キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。
キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。
Philip Morris International Inc.、連結キャッシュ・フロー計算書(四半期データ)
百万米ドル
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3ヶ月終了 |
2025/09/30 |
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2025/06/30 |
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|
|
当期純利益 |
3,613) | |
3,148) | |
2,837) | |
(486) | |
3,215) | |
2,528) | |
2,246) | |
2,313) | |
2,171) | |
1,682) | |
2,102) | |
2,494) | |
2,222) | |
2,346) | |
2,465) | |
2,229) | |
2,588) | |
2,298) | |
2,595) | |
2,119) | |
2,437) | |
2,049) | |
1,987) | |
|
|
減価償却費 |
505) | |
490) | |
480) | |
477) | |
498) | |
445) | |
367) | |
369) | |
429) | |
301) | |
299) | |
291) | |
358) | |
287) | |
253) | |
279) | |
235) | |
239) | |
245) | |
272) | |
239) | |
229) | |
241) | |
|
|
のれん及びその他の無形資産の減損 |
—) | |
41) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
27) | |
—) | |
—) | |
680) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
Vectura Groupの売却損 |
—) | |
—) | |
—) | |
8) | |
198) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
RBH株式投資に関連する減損 |
—) | |
—) | |
—) | |
2,316) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
繰延所得税引当金(福利厚生) |
(159) | |
(207) | |
(67) | |
(143) | |
(39) | |
(17) | |
76) | |
(364) | |
245) | |
(115) | |
(96) | |
(88) | |
(58) | |
(87) | |
(1) | |
1) | |
(20) | |
(31) | |
33) | |
44) | |
(93) | |
(70) | |
(24) | |
|
|
事業再編費用(支払われた現金を差し引いた額) |
(23) | |
240) | |
(1) | |
(12) | |
(2) | |
(12) | |
148) | |
(5) | |
(50) | |
(17) | |
102) | |
(14) | |
(32) | |
(19) | |
(28) | |
12) | |
(8) | |
10) | |
(36) | |
30) | |
(42) | |
46) | |
(48) | |
|
|
売掛金、純額 |
71) | |
102) | |
(882) | |
249) | |
(9) | |
(88) | |
(890) | |
581) | |
25) | |
(537) | |
245) | |
92) | |
(336) | |
(74) | |
(553) | |
156) | |
273) | |
(200) | |
(427) | |
167) | |
197) | |
(454) | |
116) | |
|
|
在庫 |
371) | |
(94) | |
(325) | |
(713) | |
218) | |
520) | |
527) | |
(681) | |
(107) | |
709) | |
(783) | |
(2,080) | |
(74) | |
1,099) | |
(232) | |
(686) | |
468) | |
462) | |
305) | |
(988) | |
843) | |
555) | |
(575) | |
|
|
買掛金 |
133) | |
(34) | |
(127) | |
558) | |
(116) | |
36) | |
(181) | |
335) | |
(209) | |
(269) | |
(145) | |
444) | |
101) | |
160) | |
14) | |
488) | |
181) | |
51) | |
(67) | |
428) | |
142) | |
(99) | |
(65) | |
|
|
未払負債およびその他の流動資産 |
(507) | |
465) | |
(2,437) | |
1,271) | |
(302) | |
1,456) | |
(1,797) | |
690) | |
681) | |
1,102) | |
(2,705) | |
2,188) | |
543) | |
(34) | |
(835) | |
1,643) | |
(80) | |
1,168) | |
(2,108) | |
1,147) | |
(246) | |
(118) | |
(662) | |
|
|
所得税 |
47) | |
(591) | |
(20) | |
179) | |
88) | |
(250) | |
(79) | |
(31) | |
308) | |
(421) | |
(88) | |
(71) | |
234) | |
(331) | |
(93) | |
4) | |
195) | |
(368) | |
(91) | |
(79) | |
52) | |
(179) | |
(54) | |
|
|
買収および売却された会社からの影響を差し引いた変更による現金効果 |
115) |
|
(152) |
|
(3,791) |
|
1,544) |
|
(121) |
|
1,674) |
|
(2,420) |
|
894) |
|
698) |
|
584) |
|
(3,476) |
|
573) |
|
468) |
|
820) |
|
(1,699) |
|
1,605) |
|
1,037) |
|
1,113) |
|
(2,388) |
|
675) |
|
988) |
|
(295) |
|
(1,240) |
|
|
|
年金制度の拠出金 |
(29) | |
(25) | |
(37) | |
(29) | |
(26) | |
(21) | |
(34) | |
75) | |
(24) | |
(27) | |
(45) | |
(35) | |
(25) | |
97) | |
(34) | |
(50) | |
(22) | |
(167) | |
(30) | |
(40) | |
(10) | |
(29) | |
(23) | |
|
|
他 |
440) | |
(123) | |
229) | |
327) | |
(381) | |
35) | |
(169) | |
20) | |
(54) | |
354) | |
159) | |
(128) | |
135) | |
80) | |
162) | |
(44) | |
60) | |
168) | |
16) | |
62) | |
95) | |
(5) | |
218) | |
|
|
純利益と営業キャッシュ・フローの調整 |
849) |
|
264) |
|
(3,187) |
|
4,488) |
|
127) |
|
2,104) |
|
(2,005) |
|
989) |
|
1,244) |
|
1,760) |
|
(3,057) |
|
599) |
|
846) |
|
1,178) |
|
(1,347) |
|
1,803) |
|
1,282) |
|
1,332) |
|
(2,160) |
|
1,043) |
|
1,177) |
|
(124) |
|
(876) |
|
|
|
営業活動によってもたらされた(使用された)ネットキャッシュ |
4,462) |
|
3,412) |
|
(350) |
|
4,002) |
|
3,342) |
|
4,632) |
|
241) |
|
3,302) |
|
3,415) |
|
3,442) |
|
(955) |
|
3,093) |
|
3,068) |
|
3,524) |
|
1,118) |
|
4,032) |
|
3,870) |
|
3,630) |
|
435) |
|
3,162) |
|
3,614) |
|
1,925) |
|
1,111) |
|
|
|
設備投資 |
(365) | |
(356) | |
(404) | |
(278) | |
(379) | |
(370) | |
(417) | |
(311) | |
(371) | |
(360) | |
(279) | |
(347) | |
(252) | |
(249) | |
(229) | |
(289) | |
(152) | |
(128) | |
(179) | |
(140) | |
(152) | |
(140) | |
(170) | |
|
|
事業売却による収益(処分された現金を差し引いたもの) |
—) | |
32) | |
—) | |
136) | |
—) | |
—) | |
—) | |
191) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
Swedish Match ABの買収(買収した現金を除く) |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(13,976) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
その他の買収(買収した現金を差し引いた額) |
—) | |
—) | |
—) | |
(1) | |
—) | |
44) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(242) | |
(1,842) | |
(27) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
Altria Group, Inc.契約 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1,775) | |
—) | |
—) | |
(1,002) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
株式投資 |
(13) | |
(25) | |
(10) | |
—) | |
(11) | |
(93) | |
(20) | |
—) | |
(20) | |
(83) | |
(8) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(20) | |
(8) | |
(26) | |
—) | |
—) | |
(44) | |
—) | |
(1) | |
(2) | |
|
|
デリバティブの転記済担保/決済、(支払済)返還 |
(365) | |
(1,959) | |
6) | |
510) | |
(598) | |
129) | |
310) | |
(550) | |
232) | |
(178) | |
(164) | |
(350) | |
120) | |
393) | |
121) | |
188) | |
131) | |
(52) | |
199) | |
(413) | |
(312) | |
(510) | |
684) | |
|
|
他 |
(46) | |
(8) | |
(26) | |
74) | |
(15) | |
(47) | |
(66) | |
102) | |
(22) | |
138) | |
(140) | |
147) | |
36) | |
(3) | |
(68) | |
11) | |
(1) | |
24) | |
35) | |
11) | |
30) | |
3) | |
2) | |
|
|
投資活動によるネットキャッシュ(使用済み) |
(789) |
|
(2,316) |
|
(434) |
|
441) |
|
(1,003) |
|
(337) |
|
(193) |
|
(568) |
|
(1,956) |
|
(483) |
|
(591) |
|
(15,528) |
|
(96) |
|
141) |
|
(196) |
|
(340) |
|
(1,890) |
|
(183) |
|
55) |
|
(586) |
|
(434) |
|
(648) |
|
514) |
|
|
|
短期借入、純発行(返済)、90日以内の満期 |
(561) | |
(1,937) | |
4,231) | |
(9) | |
11) | |
12) | |
(1,475) | |
174) | |
(2,000) | |
(1,005) | |
3,361) | |
(1,743) | |
2,054) | |
(1,351) | |
1,916) | |
18) | |
90) | |
(59) | |
(49) | |
89) | |
(84) | |
(1,172) | |
1,097) | |
|
|
短期借入、発行、90日を超える満期 |
—) | |
100) | |
70) | |
—) | |
—) | |
—) | |
100) | |
257) | |
397) | |
354) | |
358) | |
139) | |
—) | |
490) | |
305) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
20) | |
25) | |
|
|
短期借入、返済、90日を超える満期 |
(100) | |
(70) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(149) | |
(284) | |
(618) | |
(374) | |
(42) | |
(138) | |
—) | |
(780) | |
(15) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(45) | |
—) | |
—) | |
|
|
Swedish Match ABの買収に伴う信用供与による借入金 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
13,920) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
Swedish Match ABの買収に関連する与信枠による返済 |
—) | |
—) | |
—) | |
(3,168) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(4,430) | |
(4,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
長期借入金の収益 |
—) | |
3,596) | |
—) | |
2,948) | |
—) | |
535) | |
4,659) | |
—) | |
2,307) | |
2,449) | |
5,203) | |
5,965) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1,483) | |
—) | |
2,230) | |
—) | |
|
|
長期借入金の返済 |
(750) | |
(744) | |
(822) | |
(2,422) | |
(569) | |
(1,812) | |
—) | |
(517) | |
—) | |
(1,352) | |
(682) | |
(745) | |
(1,482) | |
(1) | |
(496) | |
(1,063) | |
—) | |
(347) | |
(1,632) | |
—) | |
(358) | |
—) | |
(3,641) | |
|
|
普通株式の買戻し |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(209) | |
(681) | |
(94) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
支払われた配当金 |
(2,107) | |
(2,106) | |
(2,116) | |
(2,106) | |
(2,027) | |
(2,027) | |
(2,037) | |
(2,023) | |
(1,977) | |
(1,977) | |
(1,987) | |
(1,973) | |
(1,942) | |
(1,945) | |
(1,952) | |
(1,952) | |
(1,876) | |
(1,873) | |
(1,879) | |
(1,879) | |
(1,827) | |
(1,830) | |
(1,828) | |
|
|
デリバティブの受領/決済、受領(返還) |
9) | |
(218) | |
(606) | |
806) | |
(328) | |
90) | |
260) | |
(64) | |
7) | |
(3) | |
(2) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
Swedish Match ABの非支配持分を取得するための支払い |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(883) | |
(1,495) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
非支配持分活動およびその他 |
(152) | |
(182) | |
(86) | |
(152) | |
(68) | |
(181) | |
(88) | |
(106) | |
(125) | |
(208) | |
64) | |
(191) | |
(121) | |
(277) | |
(265) | |
(123) | |
(173) | |
(195) | |
(89) | |
(158) | |
(214) | |
(202) | |
(202) | |
|
|
財務活動による(使用された)ネットキャッシュ |
(3,661) |
|
(1,561) |
|
671) |
|
(4,103) |
|
(2,981) |
|
(3,532) |
|
1,135) |
|
(2,897) |
|
(1,765) |
|
(1,784) |
|
864) |
|
9,877) |
|
(2,271) |
|
(3,099) |
|
(701) |
|
(3,801) |
|
(2,053) |
|
(2,474) |
|
(3,649) |
|
(465) |
|
(2,528) |
|
(954) |
|
(4,549) |
|
|
|
為替レートの変動が現金、現金同等物、制限付き現金に及ぼす影響 |
(127) | |
165) | |
335) | |
(387) | |
67) | |
14) | |
(230) | |
275) | |
(172) | |
(109) | |
(89) | |
401) | |
(370) | |
(149) | |
(95) | |
(191) | |
(47) | |
41) | |
(220) | |
347) | |
(32) | |
134) | |
(191) | |
|
|
現金、現金同等物および制限付き現金、増加(減少) |
(115) |
|
(300) |
|
222) |
|
(47) |
|
(575) |
|
777) |
|
953) |
|
112) |
|
(478) |
|
1,066) |
|
(771) |
|
(2,157) |
|
331) |
|
417) |
|
126) |
|
(300) |
|
(120) |
|
1,014) |
|
(3,379) |
|
2,458) |
|
620) |
|
457) |
|
(3,115) |
|
レポートに基づく:
10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
当期純利益は、2020年から2021年にかけて増加傾向にありましたが、その後は変動しています。2023年には大幅な減少が見られ、2024年には回復傾向に転じ、2025年にはさらに増加しています。ただし、2025年3月には一時的に減少しています。
- 減価償却費
- 減価償却費は、概ね一貫して増加傾向にあります。2024年以降、特に増加のペースが加速しています。
- のれん及びその他の無形資産の減損
- 2022年に大きな減損損失が発生しましたが、その後は減少しています。2023年以降は小規模な減損損失が見られます。
- Vectura Groupの売却損
- 2022年に売却損が発生しています。
- RBH株式投資に関連する減損
- 2022年に大きな減損損失が発生しています。
- 繰延所得税引当金(福利厚生)
- 繰延所得税引当金は、期間によって大きく変動しており、一貫したパターンは見られません。2023年には大幅な増加が見られ、2024年には減少しています。
- 事業再編費用(支払われた現金を差し引いた額)
- 事業再編費用は、期間によってプラスとマイナスの両方の値を示しており、変動が激しいです。2024年には大幅な増加が見られます。
- 売掛金、純額
- 売掛金は、大きな変動を示しており、四半期ごとに増減を繰り返しています。2023年以降は、減少傾向が見られます。
- 在庫
- 在庫は、期間によって大きく変動しており、一貫したパターンは見られません。2022年と2023年には大幅な減少が見られます。
- 買掛金
- 買掛金は、概ね増加傾向にありますが、四半期ごとに変動しています。
- 未払負債およびその他の流動資産
- 未払負債およびその他の流動資産は、大きな変動を示しており、一貫したパターンは見られません。
- 所得税
- 所得税は、期間によって大きく変動しており、一貫したパターンは見られません。
- 買収および売却された会社からの影響を差し引いた変更による現金効果
- この項目は、大きな変動を示しており、四半期ごとに増減を繰り返しています。2022年には大幅な減少が見られ、2024年には増加しています。
- 年金制度の拠出金
- 年金制度の拠出金は、概ね一貫して減少傾向にありますが、四半期ごとに変動しています。
- 営業活動によってもたらされた(使用された)ネットキャッシュ
- 営業活動によるネットキャッシュは、概ねプラスであり、安定したキャッシュフローを生み出していることを示しています。ただし、2022年には一時的にマイナスとなっています。
- 設備投資
- 設備投資は、概ね一貫してマイナスであり、継続的な投資が行われていることを示しています。
- 財務活動による(使用された)ネットキャッシュ
- 財務活動によるネットキャッシュは、概ねマイナスであり、借入金の返済や配当金の支払いなど、資金の流出が多いことを示しています。
全体として、収益性とキャッシュフローは変動しているものの、概ね安定していると言えます。ただし、特定の四半期には、減損損失や事業再編費用などの影響により、業績が大きく変動する可能性があります。
