キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。
キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。
PepsiCo Inc.、連結キャッシュ・フロー計算書(四半期データ)
百万米ドル
|
3ヶ月終了 |
2025/09/06 |
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2025/06/14 |
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2025/03/22 |
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2024/12/28 |
|
2024/09/07 |
|
2024/06/15 |
|
2024/03/23 |
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2023/12/30 |
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2023/09/09 |
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2023/06/17 |
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2023/03/25 |
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2022/12/31 |
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2022/09/03 |
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2022/06/11 |
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2022/03/19 |
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2021/12/25 |
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2021/09/04 |
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2021/06/12 |
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2021/03/20 |
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2020/12/26 |
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2020/09/05 |
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2020/06/13 |
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2020/03/21 |
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|
|
手取り |
2,618) | |
1,279) | |
1,843) | |
1,534) | |
2,945) | |
3,094) | |
2,053) | |
1,324) | |
3,116) | |
2,771) | |
1,944) | |
535) | |
2,724) | |
1,446) | |
4,273) | |
1,341) | |
2,243) | |
2,372) | |
1,723) | |
1,859) | |
2,307) | |
1,658) | |
1,351) | |
|
|
減価償却と償却 |
824) | |
807) | |
684) | |
1,042) | |
739) | |
738) | |
641) | |
975) | |
705) | |
678) | |
590) | |
909) | |
659) | |
640) | |
555) | |
847) | |
650) | |
653) | |
560) | |
817) | |
609) | |
589) | |
533) | |
|
|
ジュース取引に関連する利益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
14) | |
(13) | |
(3,322) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
減損およびその他の費用(クレジット) |
100) | |
1,860) | |
—) | |
704) | |
10) | |
—) | |
—) | |
1,128) | |
5) | |
110) | |
(13) | |
1,741) | |
6) | |
1,389) | |
482) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
間接税の影響 |
—) | |
—) | |
—) | |
218) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
製品リコール関連の影響 |
—) | |
—) | |
—) | |
3) | |
2) | |
15) | |
167) | |
136) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
製品リコール関連の影響に対する現金支払い |
(3) | |
—) | |
(2) | |
(10) | |
(3) | |
(27) | |
(108) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
オペレーティングリース使用権資産の償却 |
174) | |
170) | |
145) | |
217) | |
160) | |
151) | |
127) | |
186) | |
136) | |
132) | |
116) | |
171) | |
123) | |
120) | |
103) | |
165) | |
120) | |
121) | |
99) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
株式報酬費用 |
76) | |
54) | |
77) | |
102) | |
77) | |
86) | |
97) | |
113) | |
88) | |
86) | |
93) | |
110) | |
77) | |
75) | |
81) | |
86) | |
71) | |
65) | |
79) | |
78) | |
85) | |
40) | |
61) | |
|
|
事業再編および減損費用 |
141) | |
213) | |
213) | |
312) | |
245) | |
74) | |
96) | |
158) | |
83) | |
92) | |
112) | |
285) | |
51) | |
48) | |
27) | |
118) | |
52) | |
34) | |
43) | |
165) | |
61) | |
25) | |
38) | |
|
|
リストラ費用の現金支払 |
(167) | |
(155) | |
(232) | |
(152) | |
(111) | |
(113) | |
(60) | |
(151) | |
(96) | |
(123) | |
(64) | |
(90) | |
(52) | |
(50) | |
(32) | |
(91) | |
(61) | |
(55) | |
(49) | |
(89) | |
(57) | |
(49) | |
(60) | |
|
|
買収および売却関連費用 |
308) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
買収および売却関連費用の現金支払い |
(80) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
年金・退職者医療費(収入)費用 |
65) | |
51) | |
48) | |
300) | |
47) | |
36) | |
31) | |
57) | |
31) | |
32) | |
30) | |
184) | |
96) | |
140) | |
(1) | |
42) | |
33) | |
27) | |
21) | |
287) | |
41) | |
40) | |
40) | |
|
|
年金および退職者医療プランの拠出 |
(46) | |
(37) | |
(317) | |
(48) | |
(37) | |
(45) | |
(218) | |
(36) | |
(165) | |
(34) | |
(175) | |
(49) | |
(121) | |
(36) | |
(178) | |
(70) | |
(254) | |
(48) | |
(413) | |
(61) | |
(208) | |
(59) | |
(234) | |
|
|
繰延所得税およびその他の税金およびクレジット |
290) | |
(371) | |
111) | |
(166) | |
(18) | |
26) | |
116) | |
(614) | |
73) | |
192) | |
78) | |
(551) | |
(371) | |
(208) | |
257) | |
37) | |
41) | |
112) | |
108) | |
265) | |
(13) | |
84) | |
25) | |
|
|
Tax Cuts and Jobs Act(TCJ法)に関連するネットタックス |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
86) | |
—) | |
—) | |
—) | |
190) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
TCJ法に関連する納税 |
—) | |
(772) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(579) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(309) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(309) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(309) | |
—) | |
—) | |
(78) | |
—) | |
—) | |
|
|
売掛金および売掛金手形 |
(165) | |
(1,264) | |
(318) | |
1,383) | |
(383) | |
(1,042) | |
(96) | |
906) | |
(369) | |
(982) | |
(348) | |
495) | |
(505) | |
(916) | |
(837) | |
765) | |
(202) | |
(759) | |
(455) | |
1,010) | |
(329) | |
(317) | |
(784) | |
|
|
在庫 |
351) | |
(562) | |
(238) | |
178) | |
204) | |
(405) | |
(291) | |
212) | |
378) | |
(309) | |
(542) | |
(305) | |
153) | |
(441) | |
(549) | |
(3) | |
231) | |
(413) | |
(397) | |
33) | |
278) | |
(515) | |
(312) | |
|
|
前払費用およびその他の流動資産 |
131) | |
(47) | |
(307) | |
240) | |
165) | |
(23) | |
(342) | |
229) | |
29) | |
17) | |
(288) | |
242) | |
62) | |
4) | |
(190) | |
205) | |
(6) | |
170) | |
(210) | |
228) | |
49) | |
12) | |
(263) | |
|
|
買掛金およびその他の流動負債 |
436) | |
588) | |
(2,671) | |
1,151) | |
656) | |
440) | |
(3,408) | |
1,279) | |
1,101) | |
299) | |
(2,259) | |
1,416) | |
1,416) | |
248) | |
(1,238) | |
1,663) | |
1,213) | |
792) | |
(1,906) | |
477) | |
1,625) | |
83) | |
(1,419) | |
|
|
未払いの法人税 |
(409) | |
192) | |
223) | |
(549) | |
139) | |
65) | |
222) | |
(202) | |
412) | |
(190) | |
290) | |
(661) | |
110) | |
119) | |
489) | |
(615) | |
129) | |
289) | |
227) | |
(742) | |
135) | |
244) | |
204) | |
|
|
資産・負債の変動 |
344) |
|
(1,093) |
|
(3,311) |
|
2,403) |
|
781) |
|
(965) |
|
(3,915) |
|
2,424) |
|
1,551) |
|
(1,165) |
|
(3,147) |
|
1,187) |
|
1,236) |
|
(986) |
|
(2,325) |
|
2,015) |
|
1,365) |
|
79) |
|
(2,741) |
|
1,006) |
|
1,758) |
|
(493) |
|
(2,574) |
|
|
|
その他、ネット |
(172) | |
(37) | |
(232) | |
(172) | |
68) | |
(135) | |
(68) | |
112) | |
84) | |
(51) | |
44) | |
73) | |
(103) | |
(201) | |
(94) | |
492) | |
(156) | |
8) | |
(149) | |
163) | |
156) | |
376) | |
71) | |
|
|
営業活動によるネットキャッシュ(使用済み) |
4,472) |
|
1,969) |
|
(973) |
|
6,287) |
|
4,905) |
|
2,356) |
|
(1,041) |
|
5,812) |
|
5,611) |
|
2,411) |
|
(392) |
|
4,505) |
|
4,425) |
|
2,055) |
|
(174) |
|
4,982) |
|
4,294) |
|
3,059) |
|
(719) |
|
4,490) |
|
4,661) |
|
2,211) |
|
(749) |
|
|
|
設備投資 |
(992) | |
(904) | |
(603) | |
(2,468) | |
(1,149) | |
(1,087) | |
(614) | |
(2,981) | |
(1,024) | |
(932) | |
(581) | |
(2,651) | |
(1,057) | |
(977) | |
(522) | |
(2,349) | |
(971) | |
(834) | |
(471) | |
(2,166) | |
(886) | |
(704) | |
(484) | |
|
|
有形固定資産の販売 |
103) | |
37) | |
132) | |
165) | |
50) | |
120) | |
7) | |
67) | |
9) | |
103) | |
19) | |
23) | |
6) | |
219) | |
3) | |
126) | |
18) | |
17) | |
5) | |
29) | |
8) | |
13) | |
5) | |
|
|
買収(取得した現金を差し引いたもの)、非支配関連会社への投資、無形資産およびその他の資産の購入 |
(46) | |
(1,930) | |
(1,200) | |
(225) | |
(1) | |
(24) | |
(6) | |
(182) | |
(49) | |
(67) | |
(16) | |
(69) | |
(775) | |
(16) | |
(13) | |
(33) | |
(6) | |
(9) | |
(13) | |
1) | |
(724) | |
(5,195) | |
(454) | |
|
|
ジュース取引に関連する収益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
3,456) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
その他の売却、非支配関連会社への投資およびその他の資産の売却 |
—) | |
3) | |
2) | |
21) | |
10) | |
82) | |
53) | |
—) | |
—) | |
(10) | |
85) | |
34) | |
—) | |
10) | |
5) | |
11) | |
38) | |
85) | |
35) | |
—) | |
—) | |
4) | |
—) | |
|
|
短期投資、当初の満期が3か月以上、購入 |
(190) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(425) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(120) | |
(277) | |
(158) | |
(245) | |
(46) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(735) | |
(400) | |
—) | |
—) | |
|
|
短期投資、当初の満期が3か月以上、満期 |
—) | |
—) | |
425) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
2) | |
191) | |
263) | |
100) | |
150) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
600) | |
535) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
短期投資、当初の満期が3ヶ月以上、売却 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
12) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
短期投資、当初の満期が3か月以内、純額 |
21) | |
6) | |
16) | |
1) | |
3) | |
(7) | |
8) | |
(21) | |
8) | |
(3) | |
19) | |
15) | |
1) | |
(14) | |
22) | |
7) | |
2) | |
(70) | |
3) | |
4) | |
5) | |
11) | |
7) | |
|
|
その他の投資、純額 |
(6) | |
(107) | |
(4) | |
(1) | |
1) | |
24) | |
(10) | |
(1) | |
17) | |
32) | |
—) | |
4) | |
8) | |
(5) | |
4) | |
(1) | |
5) | |
1) | |
—) | |
9) | |
(2) | |
34) | |
1) | |
|
|
投資活動によるネットキャッシュ(使用目的) |
(1,110) |
|
(2,895) |
|
(1,232) |
|
(2,507) |
|
(1,511) |
|
(892) |
|
(562) |
|
(3,116) |
|
(956) |
|
(891) |
|
(532) |
|
(2,739) |
|
(1,863) |
|
(783) |
|
2,955) |
|
(2,239) |
|
(914) |
|
(210) |
|
94) |
|
(2,858) |
|
(1,999) |
|
(5,837) |
|
(925) |
|
|
|
長期借入金の発行による収入 |
4,658) | |
16) | |
3,505) | |
28) | |
2,249) | |
4) | |
1,761) | |
2,496) | |
—) | |
—) | |
2,986) | |
—) | |
3,377) | |
—) | |
—) | |
4,122) | |
—) | |
—) | |
—) | |
3,245) | |
—) | |
4,135) | |
6,429) | |
|
|
長期借入金の返済 |
(702) | |
(1,002) | |
(1,541) | |
(1,003) | |
(1) | |
(1,630) | |
(1,252) | |
(752) | |
(1) | |
(1,001) | |
(1,251) | |
(805) | |
(1) | |
(401) | |
(1,251) | |
(1,001) | |
(758) | |
(1,695) | |
(1) | |
(1,016) | |
(62) | |
(751) | |
(1) | |
|
|
債務償還 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(166) | |
—) | |
(1,550) | |
—) | |
(4,844) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1,100) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
短期借入金、元の満期が3か月を超える、収益 |
277) | |
1,595) | |
3,656) | |
1,978) | |
728) | |
767) | |
2,313) | |
740) | |
3,028) | |
1,267) | |
393) | |
22) | |
12) | |
1,376) | |
559) | |
8) | |
—) | |
—) | |
—) | |
8) | |
406) | |
3,499) | |
164) | |
|
|
短期借入金、当初の満期が3か月以上、支払い |
(2,925) | |
(373) | |
(2,119) | |
(1,462) | |
(2,039) | |
(507) | |
(1,631) | |
(2,069) | |
(1,011) | |
(25) | |
(1) | |
(19) | |
(1,932) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1) | |
(396) | |
(1,753) | |
(625) | |
(1,174) | |
(2) | |
|
|
短期借入金、当初の満期が3か月以内、正味 |
(1,993) | |
2,065) | |
373) | |
291) | |
(1,185) | |
512) | |
774) | |
(1,424) | |
(628) | |
1,532) | |
491) | |
14) | |
(889) | |
197) | |
647) | |
415) | |
(70) | |
36) | |
53) | |
(98) | |
(472) | |
(2,333) | |
2,794) | |
|
|
買収関連の偶発対価の支払い |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(773) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
支払われた現金配当金 |
(1,949) | |
(1,861) | |
(1,882) | |
(1,860) | |
(1,863) | |
(1,739) | |
(1,767) | |
(1,741) | |
(1,742) | |
(1,591) | |
(1,608) | |
(1,586) | |
(1,589) | |
(1,492) | |
(1,505) | |
(1,487) | |
(1,486) | |
(1,413) | |
(1,429) | |
(1,415) | |
(1,417) | |
(1,328) | |
(1,349) | |
|
|
自社株買い |
(258) | |
(311) | |
(183) | |
(240) | |
(299) | |
(315) | |
(146) | |
(249) | |
(298) | |
(293) | |
(160) | |
(344) | |
(457) | |
(506) | |
(193) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(106) | |
(457) | |
(406) | |
(564) | |
(573) | |
|
|
ストックオプションの行使による収入 |
18) | |
8) | |
50) | |
28) | |
31) | |
41) | |
66) | |
16) | |
14) | |
40) | |
46) | |
25) | |
24) | |
40) | |
49) | |
39) | |
46) | |
38) | |
62) | |
34) | |
25) | |
42) | |
78) | |
|
|
変換された制限付株式ユニット (RSU) およびパフォーマンスストックユニット (PSU) に対する源泉徴収税の支払い |
(1) | |
(22) | |
(89) | |
(3) | |
(1) | |
(23) | |
(108) | |
(5) | |
(16) | |
(3) | |
(116) | |
(10) | |
(10) | |
(2) | |
(85) | |
(10) | |
(9) | |
(2) | |
(71) | |
(10) | |
(7) | |
(3) | |
(76) | |
|
|
その他の資金調達 |
(1) | |
(15) | |
(2) | |
(31) | |
(2) | |
(20) | |
—) | |
(55) | |
(2) | |
(13) | |
(3) | |
(47) | |
(10) | |
(14) | |
(1) | |
(28) | |
—) | |
(19) | |
—) | |
(30) | |
(2) | |
(14) | |
(2) | |
|
|
財務活動による(財務活動に使用した)ネットキャッシュ |
(2,876) |
|
100) |
|
1,768) |
|
(2,274) |
|
(2,382) |
|
(2,910) |
|
10) |
|
(3,043) |
|
(656) |
|
(87) |
|
777) |
|
(2,916) |
|
(1,475) |
|
(2,352) |
|
(1,780) |
|
(3,559) |
|
(2,277) |
|
(3,056) |
|
(1,888) |
|
(2,592) |
|
(2,560) |
|
1,509) |
|
7,462) |
|
|
|
為替レートの変動が現金および現金同等物および制限付き現金に及ぼす影響 |
(27) | |
219) | |
203) | |
(296) | |
(87) | |
(266) | |
(38) | |
(23) | |
(110) | |
(28) | |
(116) | |
(268) | |
(114) | |
(66) | |
(17) | |
(84) | |
(42) | |
22) | |
(10) | |
55) | |
68) | |
(186) | |
(66) | |
|
|
現金および現金同等物および制限付き現金の純増(減少) |
459) |
|
(607) |
|
(234) |
|
1,210) |
|
925) |
|
(1,712) |
|
(1,631) |
|
(370) |
|
3,889) |
|
1,405) |
|
(263) |
|
(1,418) |
|
973) |
|
(1,146) |
|
984) |
|
(900) |
|
1,061) |
|
(185) |
|
(2,523) |
|
(905) |
|
170) |
|
(2,303) |
|
5,722) |
|
レポートに基づく:
10-Q (報告日: 2025-09-06), 10-Q (報告日: 2025-06-14), 10-Q (報告日: 2025-03-22), 10-K (報告日: 2024-12-28), 10-Q (報告日: 2024-09-07), 10-Q (報告日: 2024-06-15), 10-Q (報告日: 2024-03-23), 10-K (報告日: 2023-12-30), 10-Q (報告日: 2023-09-09), 10-Q (報告日: 2023-06-17), 10-Q (報告日: 2023-03-25), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-03), 10-Q (報告日: 2022-06-11), 10-Q (報告日: 2022-03-19), 10-K (報告日: 2021-12-25), 10-Q (報告日: 2021-09-04), 10-Q (報告日: 2021-06-12), 10-Q (報告日: 2021-03-20), 10-K (報告日: 2020-12-26), 10-Q (報告日: 2020-09-05), 10-Q (報告日: 2020-06-13), 10-Q (報告日: 2020-03-21).
手取りは、2020年から2024年にかけて変動し、2022年にピークに達した後、2024年には減少傾向にあります。2023年には大幅な増加が見られましたが、2024年には再び減少しています。2025年の最初の四半期と第二四半期では、手取りは増加傾向にあります。
- 減価償却と償却
- 減価償却と償却は、概ね一貫して増加傾向にあり、2024年には大幅な増加が見られます。これは、資産の更新や投資活動の増加を示唆している可能性があります。
- ジュース取引に関連する利益
- ジュース取引に関連する利益は、2021年以降に初めて記録され、マイナスの値を示しています。これは、ジュース事業における収益性の低下を示唆している可能性があります。
- 減損およびその他の費用(クレジット)
- 減損およびその他の費用(クレジット)は、期間によって大きく変動しており、特に2021年と2023年には大きな金額が記録されています。これは、特定の資産の価値が低下したことや、事業再編に関連する費用が発生したことを示唆している可能性があります。
- 事業再編および減損費用
- 事業再編および減損費用は、2020年から2024年にかけて増加傾向にあり、特に2022年と2024年には大幅な増加が見られます。これは、事業構造の変更や資産の減損に関連する費用が増加していることを示唆しています。
- リストラ費用の現金支払い
- リストラ費用の現金支払いは、一貫してマイナスの値を示しており、2023年と2024年には特に大きな金額が記録されています。これは、リストラに関連する費用が継続的に発生していることを示唆しています。
- 年金・退職者医療費(収入)費用
- 年金・退職者医療費(収入)費用は、期間によって変動しており、2020年にはプラスの値を示しましたが、その後はマイナスの値を示しています。これは、年金制度の運用状況や退職者医療費の負担状況の変化を示唆している可能性があります。
- 繰延所得税およびその他の税金およびクレジット
- 繰延所得税およびその他の税金およびクレジットは、期間によって大きく変動しており、プラスとマイナスの両方の値を示しています。これは、税制の変更や税務上の調整の影響を受けていることを示唆しています。
- 営業活動によるネットキャッシュ(使用済み)
- 営業活動によるネットキャッシュは、期間によって大きく変動しており、プラスとマイナスの両方の値を示しています。2020年と2021年にはプラスの値を示しましたが、その後はマイナスの値を示しています。これは、営業活動からのキャッシュフローが不安定であることを示唆しています。
- 設備投資
- 設備投資は、一貫してマイナスの値を示しており、2021年と2023年には特に大きな金額が記録されています。これは、設備投資が継続的に行われていることを示唆しています。
- 財務活動による(財務活動に使用した)ネットキャッシュ
- 財務活動によるネットキャッシュは、概ねプラスの値を示しており、資金調達活動が活発に行われていることを示唆しています。ただし、2023年にはマイナスの値を示しており、資金調達の状況が変化している可能性があります。
- 現金および現金同等物および制限付き現金の純増(減少)
- 現金および現金同等物および制限付き現金の純増(減少)は、期間によって大きく変動しており、プラスとマイナスの両方の値を示しています。これは、キャッシュフローの状況が不安定であることを示唆しています。
