貸借対照表:負債と株主資本
貸借対照表は、債権者、投資家、アナリストに、会社のリソース(資産)とその資本源(資本および負債)に関する情報を提供します。通常、企業の資産の将来の収益能力に関する情報や、売掛金や棚卸資産から生じる可能性のあるキャッシュフローの指標も提供します。
負債は、過去の出来事から生じる会社の義務を表し、その決済は企業からの経済的利益の流出をもたらすと予想されています。
有料ユーザー向けエリア
無料で試す
今週はRegeneron Pharmaceuticals Inc.ページが無料で利用できます。
データは背後に隠されています: .
これは 1 回限りの支払いです。自動更新はありません。
私たちは受け入れます:
Regeneron Pharmaceuticals Inc.、連結貸借対照表:負債および株主資本
千米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 負債の推移と構成
- 2020年から2024年にかけて、総負債は着実に増加しており、年間平均的に約228百千万ドルの増加傾向がみられる。特に短期負債および流動負債の増加が顕著で、2024年には流動負債は約3,944百万ドルとなった。一方、長期借入金はほぼ横ばいで推移し、約1,984百万ドルの水準を維持している。非流動負債も増加し、特にその他の非流動負債は2024年に約1,571百万ドルに増加しており、資本構造の変動を反映している。
- 負債比率と資本構成
- 総負債の増加により、総資産に対する負債比率は高まる傾向が見て取れる。株主資本も増加しており、2024年には約29,353百万ドルに達している。特に追加資本金と剰余金の増大が著しいことから、株主からの資本調達や内部留保の拡大により資本基盤の堅固化が進んでいることがうかがえる。また、株主資本は総資産の約78%を占めており、資本構成は比較的安定しているといえる。
- 株主資本と内部利益の変化
- 株主資本は2020年の約110億ドルから2024年には約294億ドルへと著しく増加している。この増加は、追加資本金の増加と剰余金の拡大によるものであり、経営陣の資本政策や収益力の向上を示唆している。剰余金は同期間中高い伸びを見せ、2024年には約317億ドルとなり、内部留保の蓄積が進んでいることが明らかとなった。
- 収益性と利益留保の状況
- 未払給与、未収医療費、未収売上関連費用の推移から、運転資本管理は堅調に行われていることが推測される。ただし、財務省株式のコスト（損失）が累積しており、2024年には約15,167百万ドルに達している点は注意を要する。これは、投資活動や有価証券の売却に伴う損失と考えられる。利益の内部蓄積を示す剰余金の拡大とともに、株主に対する利益配分や資本政策のバランスが重要なポイントとなる。
- その他のポイント
- 未払費用や繰延収益などの流動負債項目も増加傾向にあり、キャッシュフロー管理が重要となる。特に未収売上関連費用と未収医療費の増加は、売上回収や医療費の請求における遅延を示唆している可能性がある。負債と資本のバランスを保ちながら、継続的な資産と収益の拡大に努めていると考えられる。