キャッシュフロー計算書
四半期データ
キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。
キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。
Philip Morris International Inc.、連結キャッシュ・フロー計算書(四半期データ)
百万米ドル
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
- 当期純利益
- 2020年度から2023年度にかけて、一貫して一定範囲内で推移しており、2023年度には過去最高となる数値を記録している。特に2024年度においては大きな増加が見られ、継続的な収益性の向上を示唆している。ただし、2025年度第1四半期においては大幅な減少が観察されている点に注意が必要である。
- 減価償却費
- 比較的安定した水準で推移しており、2024年度にかけて若干増加している。これは資産の減価償却期間の見直しや資産の取得による影響を反映している可能性がある。
- のれん及びその他の無形資産の減損
- 2022年度までに複数の減損処理が行われており、特に2021年度に集中している。2024年度以降は減損の発生が見られず、資産の見直しが進んでいることを示唆している。
- 繰延所得税引当金
- 変動が激しく、2021年度に大きな負債増加を示しているものの、その後は回復傾向にある。これは税務戦略の見直しや税負担の調整を反映している可能性がある。
- 事業再編費用
- 一時的な変動はあるものの、総じて特定の四半期に増減が見られる。2023年度には大きな支出があり、その後も継続的な投資や調整が行われていると考えられる。
- 売掛金、純額
- 2020年度から2023年度にかけて急激な変動が多く見られ、特に2022年度には大きな負の値を記録している。これは売掛金の減少や債権回収の増加を示唆している一方、回収リスクも懸念される。
- 在庫
- 2020年度以降、在庫水準に大きな変動があり、2022年度には著しい増加とともにその後の大幅な減少が見られる。これらは市場需要や供給チェーンの調整を示している可能性がある。
- 買掛金
- 比較的安定して推移しているが、一部期間において大きな変動も観察される。負債と資産のバランスを考慮した資金管理の影響かもしれない。
- 未払負債およびその他の流動資産
- 大きな変動が多く、特に2021年度と2022年度においては著しい増減が見られる。これらは負債の調整または資産の繰り入れに関連している可能性がある。
- 所得税
- 変動性が高く、2022年度に負の値が大きく増加しているが、2024年度にはプラスに回復している。税務戦略や税負担の調整を反映していると考えられる。
- キャッシュフローと現金の増減
- 営業活動によるキャッシュフローは2020年度から2023年度にかけて堅調に推移し、2024年度には大きな増加が確認できる。一方、投資活動や財務活動によるキャッシュフローは大きな変動を示し、多くの四半期で積極的な投資や借入及び返済が行われていることを示唆している。特に、2023年度の大規模な借入や買収活動が顕著である。
- 借入金及び資本調達
- 短期借入金は2024年度に大きな増加を見せ、その後の返済も観察される。長期借入は2022、2023年度に顕著な増加とともに、借入金の返済も活発に行われている。買収資金の調達や資本政策の一環と考えられる。
- 株主還元策
- 配当金の支払いは継続的に増加し、2024年度には過去最高額を記録している。また、株式買戻しも行われており、資本効率の改善を図っていると推測される。
- 総合的なキャッシュフロー
- 2020年度から2023年度までは、財務活動に伴うキャッシュフローが負の値を示しつつも、2023年度には全体としてプラスに転じていることから、資金調達と返済のバランスを取った資金運用が行われていると考えられる。2024年度の数値は、資金調達や投資活動が活発化した結果と推察される。