | 38) |
| 2023 | 45) | 37) | ||
| 2024 | 45) | 35) | ||
| 2025 | 45) | 34) | ||
| 2026 | 45) | 33) | ||
| 2027 | 45) | 32) | ||
| 2028 | 45) | 31) | ||
| 2029 | 45) | 30) | ||
| 2030 | 45) | 29) | ||
| 2031 | 27) | 17) | ||
| トータル: | 662) | 662) | 523) |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2016-12-31).
オペレーティングリースの財務諸表の調整
Illumina Inc.、財務諸表の調整
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-29), 10-K (報告日: 2018-12-30), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2016-12-31).
1, 2 将来のオペレーティング・リース支払額の現在価値の合計に等しい。
Illumina Inc.、財務データ:報告済み vs. 調整済み
オペレーティング・リースの調整後財務比率(サマリー)
Illumina Inc.、調整済み財務比率
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-29), 10-K (報告日: 2018-12-30), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2016-12-31).
Illumina Inc.、財務比率:報告済み対調整済み
総資産回転率(調整後)
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-29), 10-K (報告日: 2018-12-30), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2016-12-31).
2020 計算
1 総資産回転率 = 収入 ÷ 総資産
= 3,239 ÷ 7,585 = 0.43
2 総資産回転率(調整後) = 収入 ÷ 調整後総資産
= 3,239 ÷ 7,585 = 0.43
有利子負債比率(調整後)
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-29), 10-K (報告日: 2018-12-30), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2016-12-31).
2020 計算
1 負債資本比率 = 総負債 ÷ イルミナの株主資本総額
= 1,184 ÷ 4,694 = 0.25
2 有利子負債比率(調整後) = 調整後総負債 ÷ イルミナの株主資本総額
= 1,906 ÷ 4,694 = 0.41
総資産利益率(ROA)(調整後)
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-29), 10-K (報告日: 2018-12-30), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2016-12-31).
2020 計算
1 ROA = 100 × イルミナ株主に帰属する当期純利益 ÷ 総資産
= 100 × 656 ÷ 7,585 = 8.65%
2 総資産利益率(調整後) = 100 × イルミナ株主に帰属する当期純利益 ÷ 調整後総資産
= 100 × 656 ÷ 7,585 = 8.65%