短期的な活動比率の分析
四半期データ
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
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短期活動比率(サマリー)
Walgreens Boots Alliance Inc.、短期活動率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2020-05-31), 10-Q (報告日: 2020-02-29), 10-Q (報告日: 2019-11-30), 10-K (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-31), 10-Q (報告日: 2019-02-28), 10-Q (報告日: 2018-11-30), 10-K (報告日: 2018-08-31), 10-Q (報告日: 2018-05-31), 10-Q (報告日: 2018-02-28), 10-Q (報告日: 2017-11-30), 10-K (報告日: 2017-08-31), 10-Q (報告日: 2017-05-31), 10-Q (報告日: 2017-02-28), 10-Q (報告日: 2016-11-30), 10-K (報告日: 2016-08-31), 10-Q (報告日: 2016-05-31), 10-Q (報告日: 2016-02-29), 10-Q (報告日: 2015-11-30), 10-K (報告日: 2015-08-31), 10-Q (報告日: 2015-05-31), 10-Q (報告日: 2015-02-28), 10-Q (報告日: 2014-11-30), 10-K (報告日: 2014-08-31), 10-Q (報告日: 2014-05-31), 10-Q (報告日: 2014-02-28), 10-Q (報告日: 2013-11-30).
- 在庫回転率に関する傾向
- 期間を通じて在庫回転率は概ね安定しており、2016年以降にかけてやや上昇傾向を示している。特に2016年以降は9.41から11.53まで上昇しており、在庫管理の効率化が進んだ可能性が示唆される。一方、2014年から2015年にかけては若干の変動が見られるものの、大きな変動はない。
- 売掛金回転率に関する傾向
- 売掛金回転率は全体的に上昇傾向を示しており、2013年の23.74から2019年には約19付近へと安定しているが、2014年から2015年にかけて一時的に低下した。その後再び上昇し、2016年以降は平均的に17〜20の範囲で推移している。
- 買掛金回転率に関する傾向
- 買掛金回転率は2013年の12.71から2019年の7.3付近まで比較的低い水準で推移し、全体としてはやや低下傾向が見られる。ただし、大きな変動は少なく、一定範囲内での推移となっている。回転率の低下は支払管理の遅延や交渉力の変化を反映している可能性がある。
- 運転資本回転率に関する傾向
- 運転資本回転率は2013年には22.82であったが、2014年には5.79へと大きく低下、その後は一般的に20台前半の範囲内で推移している。ただし、2016年以降はデータ不足のため詳細は不明であり、2014年の極端な低下は一時的な要因と推測される。
- 在庫のローテーション日数に関する傾向
- 在庫のローテーション日数は40〜56日と変動しており、2014年は比較的高めの56日から2017年には35日ほどまで短縮している。特に2017年以降は約32日で安定しており、在庫回転の効率化が進んでいることを示す。全体的に短縮傾向にあることから、在庫管理の改善が示唆される。
- 売掛金のローテーション日数に関する傾向
- 売掛金のローテーション日数は15日から30日の範囲で推移し、2014年以降は概ね20日前後で推移している。2016年以降は平均20日の範囲内に集約され、回収効率の改善または運転資金の管理の効率化が見られる。
- 運転サイクルに関する傾向
- 運転サイクルは55日から86日の範囲で変動し、2014年の86日をピークにやや短縮しつつある。2017年以降は50〜60日程度で比較的安定して推移しており、全体としては運転資金の回転速度は向上していると考えられる。
- 買掛金のローテーション日数に関する傾向
- 買掛金の回収期間は29日から61日まで幅広く推移している。特に2014年には61日と長く、以降は徐々に短縮し、2019年には約49日付近で安定していることから、仕入先との交渉や支払管理の改善が進んでいる可能性が示唆される。
- キャッシュコンバージョンサイクルに関する傾向
- キャッシュコンバージョンサイクルは2013年の26日から徐々に短縮し、特に2017年以降は4日から10日の範囲に収まるなど大幅な改善を示している。これは、在庫の回転と売掛金の回収期間の短縮によりキャッシュサイクルの効率化が実現されたことを反映している。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
Walgreens Boots Alliance Inc.、在庫回転率、計算式(四半期データ)
| 2020/05/31 | 2020/02/29 | 2019/11/30 | 2019/08/31 | 2019/05/31 | 2019/02/28 | 2018/11/30 | 2018/08/31 | 2018/05/31 | 2018/02/28 | 2017/11/30 | 2017/08/31 | 2017/05/31 | 2017/02/28 | 2016/11/30 | 2016/08/31 | 2016/05/31 | 2016/02/29 | 2015/11/30 | 2015/08/31 | 2015/05/31 | 2015/02/28 | 2014/11/30 | 2014/08/31 | 2014/05/31 | 2014/02/28 | 2013/11/30 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売上原価 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Costco Wholesale Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Target Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Walmart Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2020-05-31), 10-Q (報告日: 2020-02-29), 10-Q (報告日: 2019-11-30), 10-K (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-31), 10-Q (報告日: 2019-02-28), 10-Q (報告日: 2018-11-30), 10-K (報告日: 2018-08-31), 10-Q (報告日: 2018-05-31), 10-Q (報告日: 2018-02-28), 10-Q (報告日: 2017-11-30), 10-K (報告日: 2017-08-31), 10-Q (報告日: 2017-05-31), 10-Q (報告日: 2017-02-28), 10-Q (報告日: 2016-11-30), 10-K (報告日: 2016-08-31), 10-Q (報告日: 2016-05-31), 10-Q (報告日: 2016-02-29), 10-Q (報告日: 2015-11-30), 10-K (報告日: 2015-08-31), 10-Q (報告日: 2015-05-31), 10-Q (報告日: 2015-02-28), 10-Q (報告日: 2014-11-30), 10-K (報告日: 2014-08-31), 10-Q (報告日: 2014-05-31), 10-Q (報告日: 2014-02-28), 10-Q (報告日: 2013-11-30).
1 Q3 2020 計算
在庫回転率 = (売上原価Q3 2020
+ 売上原価Q2 2020
+ 売上原価Q1 2020
+ 売上原価Q4 2019)
÷ 在庫
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価の推移
- 売上原価は、2013年11月期の水準から一貫して増加傾向にある。特に2014年から2015年にかけて大きく上昇しており、その後も一定の増加を維持している。2019年2月期には約27138百万米ドルに達し、2013年からの累積的なコスト増加が見られる。これにより、売上原価の上昇は全体の収益性に潜在的な圧力を及ぼす可能性が示唆される。
- 在庫の変動
- 在庫は2013年11月期の7729百万米ドルから、2020年2月期には9563百万米ドルに増加している。特に2014年から2015年までは在庫が増加傾向にある。その後は若干の変動を伴いながらも概ね増加傾向を維持し、最終的に安定した水準を保っている。増加する在庫は売上原価の増加と連動しており、販売促進や在庫管理の変化が影響している可能性がある。
- 在庫回転率の変動
- 在庫回転率は、2014年2月期の8.58から、2017年頃に10を超える水準に達し、その後も10前後の範囲内で推移している。特に2016年から2017年にかけては10.11や10.53といった高水準を記録しており、在庫の効率的な回転が実現されていることを示唆している。しかし、2019年以降はやや低調となりつつある傾向も見られる。全体としては、高い回転率を維持しつつも、一部で収益性向上のための調整の兆しも考えられる。
- 総合的な傾向と示唆
- 全体として、売上原価と在庫はともに長期的に増加しているものの、在庫回転率は一定の範囲内で推移し、在庫の効率的管理が一定程度行われていることがうかがえる。これにより、売上高の拡大に伴うコスト増に対して、在庫管理の効率化が一定の成果をあげている可能性が示唆される。ただし、売上原価の増加は収益性に対する圧力となるため、今後のコスト管理や販売戦略が引き続き重要となるだろう。
売掛金回転率
Walgreens Boots Alliance Inc.、売掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2020/05/31 | 2020/02/29 | 2019/11/30 | 2019/08/31 | 2019/05/31 | 2019/02/28 | 2018/11/30 | 2018/08/31 | 2018/05/31 | 2018/02/28 | 2017/11/30 | 2017/08/31 | 2017/05/31 | 2017/02/28 | 2016/11/30 | 2016/08/31 | 2016/05/31 | 2016/02/29 | 2015/11/30 | 2015/08/31 | 2015/05/31 | 2015/02/28 | 2014/11/30 | 2014/08/31 | 2014/05/31 | 2014/02/28 | 2013/11/30 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| セールス | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金、純額 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Costco Wholesale Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Walmart Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2020-05-31), 10-Q (報告日: 2020-02-29), 10-Q (報告日: 2019-11-30), 10-K (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-31), 10-Q (報告日: 2019-02-28), 10-Q (報告日: 2018-11-30), 10-K (報告日: 2018-08-31), 10-Q (報告日: 2018-05-31), 10-Q (報告日: 2018-02-28), 10-Q (報告日: 2017-11-30), 10-K (報告日: 2017-08-31), 10-Q (報告日: 2017-05-31), 10-Q (報告日: 2017-02-28), 10-Q (報告日: 2016-11-30), 10-K (報告日: 2016-08-31), 10-Q (報告日: 2016-05-31), 10-Q (報告日: 2016-02-29), 10-Q (報告日: 2015-11-30), 10-K (報告日: 2015-08-31), 10-Q (報告日: 2015-05-31), 10-Q (報告日: 2015-02-28), 10-Q (報告日: 2014-11-30), 10-K (報告日: 2014-08-31), 10-Q (報告日: 2014-05-31), 10-Q (報告日: 2014-02-28), 10-Q (報告日: 2013-11-30).
1 Q3 2020 計算
売掛金回転率 = (セールスQ3 2020
+ セールスQ2 2020
+ セールスQ1 2020
+ セールスQ4 2019)
÷ 売掛金、純額
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高の推移に関して
- 全体的に売上高は2013年末から2019年にかけて増加傾向を示している。特に2014年から2015年にかけて顕著に増加し、その後も安定的に高水準を維持している。ただし、2020年に入ると微小な増減はあるものの、全体的な売上高は横ばいまたはやや伸び悩む傾向が見られるため、長期的な成長率は減速している可能性がある。
一方で、コロナ禍の影響を受けた2020年以降、売上高の安定性が一時的に見られるが、著しい増加や減少は確認できない。 - 売掛金の動向と回転率について
- 売掛金は2013年からの間ずっと増加傾向にあり、特に2015年から2018年にかけて顕著に拡大している。一方で、その売掛金回転率は2014年から2016年にかけて低下し、12を下回る水準にまで落ちている。この期間は売掛金が積みあがる一方で回収効率が低下したことを示している。
2020年までには売掛金回転率は再び向上し、19を超える水準に回復していることから、回収の効率改善が進んでいると推測される。ただし、売掛金の増大と低下を繰り返す傾向は、資金流動性に一時的な圧迫要因が存在した可能性を示唆している。 - 財務の健全性と運営効率について
- 売掛金回転率は全期間を通じておおむね一定範囲内で推移し、2014年後半から2016年にかけての低迷期を除けば、平均的な回転効率は高い水準にある。これは売上回収に対して比較的効率的な運営を示すものである。
また、売上高の横ばい傾向と併せて考えると、同社は安定した顧客回収能力を有していることが推測される。一方で、売掛金増大に伴うキャッシュフローの圧迫の可能性への注意も必要とされる。
買掛金回転率
Walgreens Boots Alliance Inc.、買掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2020/05/31 | 2020/02/29 | 2019/11/30 | 2019/08/31 | 2019/05/31 | 2019/02/28 | 2018/11/30 | 2018/08/31 | 2018/05/31 | 2018/02/28 | 2017/11/30 | 2017/08/31 | 2017/05/31 | 2017/02/28 | 2016/11/30 | 2016/08/31 | 2016/05/31 | 2016/02/29 | 2015/11/30 | 2015/08/31 | 2015/05/31 | 2015/02/28 | 2014/11/30 | 2014/08/31 | 2014/05/31 | 2014/02/28 | 2013/11/30 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売上原価 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 取引買掛金 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Costco Wholesale Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Target Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Walmart Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2020-05-31), 10-Q (報告日: 2020-02-29), 10-Q (報告日: 2019-11-30), 10-K (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-31), 10-Q (報告日: 2019-02-28), 10-Q (報告日: 2018-11-30), 10-K (報告日: 2018-08-31), 10-Q (報告日: 2018-05-31), 10-Q (報告日: 2018-02-28), 10-Q (報告日: 2017-11-30), 10-K (報告日: 2017-08-31), 10-Q (報告日: 2017-05-31), 10-Q (報告日: 2017-02-28), 10-Q (報告日: 2016-11-30), 10-K (報告日: 2016-08-31), 10-Q (報告日: 2016-05-31), 10-Q (報告日: 2016-02-29), 10-Q (報告日: 2015-11-30), 10-K (報告日: 2015-08-31), 10-Q (報告日: 2015-05-31), 10-Q (報告日: 2015-02-28), 10-Q (報告日: 2014-11-30), 10-K (報告日: 2014-08-31), 10-Q (報告日: 2014-05-31), 10-Q (報告日: 2014-02-28), 10-Q (報告日: 2013-11-30).
1 Q3 2020 計算
買掛金回転率 = (売上原価Q3 2020
+ 売上原価Q2 2020
+ 売上原価Q1 2020
+ 売上原価Q4 2019)
÷ 取引買掛金
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価
- 2013年末から2014年、2015年、2016年にかけて、売上原価は概ね増加傾向にあることが観察される。特に2014年の年度に大きな変動は見られず、ほぼ横ばいで推移しているが、2015年以降にかけて顕著に増加し、2018年までの間に増加幅が拡大していることが示されている。この期間における売上原価の増加は、売上高の増加に対応している可能性が高いと考えられる。
- 取引買掛金
- 売上原価の増加に伴い、取引買掛金も増加傾向が見られる。2013年末の4762百万米ドルから、2019年までに14341百万米ドルに上昇し、一定の相関関係が示される。ただし、買掛金の増加率は売上原価の増加率と完全には一致していないため、購買期間や支払条件の変化、在庫管理の効率化などの要因も影響していると考えられる。
- 買掛金回転率
- 買掛金回転率は2014年以降、低下と安定の繰り返しとなっている。具体的には、2014年の最初の計測期間では12.71と高い値を示していたが、その後は10.77から5.99まで低下し、2017年以降は7前後でやや安定している。これは、支払サイクルの遅延や、取引条件の変更を反映している可能性がある。回転率の低下は、資金の運用効率の低下や、支払期限の延長、供給チェーンの変動に伴う措置を示唆している。
運転資本回転率
Walgreens Boots Alliance Inc.、運転資本回転率、計算式(四半期データ)
| 2020/05/31 | 2020/02/29 | 2019/11/30 | 2019/08/31 | 2019/05/31 | 2019/02/28 | 2018/11/30 | 2018/08/31 | 2018/05/31 | 2018/02/28 | 2017/11/30 | 2017/08/31 | 2017/05/31 | 2017/02/28 | 2016/11/30 | 2016/08/31 | 2016/05/31 | 2016/02/29 | 2015/11/30 | 2015/08/31 | 2015/05/31 | 2015/02/28 | 2014/11/30 | 2014/08/31 | 2014/05/31 | 2014/02/28 | 2013/11/30 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| レス： 流動負債 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| セールス | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Costco Wholesale Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Target Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Walmart Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2020-05-31), 10-Q (報告日: 2020-02-29), 10-Q (報告日: 2019-11-30), 10-K (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-31), 10-Q (報告日: 2019-02-28), 10-Q (報告日: 2018-11-30), 10-K (報告日: 2018-08-31), 10-Q (報告日: 2018-05-31), 10-Q (報告日: 2018-02-28), 10-Q (報告日: 2017-11-30), 10-K (報告日: 2017-08-31), 10-Q (報告日: 2017-05-31), 10-Q (報告日: 2017-02-28), 10-Q (報告日: 2016-11-30), 10-K (報告日: 2016-08-31), 10-Q (報告日: 2016-05-31), 10-Q (報告日: 2016-02-29), 10-Q (報告日: 2015-11-30), 10-K (報告日: 2015-08-31), 10-Q (報告日: 2015-05-31), 10-Q (報告日: 2015-02-28), 10-Q (報告日: 2014-11-30), 10-K (報告日: 2014-08-31), 10-Q (報告日: 2014-05-31), 10-Q (報告日: 2014-02-28), 10-Q (報告日: 2013-11-30).
1 Q3 2020 計算
運転資本回転率 = (セールスQ3 2020
+ セールスQ2 2020
+ セールスQ1 2020
+ セールスQ4 2019)
÷ 運転資本
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 運転資本の推移と変動傾向
- 2013年11月期から2014年8月期にかけて、運転資本は比較的安定した水準で推移しており、特に2014年2月期にかけては増加傾向を示している。一方、2014年11月期以降は運転資本の大幅な変動が見られ、2015年11月期にかけて安定性が高まるも、その後は再び増減を繰り返している。特に2018年以降には、ネガティブな数値が複数期間で記録されており、運転資本の収益性や流動性に課題が存在する可能性が示唆される。全体として、運転資本は一定の変動を示しつつも、長期的にはマイナス圏に入り、キャッシュフローや資金運用において要注意の状況となっている。
- 売上高の推移と拡大傾向
- 売上高は2013年から2019年にかけて全般的に増加傾向を示している。特に2014年から2015年にかけて大きく伸びており、2017年以降も安定した拡大が続いている。2018年には売上高が3,400百万米ドル台へと上昇し、その後も堅調に推移している。2019年にはピークを迎え、順調な成長を維持していることが観察される。これにより同社の市場拡大や販売力の向上が示唆される。
- 運転資本回転率の変動と示唆
- 運転資本回転率は期間によって大きく変動している。2014年2月期には22.82と高水準を記録し、その後も5.79といった低い値を示す期間と比較して、効率的に運転資本を活用していたことがわかる。一方、2014年11月期以降は、20を超える高値を示す期間もあるものの、2016年以降は著しく低下し、特に2017年以降では数値が急激に低下している。これにより、資産回転の効率性が低下していることや、運転資本の過剰保持、または資金運用の非効率化が進んでいる可能性が示唆される。
在庫のローテーション日数
Walgreens Boots Alliance Inc.、在庫のローテーションの日数、計算式(四半期データ)
| 2020/05/31 | 2020/02/29 | 2019/11/30 | 2019/08/31 | 2019/05/31 | 2019/02/28 | 2018/11/30 | 2018/08/31 | 2018/05/31 | 2018/02/28 | 2017/11/30 | 2017/08/31 | 2017/05/31 | 2017/02/28 | 2016/11/30 | 2016/08/31 | 2016/05/31 | 2016/02/29 | 2015/11/30 | 2015/08/31 | 2015/05/31 | 2015/02/28 | 2014/11/30 | 2014/08/31 | 2014/05/31 | 2014/02/28 | 2013/11/30 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Costco Wholesale Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Target Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Walmart Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2020-05-31), 10-Q (報告日: 2020-02-29), 10-Q (報告日: 2019-11-30), 10-K (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-31), 10-Q (報告日: 2019-02-28), 10-Q (報告日: 2018-11-30), 10-K (報告日: 2018-08-31), 10-Q (報告日: 2018-05-31), 10-Q (報告日: 2018-02-28), 10-Q (報告日: 2017-11-30), 10-K (報告日: 2017-08-31), 10-Q (報告日: 2017-05-31), 10-Q (報告日: 2017-02-28), 10-Q (報告日: 2016-11-30), 10-K (報告日: 2016-08-31), 10-Q (報告日: 2016-05-31), 10-Q (報告日: 2016-02-29), 10-Q (報告日: 2015-11-30), 10-K (報告日: 2015-08-31), 10-Q (報告日: 2015-05-31), 10-Q (報告日: 2015-02-28), 10-Q (報告日: 2014-11-30), 10-K (報告日: 2014-08-31), 10-Q (報告日: 2014-05-31), 10-Q (報告日: 2014-02-28), 10-Q (報告日: 2013-11-30).
1 Q3 2020 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫回転率の推移
- 2014年から2019年にかけて、在庫回転率は全体的に安定した範囲内で変動しており、特に極端な上昇や下降は見られない。2014年の平均値は約8.5前後であり、2018年・2019年には10台に達している。これは在庫の効率的な管理が継続的に行われていることを示唆しており、販売効率の向上や在庫管理の最適化が進んでいると解釈できる。
- 在庫のローテーション日数の変動
- 在庫のローテーション日数は、2014年の40日から2019年には32日まで短縮する傾向が見られる。特に2016年以降は一貫して短縮し、取引効率の向上を示すとともに、在庫回転率の改善と整合的な動きである。この短縮は、在庫の流動性の向上と販売サイクルの効率化を示すものであり、結果として売上高の増加やキャッシュフローの改善に寄与している可能性がある。
全体として、期間を通じて在庫管理指標の改善が見られ、在庫回転効率の向上と在庫日数の短縮が備わっていることから、企業は販売及び在庫管理の最適化を進めていると考えられる。これにより、資金効率の向上やコスト削減が実現されていると推測される。しかし、個々の財務指標の詳細な分析や他の財務項目との連関性も考慮する必要があり、総合的な経営状況の評価にはさらなるデータが望まれる。
売掛金のローテーション日数
Walgreens Boots Alliance Inc.、売掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2020/05/31 | 2020/02/29 | 2019/11/30 | 2019/08/31 | 2019/05/31 | 2019/02/28 | 2018/11/30 | 2018/08/31 | 2018/05/31 | 2018/02/28 | 2017/11/30 | 2017/08/31 | 2017/05/31 | 2017/02/28 | 2016/11/30 | 2016/08/31 | 2016/05/31 | 2016/02/29 | 2015/11/30 | 2015/08/31 | 2015/05/31 | 2015/02/28 | 2014/11/30 | 2014/08/31 | 2014/05/31 | 2014/02/28 | 2013/11/30 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Costco Wholesale Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Walmart Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2020-05-31), 10-Q (報告日: 2020-02-29), 10-Q (報告日: 2019-11-30), 10-K (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-31), 10-Q (報告日: 2019-02-28), 10-Q (報告日: 2018-11-30), 10-K (報告日: 2018-08-31), 10-Q (報告日: 2018-05-31), 10-Q (報告日: 2018-02-28), 10-Q (報告日: 2017-11-30), 10-K (報告日: 2017-08-31), 10-Q (報告日: 2017-05-31), 10-Q (報告日: 2017-02-28), 10-Q (報告日: 2016-11-30), 10-K (報告日: 2016-08-31), 10-Q (報告日: 2016-05-31), 10-Q (報告日: 2016-02-29), 10-Q (報告日: 2015-11-30), 10-K (報告日: 2015-08-31), 10-Q (報告日: 2015-05-31), 10-Q (報告日: 2015-02-28), 10-Q (報告日: 2014-11-30), 10-K (報告日: 2014-08-31), 10-Q (報告日: 2014-05-31), 10-Q (報告日: 2014-02-28), 10-Q (報告日: 2013-11-30).
1 Q3 2020 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売掛金回転率の推移
- 2014年初頭に比べて、売掛金回転率は2014年5月を底にして、その後緩やかに上昇傾向を示している。特に2015年以降はおおむね20を超える水準を維持し、効率的な売掛金の回収が持続していることが示されている。ただし、2014年11月から2015年2月にかけて若干の増減が見られ、季節的な変動または短期的な経済要因の影響を示唆している。
- 売掛金のローテーション日数の変化
- 売掛金のローテーション日数は、2014年以降概ね20日前後で推移している。2014年5月には30日まで増加しているが、その後は15日から21日の範囲で安定している。全般的に、回収期間の短縮及び効率化が進んでいることが見て取れ、売掛金の回転効率が改善されている傾向がうかがえる。特に2017年以降は日数が少し減少し、回収サイクルの短縮が進んでいることが示唆される。
- 総合的な評価
- 売掛金回転率の改善とローテーション日数の短縮から、会社は売掛金の管理効率を向上させている傾向にある。これらの指標の推移は、資金循環の改善や顧客の信用管理の向上を反映しており、収益性の向上や財務の安定性に寄与している可能性がある。一方で、変動の背景には短期的な市場条件や季節性要因も考慮する必要があるため、長期的な観察と他の財務指標との併用による総合的な分析が望ましい。
運転サイクル
Walgreens Boots Alliance Inc.、運転サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2020/05/31 | 2020/02/29 | 2019/11/30 | 2019/08/31 | 2019/05/31 | 2019/02/28 | 2018/11/30 | 2018/08/31 | 2018/05/31 | 2018/02/28 | 2017/11/30 | 2017/08/31 | 2017/05/31 | 2017/02/28 | 2016/11/30 | 2016/08/31 | 2016/05/31 | 2016/02/29 | 2015/11/30 | 2015/08/31 | 2015/05/31 | 2015/02/28 | 2014/11/30 | 2014/08/31 | 2014/05/31 | 2014/02/28 | 2013/11/30 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Costco Wholesale Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Walmart Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2020-05-31), 10-Q (報告日: 2020-02-29), 10-Q (報告日: 2019-11-30), 10-K (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-31), 10-Q (報告日: 2019-02-28), 10-Q (報告日: 2018-11-30), 10-K (報告日: 2018-08-31), 10-Q (報告日: 2018-05-31), 10-Q (報告日: 2018-02-28), 10-Q (報告日: 2017-11-30), 10-K (報告日: 2017-08-31), 10-Q (報告日: 2017-05-31), 10-Q (報告日: 2017-02-28), 10-Q (報告日: 2016-11-30), 10-K (報告日: 2016-08-31), 10-Q (報告日: 2016-05-31), 10-Q (報告日: 2016-02-29), 10-Q (報告日: 2015-11-30), 10-K (報告日: 2015-08-31), 10-Q (報告日: 2015-05-31), 10-Q (報告日: 2015-02-28), 10-Q (報告日: 2014-11-30), 10-K (報告日: 2014-08-31), 10-Q (報告日: 2014-05-31), 10-Q (報告日: 2014-02-28), 10-Q (報告日: 2013-11-30).
1 Q3 2020 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= + =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数の推移
- 2014年以降、在庫のローテーション日数は比較的安定しており、40日前後で推移している。2014年の1月と2月のデータは欠損しているが、その後は継続的に40日に近い数値を示している。これにより、在庫管理の効率化を維持しつつ、一定の在庫回転を実現していることが示唆される。
- 売掛金のローテーション日数の変化
- 売掛金の回収期間は、2014年の最初の数値（15日）から徐々に増加し、最大は2014年5月の30日となった。その後は概ね20日前後で推移し、2016年以降は一貫して18～21日の範囲に収まっている。この傾向から、同社は一定の売掛金回収期間を維持し、回収効率の安定を図っていることが読み取れる。
- 運転サイクルの動向
- 運転サイクルは、2014年には約55～86日と比較的長期にわたり変動している。その後は顕著に短縮しており、2019年以降は50日前後で安定している。特に2020年には50日以下にまで短縮されていることから、資金の回転期間の短縮と運転資金管理の効率化が進展した可能性が示唆される。
- 総合所見
- 全体として、在庫と売掛金の回転期間は比較的安定した範囲内にあり、管理の持続性が見られる。一方、運転サイクルの著しい短縮は、経営効率の改善、キャッシュフローの改善、あるいは在庫と売掛金の回転期間の最適化に伴うものと捉えられる。これにより、資金の流動性向上と財務の健全性に寄与していることが示唆される。
買掛金のローテーション日数
Walgreens Boots Alliance Inc.、買掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2020/05/31 | 2020/02/29 | 2019/11/30 | 2019/08/31 | 2019/05/31 | 2019/02/28 | 2018/11/30 | 2018/08/31 | 2018/05/31 | 2018/02/28 | 2017/11/30 | 2017/08/31 | 2017/05/31 | 2017/02/28 | 2016/11/30 | 2016/08/31 | 2016/05/31 | 2016/02/29 | 2015/11/30 | 2015/08/31 | 2015/05/31 | 2015/02/28 | 2014/11/30 | 2014/08/31 | 2014/05/31 | 2014/02/28 | 2013/11/30 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Costco Wholesale Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Target Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Walmart Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2020-05-31), 10-Q (報告日: 2020-02-29), 10-Q (報告日: 2019-11-30), 10-K (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-31), 10-Q (報告日: 2019-02-28), 10-Q (報告日: 2018-11-30), 10-K (報告日: 2018-08-31), 10-Q (報告日: 2018-05-31), 10-Q (報告日: 2018-02-28), 10-Q (報告日: 2017-11-30), 10-K (報告日: 2017-08-31), 10-Q (報告日: 2017-05-31), 10-Q (報告日: 2017-02-28), 10-Q (報告日: 2016-11-30), 10-K (報告日: 2016-08-31), 10-Q (報告日: 2016-05-31), 10-Q (報告日: 2016-02-29), 10-Q (報告日: 2015-11-30), 10-K (報告日: 2015-08-31), 10-Q (報告日: 2015-05-31), 10-Q (報告日: 2015-02-28), 10-Q (報告日: 2014-11-30), 10-K (報告日: 2014-08-31), 10-Q (報告日: 2014-05-31), 10-Q (報告日: 2014-02-28), 10-Q (報告日: 2013-11-30).
1 Q3 2020 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 買掛金回転率の推移について
- 2013年11月のデータは欠損しており、その後の期間では、2014年5月以降にかけて買掛金回転率は比較的安定して推移している。ただし、2014年5月には規模の縮小に伴う影響か、明確なピークを示さず変動している。特に2014年11月以降は8を超える値を示すことが多く、買掛金の回収速度が比較的高い状態が続いていることがわかる。2019年以降はやや平坦な傾向にあり、2020年2月には7.86と比較的高い水準を維持している。
- 買掛金のローテーション日数の動向
- ローテーション日数は、2014年5月に最も長い61日を記録し、その後2014年8月には53日へ短縮されたが、その後は概ね48日から54日程度で推移している。この範囲内で一定の変動が見られるものの、2014年5月のピーク以降は安定傾向にあると考えられる。特に2018年以降は50日前後の水準を維持しており、買掛金の支払いに関して一定の運用を行っていることが示唆される。
- 全体的な傾向と解釈
- 買掛金回転率とその日数は、データ期間中において大きな変動を示さず、一定の管理体制のもとで安定的に運用されていることが推察される。特に2014年以降は、回転率が8付近を中心に推移し、回収速度の高さと資金繰りの効率性を示している。一方、ローテーション日数は50日前後で比較的安定しており、資金支払いの頻度とタイミングにおいて調整が行われていることが示唆される。これらの指標の安定性は、企業の流動資産管理の効率性を反映していると考えられる。
キャッシュコンバージョンサイクル
Walgreens Boots Alliance Inc.、現金換算サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2020/05/31 | 2020/02/29 | 2019/11/30 | 2019/08/31 | 2019/05/31 | 2019/02/28 | 2018/11/30 | 2018/08/31 | 2018/05/31 | 2018/02/28 | 2017/11/30 | 2017/08/31 | 2017/05/31 | 2017/02/28 | 2016/11/30 | 2016/08/31 | 2016/05/31 | 2016/02/29 | 2015/11/30 | 2015/08/31 | 2015/05/31 | 2015/02/28 | 2014/11/30 | 2014/08/31 | 2014/05/31 | 2014/02/28 | 2013/11/30 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Costco Wholesale Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Walmart Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2020-05-31), 10-Q (報告日: 2020-02-29), 10-Q (報告日: 2019-11-30), 10-K (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-31), 10-Q (報告日: 2019-02-28), 10-Q (報告日: 2018-11-30), 10-K (報告日: 2018-08-31), 10-Q (報告日: 2018-05-31), 10-Q (報告日: 2018-02-28), 10-Q (報告日: 2017-11-30), 10-K (報告日: 2017-08-31), 10-Q (報告日: 2017-05-31), 10-Q (報告日: 2017-02-28), 10-Q (報告日: 2016-11-30), 10-K (報告日: 2016-08-31), 10-Q (報告日: 2016-05-31), 10-Q (報告日: 2016-02-29), 10-Q (報告日: 2015-11-30), 10-K (報告日: 2015-08-31), 10-Q (報告日: 2015-05-31), 10-Q (報告日: 2015-02-28), 10-Q (報告日: 2014-11-30), 10-K (報告日: 2014-08-31), 10-Q (報告日: 2014-05-31), 10-Q (報告日: 2014-02-28), 10-Q (報告日: 2013-11-30).
1
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= + – =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2014年以降、在庫のローテーション日数は一般的に横ばい、もしくはやや減少傾向を示している。特に2016年以降においては、36日から40日程度の範囲内で推移し、安定した在庫管理が行われていると考えられる。ただし、2014年の初期は不明な期間も存在し、完全な比較は困難である。
- 売掛金のローテーション日数
- こちらも2014年以降において、20日台から30日台の範囲で変動している。特に2014年から2016年の間は20日から30日の範囲内で比較的安定しており、売掛金の回収活動において大きな変動は見られない。ただし、2014年の一部期間に30日に達した後は、全体的に20日前後に収束している。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金の支払い期間は2014年以降、約29日から61日と幅広く変動している。特に2014年の初期には61日に達しているが、その後の数年間は50日程度に収束し、徐々に短縮している傾向にある。これにより、支払の効率化や供給者との交渉改善が進んでいる可能性が示唆される。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- この指標は2014年以降、全体として短縮していることが確認できる。具体的には、2014年には約26日であったのに対し、2019年の後半には4日前後まで短縮している。この傾向は、在庫回転と売掛金回収の効率化により、キャッシュの回収期間が改善されていることを示している。特に2016年以降は6日以内で安定的に推移しており、キャッシュ循環の効率化が進んでいると評価できる。