短期的な活動比率の分析
四半期データ
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
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短期活動比率(サマリー)
Mondelēz International Inc.、短期活動率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
在庫管理および売上債権の回収効率、および資金繰りの傾向について分析する。
- 在庫効率の推移
- 在庫回転率は2022年第1四半期の6.33から、2025年第2四半期に5.06まで緩やかに低下し、在庫のローテーション日数は最大72日まで伸長した。しかし、2026年第1四半期には回転率が6.86まで上昇し、ローテーション日数は53日まで短縮されており、直近で在庫効率が大幅に改善していることが読み取れる。
- 売掛金回収の状況
- 売掛金回転率は概ね8.44から12.11の間で推移しており、回収日数は30日から43日の範囲で変動している。期間を通じて一定の範囲内で推移しており、回収効率に顕著な悪化や劇的な改善は見られない。
- 買掛金支払の構造
- 買掛金回転率は2.35から2.88の低水準で安定しており、支払日数は127日から155日の間で推移している。サプライヤーに対する支払期間を長期にわたって維持している傾向にある。
- キャッシュコンバージョンサイクルの分析
- 運転サイクルは90日から113日の間で推移しているが、買掛金支払日数がこれを大幅に上回っているため、キャッシュコンバージョンサイクルは一貫してマイナス（-28日から-53日）を維持している。これは、仕入債務の支払前に在庫の販売および代金回収が完了していることを示しており、サプライヤーからの信用を原資として運転資本を効率的に運用している構造である。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
Mondelēz International Inc.、在庫回転率、計算式(四半期データ)
| 2026/03/31 | 2025/12/31 | 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 売上原価 | |||||||||||||||||||||||
| 在庫 | |||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率1 | |||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | |||||||||||||||||||||||
| PepsiCo Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | |||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
在庫回転率 = (売上原価Q1 2026
+ 売上原価Q4 2025
+ 売上原価Q3 2025
+ 売上原価Q2 2025)
÷ 在庫
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
売上原価は、2022年第1四半期の4,781百万米ドルから、2025年第4四半期の7,540百万米ドルに向けて長期的な上昇傾向にある。特に2025年度において増加幅が拡大しており、生産量の増加または原材料コストの上昇が影響しているものと考えられる。
- 在庫水準の推移
- 在庫額は、2022年の2,838百万米ドルから緩やかに増加し、2025年第3四半期に5,098百万米ドルでピークに達した。その後、2026年第1四半期には4,079百万米ドルまで減少しており、在庫水準の調整が行われたことが示唆される。
- 在庫回転率の変動
- 在庫回転率は、期間を通じて5.06から6.86の間で変動している。2024年から2025年前半にかけては5.0台まで低下し、在庫の流動性が一時的に鈍化した。しかし、2026年第1四半期には6.86という最高値を記録しており、在庫管理の効率性が大幅に向上したか、あるいは需要の急増により在庫の消化速度が加速したことが読み取れる。
全体的な傾向として、売上原価と在庫額が連動して増加する傾向が見られたが、直近では在庫水準を抑制しつつ回転率を最大化させるという、効率的な資産運用の局面へ移行している。
売掛金回転率
Mondelēz International Inc.、売掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2026/03/31 | 2025/12/31 | 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 純売上高 | |||||||||||||||||||||||
| 売掛金、引当金を減らしたもの | |||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率1 | |||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | |||||||||||||||||||||||
| PepsiCo Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | |||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
売掛金回転率 = (純売上高Q1 2026
+ 純売上高Q4 2025
+ 純売上高Q3 2025
+ 純売上高Q2 2025)
÷ 売掛金、引当金を減らしたもの
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
純売上高は長期的に増加傾向にあり、2022年第1四半期の7,764百万米ドルから2025年第4四半期には10,496百万米ドルまで拡大している。年度内では、例年第4四半期に売上高が最大となる季節的な変動パターンが明確に認められる。
- 売掛金の推移
- 売掛金残高は、売上高の成長に伴い上昇傾向にある。2022年第1四半期の2,943百万米ドルから2026年第1四半期には4,397百万米ドルへと増加しており、売上規模の拡大に合わせて債権残高も増大している。
- 回収効率の分析
- 売掛金回転率は、長期的には緩やかな低下傾向を示している。2022年時点では10から12の範囲で推移していたが、2025年から2026年にかけては概ね9前後の水準で推移しており、売上の伸びに対して回収スピードが相対的に鈍化していることが示唆される。一方で、第2四半期には回転率が上昇する周期的な変動が毎年確認できる。
買掛金回転率
Mondelēz International Inc.、買掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2026/03/31 | 2025/12/31 | 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 売上原価 | |||||||||||||||||||||||
| 買掛金 | |||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率1 | |||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | |||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
買掛金回転率 = (売上原価Q1 2026
+ 売上原価Q4 2025
+ 売上原価Q3 2025
+ 売上原価Q2 2025)
÷ 買掛金
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
売上原価、買掛金、および買掛金回転率の推移から、事業規模の拡大とそれに伴う債務管理の変動が確認できる。
- 売上原価の分析
- 売上原価は、2022年3月期の4,781百万米ドルから2026年3月期の7,277百万米ドルまで、長期的な上昇傾向にある。特に2024年後半から2025年にかけて水準が一段階上昇しており、2025年12月期には7,540百万米ドルのピークを記録している。これは、原材料コストの上昇や生産量の増大が影響しているものと考えられる。
- 買掛金の分析
- 買掛金は、2022年3月期の7,241百万米ドルから2026年3月期の9,744百万米ドルへと、期間を通じて継続的に増加している。売上原価の増大に呼応して仕入債務額が増加しており、事業活動の拡大に伴う自然増の傾向にある。
- 買掛金回転率の分析
- 買掛金回転率は2.35から2.88の範囲で推移しており、概ね安定した水準を維持している。2024年12月期の2.35を底として、2026年3月期の2.87に向けて緩やかな上昇傾向に転じている。この傾向は、支払サイクルの効率化、あるいは原価の増加速度に対する買掛金の伸びの抑制を示唆しており、債務管理の最適化が進んでいると解釈できる。
運転資本回転率
Mondelēz International Inc.、運転資本回転率、計算式(四半期データ)
| 2026/03/31 | 2025/12/31 | 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||||||||||||||
| レス： 流動負債 | |||||||||||||||||||||||
| 運転資本 | |||||||||||||||||||||||
| 純売上高 | |||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率1 | |||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | |||||||||||||||||||||||
| PepsiCo Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | |||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
運転資本回転率 = (純売上高Q1 2026
+ 純売上高Q4 2025
+ 純売上高Q3 2025
+ 純売上高Q2 2025)
÷ 運転資本
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
純売上高は、2022年第1四半期の7,764百万米ドルから2026年第1四半期の10,080百万米ドルにかけて、長期的な上昇傾向にある。四半期ごとの変動はあるものの、2025年第4四半期には10,496百万米ドルという最大値を記録しており、収益規模が段階的に拡大していることが認められる。
- 運転資本の構造と推移
- 全期間において運転資本は一貫してマイナスの値を維持しており、流動負債が流動資産を上回る財務構造となっている。2022年第1四半期の-4,484百万米ドルから、2026年第1四半期には-10,756百万米ドルまでマイナス幅が拡大しており、時間の経過とともにその傾向が強まっている。
- 売上高と運転資本の相関
- 純売上高が増加する傾向に合わせ、運転資本のマイナス幅が深化するパターンが見られる。これは、事業規模の拡大に伴い、流動負債を活用した効率的な資金運用が行われているか、あるいは仕入債務などの負債項目が増加していることを示唆している。
- 分析的洞察
- 持続的な売上成長と運転資本のマイナス幅の拡大が同時に進行しており、資産を最小限に抑えつつ負債を運用して事業を拡大させる、資本効率を重視した運用形態が定着していることが推察される。
在庫のローテーション日数
Mondelēz International Inc.、在庫のローテーションの日数、計算式(四半期データ)
| 2026/03/31 | 2025/12/31 | 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率 | |||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数1 | |||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | |||||||||||||||||||||||
| PepsiCo Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | |||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
売掛金のローテーション日数
Mondelēz International Inc.、売掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2026/03/31 | 2025/12/31 | 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率 | |||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | |||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | |||||||||||||||||||||||
| PepsiCo Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | |||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
売掛金の回収効率に関する分析結果を以下に記述する。
- 売掛金回転率の傾向
- 売掛金回転率は、2022年第1四半期の9.94から2026年第1四半期の8.94に向けて、長期的に緩やかな低下傾向にある。年度内では、毎年6月期に回転率がピークに達するという強い季節的な変動パターンが観察されるが、そのピーク値自体も2022年の12.11から2025年には10.52へと低下しており、全体的な回転効率が鈍化していることが読み取れる。
- 売掛金回収日数の傾向
- 売掛金のローテーション日数は、回転率の低下に伴い、緩やかな増加傾向を示している。2022年第1四半期の37日から始まり、2026年第1四半期には41日に達している。特に2025年第1四半期には43日という最高値を記録した。例年6月には回収日数が短縮される傾向にあるものの、ベースラインとなる回収期間は長期化の傾向にある。
- 効率性の分析
- 分析期間を通じて、短期的な季節サイクルを維持しつつも、中長期的には売掛金の回収サイクルが長期化していることが判明した。これは、資産の流動性が緩やかに低下していることを示しており、回収管理の効率化や信用条件の再評価が検討される状況にあると考えられる。
運転サイクル
Mondelēz International Inc.、運転サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2026/03/31 | 2025/12/31 | 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | |||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数 | |||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル1 | |||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | |||||||||||||||||||||||
| PepsiCo Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | |||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= + =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
運転資本の効率性に関する分析結果を以下に記述する。
- 在庫のローテーション日数
- 2022年第1四半期の58日から緩やかな上昇傾向を示し、2025年第2四半期および第3四半期には72日のピークに達している。これは在庫の回転速度が低下したことを示唆している。しかし、2025年第4四半期から2026年第1四半期にかけては58日から53日へと急激に減少しており、期間後半に在庫管理の効率化または在庫の急速な消化が進んだことが読み取れる。
- 売掛金のローテーション日数
- 30日から43日の範囲で推移しており、概して安定した傾向にある。特筆すべき点として、毎年第2四半期（6月30日時点）に日数が減少する季節的な変動パターンが継続的に確認される。全体的な傾向としては、2022年から2025年にかけて緩やかに上昇しており、債権回収期間がわずかに長期化する傾向が見られる。
- 運転サイクルの推移
- 在庫および売掛金の推移を反映し、2022年の90日から100日前後で推移した後、2025年第3四半期に最大113日まで拡大した。運転サイクルの長期化は主に在庫ローテーション日数の増加に起因している。その後、2026年第1四半期には94日まで短縮されており、運転資本の効率性が再び改善したことが示されている。
買掛金のローテーション日数
Mondelēz International Inc.、買掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2026/03/31 | 2025/12/31 | 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率 | |||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | |||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | |||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
買掛金の支払いサイクルに関する分析結果を記述する。
- 買掛金回転率の推移
- 2022年および2023年の第3四半期に2.88というピークを記録しており、季節的な変動が見られる。2024年には2.35から2.56の範囲で低下し、支払いの効率が一時的に鈍化したものの、2025年以降は再び上昇傾向に転じ、2026年3月には2.87に達する推移を示している。
- 買掛金ローテーション日数の変動
- 買掛金回転率と逆相関の動きを示しており、2022年および2023年の第3四半期には最短の127日を記録した。一方で、2024年には日数が拡大し、2024年12月には155日に達しており、支払期間の長期化が確認できる。その後は段階的に短縮され、2026年3月には再び127日まで戻る傾向にある。
- 財務的な洞察
- 2024年前後に支払期間が最大化していることから、この時期に運転資本の管理方針を変更し、キャッシュフローの確保を優先させた可能性が読み取れる。しかし、その後のデータでは支払サイクルの短縮が進んでおり、以前の支払い水準へ回帰していることが示唆される。
キャッシュコンバージョンサイクル
Mondelēz International Inc.、現金換算サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2026/03/31 | 2025/12/31 | 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | |||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数 | |||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数 | |||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | |||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | |||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
1
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= + – =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
運転資本の効率性に関する分析結果を以下に記述する。
- 在庫のローテーション日数
- 50日から70日の範囲で推移しており、2024年9月に70日のピークを迎えた後、2026年3月には53日まで減少している。短期的には変動が見られるものの、直近では在庫回転の効率が向上している。
- 売掛金のローテーション日数
- 30日から43日の間で推移しており、期間を通じて大きな変動はなく、概ね安定した回収サイクルを維持している。
- 買掛金のローテーション日数
- 127日から155日の高い水準で推移している。2024年12月に最大値となる155日を記録しており、サプライヤーへの支払期間を長く設定することで、手元資金の確保を図る傾向が強い。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- 全期間においてマイナスの値を維持しており、-28日から-53日の範囲で変動している。これは、在庫の保有期間および売掛金の回収期間の合計よりも、買掛金の支払期間が大幅に長いことを意味しており、営業サイクルにおいて効率的にキャッシュを創出する構造となっている。
総じて、買掛金の支払期間を長く維持することを主因として、キャッシュコンバージョンサイクルを恒常的にマイナス圏で運用し、運転資本の効率化を実現している。