短期的な活動比率の分析
四半期データ
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
短期活動比率(サマリー)
Mondelēz International Inc.、短期活動率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
- 在庫回転率の動向
- 2020年から2024年にかけて、在庫回転率はおおむね横ばいまたは微増傾向を見せている。2020年3月の平均は約6.1であり、その後、2024年6月には約5.06まで低下したが、2024年度末には再び上昇傾向にあり、約5.8まで回復している。これにより、在庫管理の効率性に対して変動があるものの、全体としては適度な在庫回転が維持されていると考えられる。
- 売掛金回転率の動向
- 売掛金回転率は、2020年から2024年にかけて変動しながらも、比較的安定した範囲（9.04～12.51）で変動している。特に2020年6月と2022年9月には高値（12.51および12.11）を記録しており、売掛金の回収効率は期により向上した時期も見られる。一方、2023年と2024年にはやや低下傾向があり、回収期間の長さや資金循環の効率性に変動があったことが示唆される。
- 買掛金回転率の傾向
- 買掛金回転率は概ね安定しており、2.35から2.88の範囲で推移している。全期間を通じて大きな変動は見られず、企業の支払期間に対して比較的一貫性があることを示している。これにより、仕入れおよび支払いの管理も一定の水準を維持していると推測される。
- 在庫のローテーション日数
- 在庫のローテーション日数は、2020年の60日から2024年9月までにおいて、概ね60日から70日程度の範囲で変動している。2024年の後半には72日とやや増加しているが、在庫回転期間としては比較的標準的な範囲内にある。これは、在庫管理において一定の効率性を保ちつつも、市場の変動や供給・需要の変化に応じて調整されている可能性を示す。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回収にかかる日数は、2020年から2024年にかけて、30日から43日程度の範囲で推移している。特に2024年には平均39日まで増加しており、回収期間の伸びが見られる。これにより、資金回収の期間に変動があり、キャッシュフローの管理に一定の注意を要する局面があったことが示唆される。
- 運転サイクルの変化
- 運転サイクルは、2020年の約96日から2024年には約107日まで長期化している。この延長は、在庫と売掛金の回転期間の増加に伴うものであり、全体として企業の運転資本回収に要する期間がやや長くなったことを反映している。資金循環の効率性に影響を及ぼす指標と位置付けられる。
- 買掛金の回転日数
- 買掛金の支払期間は、2020年の約140日から2024年に150日超まで長期化している。特に2024年には155日に達しており、支払期間の延長傾向が継続していることが伺える。これにより、資金繰りの柔軟性を高める一方、支払条件の交渉や資金管理戦略の調整が必要とされる可能性がある。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- キャッシュコンバージョンサイクルは、2020年から2024年にかけて約−28日から−53日の間で変動しており、負の値を維持している。特に2024年にはより負の範囲が深まっていることから、売掛金や在庫の回転を通じてキャッシュ回収が迅速に行われていることを示している。これにより、運転資金の効率化や資金繰りの改善に貢献していると考えられる。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
Mondelēz International Inc.、在庫回転率、計算式(四半期データ)
| 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 売上原価 | 6,047) | 6,883) | 5,893) | 6,205) | 5,546) | 4,540) | 5,844) | 5,535) | 5,153) | 5,720) | 5,620) | 5,150) | 4,633) | 4,781) | 4,825) | 4,358) | 4,011) | 4,272) | 4,426) | 3,873) | 3,580) | 4,256) | |||||||
| 棚卸資産、純 | 4,951) | 4,255) | 3,827) | 4,270) | 4,009) | 3,562) | 3,615) | 3,808) | 3,825) | 3,627) | 3,381) | 3,393) | 3,038) | 2,838) | 2,708) | 2,922) | 2,925) | 2,635) | 2,647) | 2,840) | 2,710) | 2,441) | |||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率1 | 5.06 | 5.76 | 5.80 | 5.18 | 5.35 | 5.92 | 6.16 | 5.78 | 5.66 | 5.82 | 5.97 | 5.71 | 6.12 | 6.33 | 6.45 | 5.84 | 5.67 | 6.13 | 6.10 | — | — | — | |||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | 3.57 | 3.58 | 3.88 | 3.89 | 3.85 | 3.72 | 4.19 | 4.33 | 3.94 | 3.86 | 4.25 | 4.74 | 4.69 | 4.26 | 4.50 | 4.67 | 4.37 | 4.04 | 4.11 | — | — | — | |||||||
| PepsiCo Inc. | 6.44 | 7.32 | 7.87 | 7.38 | 7.12 | 7.57 | 7.85 | 7.59 | 7.01 | 7.22 | 7.77 | 7.83 | 7.26 | 7.95 | 8.53 | 8.11 | 6.82 | 7.10 | 7.62 | — | — | — | |||||||
| Philip Morris International Inc. | 1.22 | 1.30 | 1.41 | 1.43 | 1.40 | 1.31 | 1.20 | 1.31 | 1.25 | 1.10 | 1.15 | 1.54 | 1.41 | 1.19 | 1.15 | 1.20 | 1.11 | 1.05 | 1.00 | — | — | — | |||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
在庫回転率 = (売上原価Q2 2025
+ 売上原価Q1 2025
+ 売上原価Q4 2024
+ 売上原価Q3 2024)
÷ 棚卸資産、純
= (6,047 + 6,883 + 5,893 + 6,205)
÷ 4,951 = 5.06
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価の推移と傾向
- 売上原価は、2020年第一四半期から2022年第四四半期にかけて全体的に増加傾向を示しており、2022年以降は一時的に減少した期間もあるものの、2024年第一四半期には再び高値に達している。これにより、売上原価は全体的には成長を伴う変動性を持つが、二年越しの増加基調を維持していることが読み取れる。特に2024年第三四半期と第四四半期にかけて、著しい増加が見られる。
- 棚卸資産の推移と傾向
- 棚卸資産は2020年第一四半期の2441百万米ドルから2025年第二四半期には4951百万米ドルに増加している。期間を通じて一定の上昇トレンドが見られ、特に2022年以降の棚卸資産の増加ペースが顕著である。これは、在庫保有量の増大が継続していることを示し、販売計画や在庫管理の変化を示唆する可能性がある。
- 在庫回転率の変動と分析
- 在庫回転率は2020年6月の6.13から2021年にかけて低下傾向が見られ、その後2021年から2022年にかけてやや回復基調にある。2022年の第3四半期以降は、比較的安定した範囲内（約5.18～6.16）で推移しているが、2023年と2024年には若干の低下傾向も観察されている。これは、棚卸資産の増加に伴って在庫の回転期間が長くなる一方、在庫管理の効率性に変動がある可能性を示唆している。
- 全体的な見解
- 売上原価と棚卸資産はともに長期的に増加傾向を示しており、特に2022年以降の増加ペースが顕著である。これに伴い在庫回転率はやや低下傾向にあり、在庫の滞留期間が長くなっている可能性が示唆される。これらのデータからは、原価構造の変化と在庫管理に関する継続的な調整の必要性が浮き彫りとなる。
総じて、売上高や利益の増加に伴うコストの拡大に対応した在庫管理戦略の最適化が今後の焦点となる見込みである。
売掛金回転率
Mondelēz International Inc.、売掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 純売上高 | 8,984) | 9,313) | 9,604) | 9,204) | 8,343) | 9,290) | 9,314) | 9,029) | 8,507) | 9,166) | 8,695) | 7,763) | 7,274) | 7,764) | 7,658) | 7,182) | 6,642) | 7,238) | 7,298) | 6,665) | 5,911) | 6,707) | |||||||
| 売上債権(引当金控除後) | 3,528) | 4,318) | 3,874) | 3,800) | 3,165) | 3,998) | 3,634) | 3,498) | 2,934) | 3,502) | 3,088) | 2,819) | 2,467) | 2,943) | 2,337) | 2,673) | 2,226) | 2,655) | 2,297) | 2,491) | 1,979) | 2,628) | |||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率1 | 10.52 | 8.44 | 9.41 | 9.51 | 11.37 | 9.04 | 9.91 | 10.12 | 11.63 | 9.39 | 10.20 | 10.80 | 12.11 | 9.94 | 12.29 | 10.61 | 12.51 | 10.21 | 11.57 | — | — | — | |||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | 11.29 | 11.46 | 13.19 | 10.95 | 10.22 | 10.86 | 13.42 | 12.88 | 11.12 | 9.46 | 12.33 | 10.60 | 9.19 | 8.65 | 11.01 | 9.72 | 9.02 | 8.89 | 10.50 | — | — | — | |||||||
| PepsiCo Inc. | 7.41 | 8.47 | 8.89 | 7.60 | 7.71 | 8.40 | 8.46 | 7.78 | 7.87 | 8.41 | 8.50 | 7.79 | 7.80 | 8.58 | 9.16 | 8.03 | 7.67 | 8.03 | 8.37 | — | — | — | |||||||
| Philip Morris International Inc. | 7.82 | 7.87 | 10.00 | 8.78 | 8.60 | 8.58 | 10.16 | 8.81 | 8.07 | 8.80 | 8.25 | 8.21 | 8.32 | 8.65 | 10.06 | 9.10 | 8.50 | 8.82 | 9.88 | — | — | — | |||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
売掛金回転率 = (純売上高Q2 2025
+ 純売上高Q1 2025
+ 純売上高Q4 2024
+ 純売上高Q3 2024)
÷ 売上債権(引当金控除後)
= (8,984 + 9,313 + 9,604 + 9,204)
÷ 3,528 = 10.52
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 純売上高の傾向
- 期間全体を通じて純売上高は一定の増減を示しているが、長期的には増加傾向にあると考えられる。2020年第1四半期には6707百万米ドルであった売上高は、その後、2022年第3四半期の最高値を記録し、約8695百万米ドルに達している。その後、一時的な減少を見せつつも、2024年第1四半期には再び9204百万米ドルを記録しており、2020年から2025年にかけて売上規模が拡大している傾向が示唆される。
- 売上債権の動向
- 売上債権は、2020年の初期（2020/03/31）には2628百万米ドルであったものの、その後2020年第2四半期に急減し、1979百万米ドルとなる。2022年に入ると再び上昇し、2023年第4四半期まで安定的に増加傾向を示す。2024年第2四半期には一時的に減少したものの、その後再び増加し、2025年には4318百万米ドルと、前期比で大きく増加している。これらの動きは、売上高の増加に伴い売掛金に対する管理や回収期間の変動を反映している可能性がある。
- 売掛金回転率の変動
- 売掛金回転率は、2020年以降しばらく不安定な動きが続いている。2020年第2四半期の過去最高値11.57をピークに、その後2021年中は約10前後の範囲で推移している。2022年以降はやや低下傾向にあり、2023年第4四半期には9.04まで低下している。これは、売掛金の回収期間が長期化している可能性を示唆し、運転資金管理の改善余地が考えられる。ただし、2024年第2四半期より再び回収効率が改善し、10近くの水準に回復している。全体としては、売掛金回転率は売上増加とともに変動しており、市場や回収効率の変化を反映していると考えられる。
買掛金回転率
Mondelēz International Inc.、買掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 売上原価 | 6,047) | 6,883) | 5,893) | 6,205) | 5,546) | 4,540) | 5,844) | 5,535) | 5,153) | 5,720) | 5,620) | 5,150) | 4,633) | 4,781) | 4,825) | 4,358) | 4,011) | 4,272) | 4,426) | 3,873) | 3,580) | 4,256) | |||||||
| 買掛金 | 9,975) | 9,921) | 9,433) | 9,110) | 8,370) | 8,618) | 8,321) | 7,658) | 7,740) | 7,885) | 7,562) | 6,726) | 6,787) | 7,241) | 6,730) | 6,484) | 6,375) | 6,372) | 6,209) | 5,597) | 5,466) | 5,554) | |||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率1 | 2.51 | 2.47 | 2.35 | 2.43 | 2.56 | 2.45 | 2.67 | 2.88 | 2.80 | 2.68 | 2.67 | 2.88 | 2.74 | 2.48 | 2.60 | 2.63 | 2.60 | 2.53 | 2.60 | — | — | — | |||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | 3.39 | 3.51 | 3.37 | 3.81 | 3.67 | 3.58 | 3.11 | 3.58 | 3.28 | 3.00 | 2.80 | 3.29 | 3.25 | 3.24 | 3.01 | 3.49 | 3.66 | 3.72 | 3.44 | — | — | — | |||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
買掛金回転率 = (売上原価Q2 2025
+ 売上原価Q1 2025
+ 売上原価Q4 2024
+ 売上原価Q3 2024)
÷ 買掛金
= (6,047 + 6,883 + 5,893 + 6,205)
÷ 9,975 = 2.51
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価の動向
- 売上原価は、2020年3月期から2024年6月期にかけて全体的に増加傾向を示している。特に、2022年第三四半期以降に大きな伸びが見られ、2024年も継続して高水準を維持している。これは販売規模の拡大やコストの増加を反映している可能性がある。
- 買掛金の動向
- 買掛金は2020年3月期の段階から継続して増加しており、2024年九、十期にかけて特に顕著な伸びを示している。これは仕入れ・支払条件の緩和や取引先との信用関係の強化、または仕入コストの増加を示唆していると考えられる。
- 買掛金回転率の変化
- 買掛金回転率は2020年6月期以降、平均して2.4から2.8の範囲内で推移している。特定の四半期では若干の変動はあるものの、長期的には比較的安定した範囲であり、支払い期限と仕入れサイクルのバランスを反映していると見られる。ただし、一部の四半期ではやや低下している期間もあり、支払サイクルの調整の可能性を示唆している。
- 総合分析
- 全体として、売上原価と買掛金の増加傾向は、事業規模の拡大とサプライチェーンの拡充を示している。一方で、買掛金回転率の変動は、支払条件や支払サイクルの運用状況に一定の変化があったことを示している可能性がある。これらのデータは、売上高の拡大に伴う仕入れコストや支払条件の変化を理解するための重要な指標となる。
運転資本回転率
Mondelēz International Inc.、運転資本回転率、計算式(四半期データ)
| 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | 12,750) | 12,730) | 13,242) | 13,201) | 15,170) | 19,426) | 11,703) | 11,515) | 11,622) | 12,671) | 10,091) | 9,910) | 9,210) | 9,619) | 10,342) | 10,455) | 8,654) | 8,843) | 9,979) | 9,446) | 7,995) | 9,068) | |||||||
| レス： 流動負債 | 19,883) | 21,003) | 19,549) | 21,073) | 22,430) | 25,288) | 19,013) | 18,936) | 18,002) | 18,531) | 16,731) | 14,321) | 13,578) | 14,103) | 14,008) | 14,259) | 14,085) | 14,550) | 15,159) | 12,685) | 14,539) | 17,004) | |||||||
| 運転資本 | (7,133) | (8,273) | (6,307) | (7,872) | (7,260) | (5,862) | (7,310) | (7,421) | (6,380) | (5,860) | (6,640) | (4,411) | (4,368) | (4,484) | (3,666) | (3,804) | (5,431) | (5,707) | (5,180) | (3,239) | (6,544) | (7,936) | |||||||
| 純売上高 | 8,984) | 9,313) | 9,604) | 9,204) | 8,343) | 9,290) | 9,314) | 9,029) | 8,507) | 9,166) | 8,695) | 7,763) | 7,274) | 7,764) | 7,658) | 7,182) | 6,642) | 7,238) | 7,298) | 6,665) | 5,911) | 6,707) | |||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率1 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | 10.09 | 19.78 | 62.92 | 26.97 | 19.89 | 41.66 | 14.47 | 13.02 | 12.70 | 12.35 | 15.00 | 15.68 | 15.83 | 11.91 | 14.90 | 4.58 | 5.07 | 6.14 | 7.12 | — | — | — | |||||||
| PepsiCo Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Philip Morris International Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 10.52 | 10.81 | 15.29 | — | — | — | |||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
運転資本回転率 = (純売上高Q2 2025
+ 純売上高Q1 2025
+ 純売上高Q4 2024
+ 純売上高Q3 2024)
÷ 運転資本
= (8,984 + 9,313 + 9,604 + 9,204)
÷ -7,133 = —
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- 運転資本の推移と変動傾向
- 2020年3月期から2023年6月までの期間で、運転資本は全体的に増加傾向を示しているが、その変動は比較的大きく、特に2022年に入ってから顕著に悪化していることが観察される。具体的には、最も低い水準は2020年9月期の-3,239百万米ドルであり、その後2022年に入り再び大きく悪化し、2024年3月期には-7,421百万米ドルに達している。この変動は、流動性管理や運転資本の効率性に課題がある可能性を示唆している。
- 純売上高の推移と傾向
- 純売上高は2020年3月期の6,707百万米ドルから2022年12月期の8,695百万米ドルまで徐々に増加し、その後2023年3月期には8,507百万米ドルにやや減少したが、2023年12月期には9,290百万米ドルと過去最高値を更新している。その後2024年3月期では8,343百万米ドルに減少したものの、2024年6月期以降は回復基調にあり、2025年6月期には9,004百万米ドルを記録している。これらの推移から、売上高は全体的に堅調に推移していることが示されている。
- 全体的な評価と洞察
- 運転資本は増加傾向にあり、運転資本回転率やその他の財務比率が示すように、流動性や資産効率の面で改善の余地がある可能性がある。一方で、純売上高の増加はポジティブな財務パフォーマンスを反映しており、売上成長による収益拡大が見られる。ただし、運転資本の増大が企業の資金繰りに及ぼす影響や、効率的な資産運用の必要性については注意が必要であると考えられる。総じて、事業は売上の拡大とともに運転資本の管理課題も浮き彫りになってきており、今後の資本運用と資金管理の最適化が重要な経営課題といえる。
在庫のローテーション日数
Mondelēz International Inc.、在庫のローテーションの日数、計算式(四半期データ)
| 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率 | 5.06 | 5.76 | 5.80 | 5.18 | 5.35 | 5.92 | 6.16 | 5.78 | 5.66 | 5.82 | 5.97 | 5.71 | 6.12 | 6.33 | 6.45 | 5.84 | 5.67 | 6.13 | 6.10 | — | — | — | |||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数1 | 72 | 63 | 63 | 70 | 68 | 62 | 59 | 63 | 65 | 63 | 61 | 64 | 60 | 58 | 57 | 62 | 64 | 60 | 60 | — | — | — | |||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | 102 | 102 | 94 | 94 | 95 | 98 | 87 | 84 | 93 | 95 | 86 | 77 | 78 | 86 | 81 | 78 | 84 | 90 | 89 | — | — | — | |||||||
| PepsiCo Inc. | 57 | 50 | 46 | 49 | 51 | 48 | 46 | 48 | 52 | 51 | 47 | 47 | 50 | 46 | 43 | 45 | 54 | 51 | 48 | — | — | — | |||||||
| Philip Morris International Inc. | 299 | 281 | 259 | 255 | 260 | 279 | 305 | 278 | 291 | 330 | 316 | 237 | 259 | 306 | 317 | 305 | 330 | 349 | 366 | — | — | — | |||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ 5.06 = 72
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- 在庫回転率の推移
- 2020年の後半から2023年にかけて、在庫回転率は比較的一定の範囲（約5.06から6.45）で変動している。特に、2023年に入ってからやや低下傾向が見られ、2024年以降に再び幅広い変動を示すようになったものの、全体的には比較的安定していると評価できる。この指標の変動は、在庫管理の効率性や販売活動の変化に反映されている可能性がある。
- 在庫のローテーション日数
- 2020年後半の60日前後から始まり、2021年にかけて平均は約60〜65日で推移した。その後、2022年には70日前後まで増加し、在庫のローテーション日数が長期化する傾向が観察される。2023年以降は58日程度に縮小し、2024年には再び70日前後に多くの期間で増加している。これらの変動は、在庫回転の効率化や在庫管理の改善、あるいは販売パターンの変化を示している可能性がある。特に、ローテーション日数の増加は在庫滞留期間の長期化を示唆し、逆に短縮は在庫の効率的な管理を意味する。
- 総括
- 全体として、在庫回転率と在庫のローテーション日数は逆の関係にあることが示されている。回転率の変動は、販売効率や在庫管理の改善、または需要の変動に伴うものであり、それに伴うローテーション日数の増減は在庫の効率的な運用を反映している。コロナ禍や市場動向の変化により、在庫管理において柔軟性が求められる状況が続いていると考えられる。今後もこれらの指標は、経営において在庫戦略の見直しや最適化に有用な情報を提供すると見られる。詳細な分析には他の財務指標や外部要因の考慮も必要である。
売掛金のローテーション日数
Mondelēz International Inc.、売掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率 | 10.52 | 8.44 | 9.41 | 9.51 | 11.37 | 9.04 | 9.91 | 10.12 | 11.63 | 9.39 | 10.20 | 10.80 | 12.11 | 9.94 | 12.29 | 10.61 | 12.51 | 10.21 | 11.57 | — | — | — | |||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | 35 | 43 | 39 | 38 | 32 | 40 | 37 | 36 | 31 | 39 | 36 | 34 | 30 | 37 | 30 | 34 | 29 | 36 | 32 | — | — | — | |||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | 32 | 32 | 28 | 33 | 36 | 34 | 27 | 28 | 33 | 39 | 30 | 34 | 40 | 42 | 33 | 38 | 40 | 41 | 35 | — | — | — | |||||||
| PepsiCo Inc. | 49 | 43 | 41 | 48 | 47 | 43 | 43 | 47 | 46 | 43 | 43 | 47 | 47 | 43 | 40 | 45 | 48 | 45 | 44 | — | — | — | |||||||
| Philip Morris International Inc. | 47 | 46 | 37 | 42 | 42 | 43 | 36 | 41 | 45 | 41 | 44 | 44 | 44 | 42 | 36 | 40 | 43 | 41 | 37 | — | — | — | |||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ 10.52 = 35
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- 売掛金回転率
-
全体的に、売掛金回転率は2020年第2四半期にピークの12.51を記録し、その後は変動を見せながらも比較的安定した範囲（9.39から12.29）で推移している。特に、2022年中頃から後半にかけてやや低めの値を示す傾向が観察される。ただし、2024年に入ると回転率は再び上昇し、2024年9月期には10.52に達し、一定の改善傾向が示唆される。これにより、売掛金の回収効率は変動はあるものの、全体的に見ると一定の範囲内で推移し、効率改善の兆しも確認される。
売掛金回転率の変動に伴い、売掛金の回収にかかる日数（売掛金のローテーション日数）は、2020年以降にかけて一時的に増加傾向にあり、2024年12月期には43日まで延びている。この増加は、回収サイクルの長期化を示唆し、流動性への影響を考慮する必要がある。特に、2024年前半には日数が38から40日台にかけて変動し、やや回収期間が長くなる傾向が見られる。
総じて、売掛金の回収効率は一定の範囲内で推移しつつも、一時的な延長が見られるため、資金繰りの観点からは傾向を注視する必要がある。一方で、回収にかかる日数の増加は、営業活動や顧客の支払状況の変化を反映している可能性があり、今後の管理強化や効率化の余地も示唆される。
運転サイクル
Mondelēz International Inc.、運転サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | 72 | 63 | 63 | 70 | 68 | 62 | 59 | 63 | 65 | 63 | 61 | 64 | 60 | 58 | 57 | 62 | 64 | 60 | 60 | — | — | — | |||||||
| 売掛金のローテーション日数 | 35 | 43 | 39 | 38 | 32 | 40 | 37 | 36 | 31 | 39 | 36 | 34 | 30 | 37 | 30 | 34 | 29 | 36 | 32 | — | — | — | |||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル1 | 107 | 106 | 102 | 108 | 100 | 102 | 96 | 99 | 96 | 102 | 97 | 98 | 90 | 95 | 87 | 96 | 93 | 96 | 92 | — | — | — | |||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | 134 | 134 | 122 | 127 | 131 | 132 | 114 | 112 | 126 | 134 | 116 | 111 | 118 | 128 | 114 | 116 | 124 | 131 | 124 | — | — | — | |||||||
| PepsiCo Inc. | 106 | 93 | 87 | 97 | 98 | 91 | 89 | 95 | 98 | 94 | 90 | 94 | 97 | 89 | 83 | 90 | 102 | 96 | 92 | — | — | — | |||||||
| Philip Morris International Inc. | 346 | 327 | 296 | 297 | 302 | 322 | 341 | 319 | 336 | 371 | 360 | 281 | 303 | 348 | 353 | 345 | 373 | 390 | 403 | — | — | — | |||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= 72 + 35 = 107
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- 在庫のローテーション日数
- 2020年以降のデータは欠落しているため、2020年3月31日時点の数値が記載されていない。その後の四半期では、在庫のローテーション日数は概ね60日台で推移し、最大で70日となった2024年6月の数値に近づいている。特に2024年度においては、72日に達し、在庫回転の遅れが見られる可能性が示唆される。
- 売掛金のローテーション日数
- 2020年以降、売掛金の回収期間は概ね30日から40日の範囲内で推移している。2024年にかけては、40日に近づく傾向が見られ、最も長く36日となった2024年6月から39日までの範囲に収まっている。これにより、回収期間のやや長期化が示唆されることが分かる。
- 運転サイクル
- 運転サイクルはすべての期間においておよそ90日から110日の範囲に収まっている。2024年には102日から108日にやや長く推移し、前年よりもやや長期化していることが確認できる。このことは、運転資本の回転において一定の遅れや改善の余地がある可能性を示唆している。
- 総合的な見解
- 全体として、在庫と売掛金のローテーション日数はやや長期化傾向にあり、会社の運転資本効率の改善余地が示されている。運転サイクルの長期化もこれに関連し、資金繰りや在庫管理の見直しを検討する必要がある可能性がある。今後の動向に注視しながら、資金回収と在庫管理の効率化により、財務の健全性の維持・向上を図ることが重要である。
買掛金のローテーション日数
Mondelēz International Inc.、買掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率 | 2.51 | 2.47 | 2.35 | 2.43 | 2.56 | 2.45 | 2.67 | 2.88 | 2.80 | 2.68 | 2.67 | 2.88 | 2.74 | 2.48 | 2.60 | 2.63 | 2.60 | 2.53 | 2.60 | — | — | — | |||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | 145 | 148 | 155 | 150 | 142 | 149 | 136 | 127 | 131 | 136 | 137 | 127 | 133 | 147 | 141 | 139 | 140 | 144 | 140 | — | — | — | |||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | 108 | 104 | 108 | 96 | 100 | 102 | 117 | 102 | 111 | 122 | 130 | 111 | 112 | 113 | 121 | 105 | 100 | 98 | 106 | — | — | — | |||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ 2.51 = 145
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- 買掛金回転率の傾向
- 2020年3月期には欠損データであるものの、2020年6月以降は概ね一定の範囲内で推移していることが観察される。この期間中、買掛金回転率はおおむね2.4から2.9の間で変動し、特に2022年9月の2.88や2022年12月の2.88などが高く、取引先からの支払期間短縮や仕入れ管理の効率化が進んだ可能性が示唆される。特に2023年以降はやや低下傾向も見られ、2024年6月には2.35まで減少している。これに伴い、買掛金のローテーション日数も一定の変動を示しており、2020年6月の144日から2024年9月の155日まで増加傾向にあることから、支払期間の延長や取引条件の変化が影響している可能性が考えられる。全体的に、買掛金の回転は緩やかに改善または遅延する傾向を示しており、キャッシュフロー管理において一定の変動が存在していることが示唆される。
- 買掛金のローテーション日数の変動
- 買掛金のローテーション日数は2020年6月の144日をピークに、その後やや増減を繰り返しながら推移している。2022年9月の137日から2024年9月の155日にかけて増加傾向を示しており、これは仕入れ先への支払遅延や取引条件の変化によるものと推測される。2025年3月期には再び145日に若干低下しており、一定の変動はあるものの、全体として支払管理の調整や取引関係の変化を反映していると考えられる。期間を通じて、支払期間の長期化と短期化のサイクルが見られ、これは財務戦略や資金繰りの柔軟性を示す指標として留意すべき要素である。
キャッシュコンバージョンサイクル
Mondelēz International Inc.、現金換算サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | 72 | 63 | 63 | 70 | 68 | 62 | 59 | 63 | 65 | 63 | 61 | 64 | 60 | 58 | 57 | 62 | 64 | 60 | 60 | — | — | — | |||||||
| 売掛金のローテーション日数 | 35 | 43 | 39 | 38 | 32 | 40 | 37 | 36 | 31 | 39 | 36 | 34 | 30 | 37 | 30 | 34 | 29 | 36 | 32 | — | — | — | |||||||
| 買掛金のローテーション日数 | 145 | 148 | 155 | 150 | 142 | 149 | 136 | 127 | 131 | 136 | 137 | 127 | 133 | 147 | 141 | 139 | 140 | 144 | 140 | — | — | — | |||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | -38 | -42 | -53 | -42 | -42 | -47 | -40 | -28 | -35 | -34 | -40 | -29 | -43 | -52 | -54 | -43 | -47 | -48 | -48 | — | — | — | |||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | 238 | 223 | 188 | 201 | 202 | 220 | 224 | 217 | 225 | 249 | 230 | 170 | 191 | 235 | 232 | 240 | 273 | 292 | 297 | — | — | — | |||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= 72 + 35 – 145 = -38
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2020年3月末までのデータは欠落しているが、2021年3月以降はおおむね60日前後で推移している。2024年以降には72日まで増加傾向を示し、在庫の保持期間が長くなっている可能性がある。これは在庫管理や需要予測に変化があったことを示唆している。
- 売掛金のローテーション日数
- 2020年以降、数値は30日前後、最大で43日程度を記録している。特に2024年・2025年には39日まで増加しており、売掛金回収までの期間が長期化している傾向が見られる。これにより、クレジット販売の拡大や回収遅延の可能性が考えられる。
- 買掛金のローテーション日数
- 概ね138日から155日までの範囲で推移しており、2024年に一時的に154日と最長を記録した後も、高水準を維持している。買掛金の支払い期間が長期化していることから、供給者との支払条件のコントロールやキャッシュフロー管理に影響を与えている可能性がある。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- 2020年のデータは欠落しているが、それ以降は負の値（-28日から-54日）で示されており、これまでの期間において営業収入が得られる前に在庫・売掛金の回転によってキャッシュが得られている状態を示している。2024年には-53日まで悪化しており、キャッシュの回収効率のさらなる改善または短期化が進んでいる可能性がある。
- 総合所見
- 全体として、在庫と売掛金のローテーション日数の増加に伴い、キャッシュコンバージョンサイクルの悪化傾向が見られる。これは、運転資本の効率性に課題が生じている可能性を示唆し、資金繰りや財務状況に影響を及ぼす恐れがある。一方で、キャッシュ収入の前倒しを実現している運営モデルに特徴付けられる場合も考えられるため、今後の運用改善や資金管理に注目が必要である。