流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Kraft Heinz Co.、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2020-06-27), 10-Q (報告日: 2020-03-28), 10-K (報告日: 2019-12-28), 10-Q (報告日: 2019-09-28), 10-Q (報告日: 2019-06-29), 10-Q (報告日: 2019-03-30), 10-K (報告日: 2018-12-29), 10-Q (報告日: 2018-09-29), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-30), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-07-01), 10-Q (報告日: 2017-04-01), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-10-02), 10-Q (報告日: 2016-07-03), 10-Q (報告日: 2016-04-03).
流動流動性比率は、2016年4月3日から2016年12月31日までの期間において、1.46から0.92へと一貫して低下しました。その後、2017年4月1日に0.95まで若干回復しましたが、2017年9月30日には0.77まで再び低下しました。2018年には、0.72から1.21まで変動し、特に2018年6月30日に1.05まで上昇しました。2019年には、1.11から1.48まで上昇傾向が見られましたが、2020年3月28日には1.09まで低下しました。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率は、2016年4月3日の0.88から2017年9月30日の0.3まで大幅に低下しました。その後、緩やかに回復し、2019年12月28日には0.54に達しました。しかし、2020年3月28日には0.6まで低下しました。全体的に、この比率は比較的低い水準で推移しています。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率は、2016年4月3日の0.62から2017年9月30日の0.15まで大幅に低下しました。2018年6月27日には0.37まで回復しましたが、その後は低い水準で推移し、2019年12月28日には0.29に達しました。2020年3月28日には0.68まで大幅に上昇しましたが、2020年6月27日には0.35まで低下しました。この比率は、他の流動性比率と比較して、より顕著な変動を示しています。
全体として、これらの流動性比率は、短期的債務を履行する能力に変化があることを示唆しています。流動流動性比率は、2016年から2019年にかけて変動し、2019年末には改善の兆しが見られました。しかし、迅速な流動性比率と現金流動性比率は、一貫して低い水準で推移しており、短期的な財務上の脆弱性を示唆しています。2020年には、これらの比率に大きな変動が見られ、特に現金流動性比率の上昇は注目に値しますが、その後の低下も考慮する必要があります。
流動流動性比率
Kraft Heinz Co.、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2020/06/27 | 2020/03/28 | 2019/12/28 | 2019/09/28 | 2019/06/29 | 2019/03/30 | 2018/12/29 | 2018/09/29 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/30 | 2017/09/30 | 2017/07/01 | 2017/04/01 | 2016/12/31 | 2016/10/02 | 2016/07/03 | 2016/04/03 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | 8,776) | 11,708) | 8,097) | 9,125) | 9,168) | 8,835) | 9,075) | 7,590) | 9,501) | 7,437) | 7,266) | 7,228) | 7,108) | 8,875) | 8,753) | 8,943) | 9,347) | 9,812) | ||||||
| 流動負債 | 8,050) | 7,934) | 7,875) | 9,112) | 7,797) | 7,972) | 7,503) | 7,581) | 9,091) | 10,329) | 10,132) | 9,387) | 7,356) | 9,383) | 9,501) | 9,414) | 9,593) | 6,730) | ||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | 1.09 | 1.48 | 1.03 | 1.00 | 1.18 | 1.11 | 1.21 | 1.00 | 1.05 | 0.72 | 0.72 | 0.77 | 0.97 | 0.95 | 0.92 | 0.95 | 0.97 | 1.46 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Mondelēz International Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| PepsiCo Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Philip Morris International Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2020-06-27), 10-Q (報告日: 2020-03-28), 10-K (報告日: 2019-12-28), 10-Q (報告日: 2019-09-28), 10-Q (報告日: 2019-06-29), 10-Q (報告日: 2019-03-30), 10-K (報告日: 2018-12-29), 10-Q (報告日: 2018-09-29), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-30), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-07-01), 10-Q (報告日: 2017-04-01), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-10-02), 10-Q (報告日: 2016-07-03), 10-Q (報告日: 2016-04-03).
1 Q2 2020 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 8,776 ÷ 8,050 = 1.09
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
流動資産は、2016年4月3日から2016年12月31日までの期間において、9812百万米ドルから8753百万米ドルへと減少傾向を示しました。その後、2017年4月1日に8875百万米ドルまで回復しましたが、2017年7月1日には7108百万米ドルまで再び減少しました。2017年後半には緩やかな増加が見られ、2017年12月30日には7266百万米ドルとなりました。2018年には、2018年6月30日に9501百万米ドルというピークに達した後、2018年12月29日には9075百万米ドルまで減少しました。2019年は比較的安定しており、2019年12月28日には8097百万米ドルでした。2020年3月28日には大幅な増加が見られ、11708百万米ドルに達しましたが、2020年6月27日には8776百万米ドルへと減少しました。
流動負債は、2016年4月3日から2016年7月3日までの期間において、6730百万米ドルから9593百万米ドルへと増加しました。その後、2016年10月2日には9414百万米ドル、2016年12月31日には9501百万米ドルと、ほぼ横ばいの状態が続きました。2017年4月1日には9383百万米ドルに減少しましたが、2017年12月30日には10132百万米ドルまで増加しました。2018年には、2018年3月31日に10329百万米ドルというピークに達した後、2018年12月29日には7972百万米ドルまで減少しました。2019年は、2019年6月29日に9112百万米ドルというピークに達した後、2019年12月28日には7875百万米ドルまで減少しました。2020年3月28日には7934百万米ドル、2020年6月27日には8050百万米ドルでした。
- 流動流動性比率
- 流動流動性比率は、2016年4月3日の1.46から、2016年7月3日には0.97まで低下しました。その後、2016年10月2日には0.95、2016年12月31日には0.92と、低い水準で推移しました。2017年には、0.95から0.72へとさらに低下しました。2018年には、0.72から1.05へと改善しましたが、その後は1.21、1.11、1.18と変動しました。2019年には、1.03、1.48と大きく変動し、2020年6月27日には1.09となりました。全体的に見て、比率は1.0を基準に上下しており、期間によっては流動性の懸念が見られました。
流動資産と流動負債の動向を比較すると、流動負債の増加と流動資産の減少が、流動流動性比率の低下に影響を与えていることが示唆されます。特に2016年と2017年の前半に見られた流動流動性比率の低下は、流動負債の増加と流動資産の減少が組み合わさった結果と考えられます。2018年以降は、流動資産と流動負債の変動がより緩やかになり、流動流動性比率も比較的安定した水準で推移しています。
迅速な流動性比率
Kraft Heinz Co.、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2020/06/27 | 2020/03/28 | 2019/12/28 | 2019/09/28 | 2019/06/29 | 2019/03/30 | 2018/12/29 | 2018/09/29 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/30 | 2017/09/30 | 2017/07/01 | 2017/04/01 | 2016/12/31 | 2016/10/02 | 2016/07/03 | 2016/04/03 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 2,812) | 5,403) | 2,279) | 2,315) | 1,452) | 1,096) | 1,130) | 1,366) | 3,369) | 1,794) | 1,629) | 1,441) | 1,445) | 3,242) | 4,204) | 3,920) | 4,237) | 4,199) | ||||||
| 営業債権(引当金控除後) | 2,045) | 2,321) | 1,973) | 1,959) | 2,049) | 2,010) | 2,129) | 2,032) | 1,950) | 1,044) | 921) | 938) | 913) | 886) | 769) | 855) | 1,114) | 939) | ||||||
| 売られた売掛金 | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | 37) | 530) | 353) | 427) | 521) | 588) | 129) | 208) | 146) | 805) | ||||||
| クイックアセットの合計 | 4,857) | 7,724) | 4,252) | 4,274) | 3,501) | 3,106) | 3,259) | 3,398) | 5,356) | 3,368) | 2,903) | 2,806) | 2,879) | 4,716) | 5,102) | 4,983) | 5,497) | 5,943) | ||||||
| 流動負債 | 8,050) | 7,934) | 7,875) | 9,112) | 7,797) | 7,972) | 7,503) | 7,581) | 9,091) | 10,329) | 10,132) | 9,387) | 7,356) | 9,383) | 9,501) | 9,414) | 9,593) | 6,730) | ||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.60 | 0.97 | 0.54 | 0.47 | 0.45 | 0.39 | 0.43 | 0.45 | 0.59 | 0.33 | 0.29 | 0.30 | 0.39 | 0.50 | 0.54 | 0.53 | 0.57 | 0.88 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Mondelēz International Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| PepsiCo Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Philip Morris International Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2020-06-27), 10-Q (報告日: 2020-03-28), 10-K (報告日: 2019-12-28), 10-Q (報告日: 2019-09-28), 10-Q (報告日: 2019-06-29), 10-Q (報告日: 2019-03-30), 10-K (報告日: 2018-12-29), 10-Q (報告日: 2018-09-29), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-30), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-07-01), 10-Q (報告日: 2017-04-01), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-10-02), 10-Q (報告日: 2016-07-03), 10-Q (報告日: 2016-04-03).
1 Q2 2020 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 4,857 ÷ 8,050 = 0.60
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
四半期ごとのクイックアセットの合計は、2016年4月3日の5943百万米ドルから、2016年12月31日には5102百万米ドルへと減少しました。その後、2017年4月1日には4716百万米ドルまで低下し、2017年7月1日には2879百万米ドルと大幅に減少しました。2017年の残りの期間は、緩やかな回復傾向が見られ、2017年12月30日には2903百万米ドルとなりました。2018年には、2018年6月30日に5356百万米ドルとピークに達した後、2018年12月29日には3259百万米ドルへと減少しました。2019年は、2019年6月29日に4274百万米ドルと比較的高い水準を維持し、2019年12月28日には7724百万米ドルと大幅に増加しました。2020年3月28日には4857百万米ドルへと減少しています。
流動負債は、2016年4月3日の6730百万米ドルから、2016年7月3日に9593百万米ドルへと大幅に増加しました。その後も増加傾向が続き、2016年12月31日には9501百万米ドル、2017年12月30日には10132百万米ドルとなりました。2018年には、2018年3月31日に10329百万米ドルとピークに達した後、2018年6月30日には9091百万米ドルへと減少しました。2019年には、2019年6月29日に9112百万米ドルと比較的高い水準を維持し、2019年12月28日には7875百万米ドルへと減少しました。2020年6月27日には8050百万米ドルとなっています。
迅速な流動性比率は、2016年4月3日の0.88から、2016年7月3日には0.57へと低下しました。その後も低下傾向が続き、2017年7月1日には0.39、2017年9月30日には0.3、2017年12月30日には0.29と最低水準を記録しました。2018年には、緩やかな回復傾向が見られ、2018年6月30日には0.59となりましたが、2018年12月29日には0.39へと再び低下しました。2019年には、2019年12月28日に0.97と大幅に改善しました。2020年3月28日には0.6となっています。
- クイックアセットの合計
- 2019年12月期に顕著な増加を示し、その後2020年3月期に減少しています。全体的に、期間を通じて変動が大きくなっています。
- 流動負債
- 2016年にかけて増加傾向にあり、その後は比較的安定していますが、四半期ごとに変動が見られます。
- 迅速な流動性比率
- 2017年にかけて大幅に低下し、その後は改善傾向にありますが、依然として変動が大きく、財務の安定性に影響を与える可能性があります。2019年12月期には大幅に改善しましたが、2020年3月期には低下しています。
現金流動性比率
Kraft Heinz Co.、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2020/06/27 | 2020/03/28 | 2019/12/28 | 2019/09/28 | 2019/06/29 | 2019/03/30 | 2018/12/29 | 2018/09/29 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/30 | 2017/09/30 | 2017/07/01 | 2017/04/01 | 2016/12/31 | 2016/10/02 | 2016/07/03 | 2016/04/03 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 2,812) | 5,403) | 2,279) | 2,315) | 1,452) | 1,096) | 1,130) | 1,366) | 3,369) | 1,794) | 1,629) | 1,441) | 1,445) | 3,242) | 4,204) | 3,920) | 4,237) | 4,199) | ||||||
| 現金資産総額 | 2,812) | 5,403) | 2,279) | 2,315) | 1,452) | 1,096) | 1,130) | 1,366) | 3,369) | 1,794) | 1,629) | 1,441) | 1,445) | 3,242) | 4,204) | 3,920) | 4,237) | 4,199) | ||||||
| 流動負債 | 8,050) | 7,934) | 7,875) | 9,112) | 7,797) | 7,972) | 7,503) | 7,581) | 9,091) | 10,329) | 10,132) | 9,387) | 7,356) | 9,383) | 9,501) | 9,414) | 9,593) | 6,730) | ||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | 0.35 | 0.68 | 0.29 | 0.25 | 0.19 | 0.14 | 0.15 | 0.18 | 0.37 | 0.17 | 0.16 | 0.15 | 0.20 | 0.35 | 0.44 | 0.42 | 0.44 | 0.62 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Mondelēz International Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| PepsiCo Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Philip Morris International Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2020-06-27), 10-Q (報告日: 2020-03-28), 10-K (報告日: 2019-12-28), 10-Q (報告日: 2019-09-28), 10-Q (報告日: 2019-06-29), 10-Q (報告日: 2019-03-30), 10-K (報告日: 2018-12-29), 10-Q (報告日: 2018-09-29), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-30), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-07-01), 10-Q (報告日: 2017-04-01), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-10-02), 10-Q (報告日: 2016-07-03), 10-Q (報告日: 2016-04-03).
1 Q2 2020 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 2,812 ÷ 8,050 = 0.35
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
現金資産総額は、2016年4月から2020年6月にかけて変動を示しています。2016年4月から2016年12月にかけては、約4,200百万米ドルで推移しましたが、その後減少傾向に転じ、2017年7月には1,445百万米ドルまで低下しました。2018年6月には一時的に3,369百万米ドルまで増加しましたが、その後再び減少傾向となり、2019年12月には5,403百万米ドルと大幅に増加しました。2020年6月には2,812百万米ドルに減少しています。
流動負債は、2016年4月から2020年6月にかけて一貫して高い水準を維持しています。2016年7月から2017年12月にかけては、約9,000百万米ドルから10,000百万米ドルで推移しました。2018年以降も高い水準を維持し、2019年6月には9,112百万米ドル、2020年6月には8,050百万米ドルとなっています。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率は、2016年4月から2017年9月にかけて低下傾向にありました。2016年4月の0.62から、2017年9月には0.15まで低下しています。2018年6月には0.37まで改善しましたが、その後は再び低下し、2019年12月には0.29となりました。2020年3月には0.68と大幅に改善しましたが、2020年6月には0.35に低下しています。この比率は、短期的な流動性リスクの変化を示唆しています。
現金資産総額と流動負債の推移を比較すると、流動負債は常に現金資産総額を上回っており、その差は期間によって変動しています。現金流動性比率の変動は、現金資産と流動負債のバランスの変化を反映しており、短期的な財務の安定性に影響を与える可能性があります。
2019年12月における現金資産総額の増加と、それに続く2020年6月における減少は、事業活動や資金調達戦略の変化を示唆している可能性があります。また、2020年3月における現金流動性比率の急激な改善は、一時的な要因によるものである可能性があり、継続的なモニタリングが必要です。