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経済的利益
Regeneron Pharmaceuticals Inc.、経済的利益計算
千米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
税引後営業利益 (NOPAT)
Regeneron Pharmaceuticals Inc., NOPAT計算
千米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 繰延税金費用の排除. 詳しく見る »
2 繰延収益の増加(減少)の追加について.
3 当期純利益に対する持分換算額の増加(減少)の追加.
4 2024 計算
資産計上されたオペレーティング・リースの支払利息 = オペレーティングリースの負債 × 割引率
= × =
5 2024 計算
支払利息の税制上の優遇措置 = 調整後支払利息 × 法定所得税率
= × 21.00% =
6 当期純利益への税引後支払利息の追加.
7 2024 計算
投資収益の税金費用(利益) = 投資収益(税引前) × 法定所得税率
= × 21.00% =
8 税引き後の投資収益の排除。
- 全体的な売上高の推移
- 手取り（純利益）の観点から見ると、2020年から2024年までの期間で変動が見られる。2021年に著しい増加を示し、最高値を記録した後、2022年に減少したものの、その後再び増加傾向に転じている。特に2021年の増加は顕著であり、その後の2022年の減少は一時的な調整もしくはコスト増加の影響と考えられる。
- 営業活動からの税引後利益の推移
- 税引後営業利益（NOPAT）は、2020年から2021年にかけて大幅に増加し、2021年にピークを迎えた。その後、2022年に減少したが、2023年には一定水準に回復し、2024年に再び増加していることから、営業利益においても変動が見られる。これらの動きは、収益性の向上やコスト管理の改善を反映している可能性がある。
- 総合的な動向と考察
- 2021年において最も高い純利益と営業利益を記録した後、その後の年次において一定の調整が見られるが、2024年には再び利益の増加傾向が確認できる。このことから、企業は収益性の回復と安定を目指した事業運営を行っていると解釈される。ただし、2022年の一時的な利益減少は外部要因や市場環境の変動に起因している可能性も考えられるため、今後の動向に注視が必要である。
現金営業税
Regeneron Pharmaceuticals Inc.、現金営業税計算
千米ドル
| 12ヶ月終了 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 所得税費用 | ||||||
| レス： 繰延法人税費用(利益) | ||||||
| もっとその： 支払利息からの節税 | ||||||
| レス： 投資所得に対する税金 | ||||||
| 現金営業税 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 所得税費用
- 2020年から2024年にかけて、所得税費用は大きく変動していることが観察される。2020年には約297百万ドルであったが、2021年に著しく増加し、約1,251百万ドルとなった。その後、2022年には約520百万ドルに減少したが、2023年には再び329百万ドル増加し、約367百万ドルに増加している。この変動は税負担の変動や税務戦略の変更などを反映している可能性がある。特に2021年の増加は異常な動きとみられ、これは一時的な要因や税務調整の結果と考えられる。2023年の数値は2020年の水準を上回るものの、2021年のピークと比較すると低い状態が続いていることになる。
- 現金営業税
- 現金営業税の金額は、2020年の約212百万ドルから2021年に約1,400百万ドルへと著しく増加している。2022年には約1,247百万ドルにやや減少したものの、その後の2023年と2024年にはほぼ横ばいの水準（約996百万ドルと989百万ドル）で推移している。これらの動きは、企業の営業活動の規模や税制の変更、あるいは一時的な税負担の増加によるものと推測される。特に2021年は税金負担が大きく増加しており、当年の財務活動や収益構造の変化を反映している可能性もある。
投下資本
Regeneron Pharmaceuticals Inc.、投下資本計算 (資金調達アプローチ)
千米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 資産計上オペレーティング・リースの追加。
2 資産および負債からの繰延税金の排除. 詳しく見る »
3 繰延収益の追加.
4 株主資本への株式同等物の追加.
5 その他の包括利益の累計額の除去。
6 進行中の建設の減算.
7 市場性のある有価証券の差し引き.
- 報告された負債とリースの合計
- この項目は、2020年から2024年にかけて着実に増加傾向にある。特に2023年から2024年にかけての伸び幅が大きく、約1,280,000千米ドルの増加となっている。これは、企業が負債やリース負債を積極的に増やしたことを示しており、資金調達やリース契約の拡大が進んだことを反映していると考えられる。
- 株主資本
- 株主資本は、2020年の約1,102億5300万米ドルから2024年には約2,935億3600万米ドルまで増加している。特に、2021年から2022年にかけての急激な増加が顕著であり、2022年以降も堅調に成長を続けている。この傾向は、企業の純資産が大幅に拡大していることを示しており、収益の蓄積や資本の増強が進展していると解釈できる。
- 投下資本
- 投下資本は、2020年の約8,423,300千米ドルから2024年の約12,653,600千米ドルへと増加している。この増加は、資本投資の拡大を示し、研究開発や資産取得を通じて企業の規模拡大を図っていることを示唆している。ただし、2023年の投下資本は一時的にやや縮小しており、これは投資の一時停止や資産効率化のための見直しを示している可能性も指摘できる。
資本コスト
Regeneron Pharmaceuticals Inc.、資本コスト計算
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 長期借入金およびファイナンスリース負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 長期借入金およびファイナンスリース負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 長期借入金およびファイナンスリース負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 長期借入金およびファイナンスリース負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 長期借入金およびファイナンスリース負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-12-31).
経済スプレッド比率
Regeneron Pharmaceuticals Inc.、経済普及率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 経済的利益1 | ||||||
| 投下資本2 | ||||||
| パフォーマンス比 | ||||||
| 経済スプレッド比率3 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 経済スプレッド比率競合 他社4 | ||||||
| AbbVie Inc. | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Danaher Corp. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
経済利益率率
Regeneron Pharmaceuticals Inc.、経済利益率率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 経済的利益1 | ||||||
| 収益 | ||||||
| もっとその： 繰延収益の増加(減少) | ||||||
| 調整後収益 | ||||||
| パフォーマンス比 | ||||||
| 経済利益率率2 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 経済利益率率競合 他社3 | ||||||
| AbbVie Inc. | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Danaher Corp. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).